第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内
閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成28年７月１日から平成28年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成28年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	2,162,915	2,312,318
営業未収入金	1,072,006	1,433,590
有価証券	8,300	－
商品及び製品	49,084	42,439
原材料及び貯蔵品	6,080	8,809
前払費用	345,499	370,027
繰延税金資産	200,574	172,793
その他	23,689	47,716
貸倒引当金	△14,931	△15,667
流動資産合計	3,853,220	4,372,026
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	5,755,361	5,882,336
減価償却累計額	△3,353,437	△3,438,064
建物及び構築物（純額）	2,401,923	2,444,271
土地	1,667,661	1,667,661
リース資産	741,329	740,321
減価償却累計額	△348,604	△338,552
リース資産（純額）	392,725	401,768
建設仮勘定	16,776	31,113
その他	728,314	753,110
減価償却累計額	△593,828	△604,525
その他（純額）	134,486	148,585
有形固定資産合計	4,613,573	4,693,400
無形固定資産
ソフトウエア	171,573	139,434
ソフトウエア仮勘定	134,744	159,684
のれん	84,738	78,960
その他	110,791	107,492
無形固定資産合計	501,848	485,571
投資その他の資産
投資有価証券	780,318	719,965
繰延税金資産	260,346	310,084
差入保証金	2,089,841	2,117,767
その他	103,222	95,247
貸倒引当金	△14,848	△14,948
投資その他の資産合計	3,218,880	3,228,116
固定資産合計	8,334,301	8,407,089
資産合計	12,187,522	12,779,115

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成28年９月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	174,778	214,660
1年内返済予定の長期借入金	98,000	98,000
未払金	506,337	336,096
未払費用	735,081	684,444
リース債務	145,855	149,511
未払法人税等	308,689	240,041
未払消費税等	182,519	110,472
前受金	630,012	1,514,374
賞与引当金	444,672	378,398
役員賞与引当金	17,000	－
その他	41,253	58,564
流動負債合計	3,284,199	3,784,563
固定負債
長期借入金	116,000	67,000
リース債務	298,961	300,142
退職給付に係る負債	853,373	867,058
資産除去債務	1,050,410	1,076,906
その他	34,932	34,317
固定負債合計	2,353,677	2,345,425
負債合計	5,637,877	6,129,988
純資産の部
株主資本
資本金	968,749	968,749
資本剰余金	917,698	917,698
利益剰余金	4,594,446	4,723,768
自己株式	△102	△102
株主資本合計	6,480,791	6,610,113
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	163,630	121,756
退職給付に係る調整累計額	△94,777	△82,743
その他の包括利益累計額合計	68,852	39,013
非支配株主持分	－	－
純資産合計	6,549,644	6,649,126
負債純資産合計	12,187,522	12,779,115

（２）【四半期連結損益及び包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
売上高	9,881,697	10,090,248
売上原価	7,479,095	7,431,228
売上総利益	2,402,602	2,659,020
販売費及び一般管理費	※ 1,893,725	※ 2,190,481
営業利益	508,876	468,538
営業外収益
受取利息	3,044	2,851
受取配当金	6,744	7,284
広告掲載料	10,000	10,000
その他	6,788	7,241
営業外収益合計	26,577	27,377
営業外費用
支払利息	10,146	7,338
社債発行費償却	839	－
固定資産除却損	16,559	15,595
その他	3,084	3,386
営業外費用合計	30,629	26,320
経常利益	504,823	469,595
特別利益
固定資産売却益	9,650	－
投資有価証券売却益	84	－
特別利益合計	9,734	－
特別損失
固定資産処分損	28,318	－
固定資産売却損	1,112	－
減損損失	－	11,275
合宿盗難補償費用	26,488	－
特別損失合計	55,919	11,275
税金等調整前四半期純利益	458,639	458,319
法人税、住民税及び事業税	165,380	172,194
法人税等調整額	7,036	△9,893
法人税等合計	172,416	162,300
四半期純利益	286,223	296,019
（内訳）
親会社株主に帰属する四半期純利益	286,223	296,019
非支配株主に帰属する四半期純利益	－	－
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△12,020	△41,873
退職給付に係る調整額	11,306	12,033
その他の包括利益合計	△713	△29,839
四半期包括利益	285,509	266,179
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	285,509	266,179
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	458,639	458,319
減価償却費	339,237	296,617
減損損失	－	11,275
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△2,003	836
賞与引当金の増減額（△は減少）	△35,400	△66,273
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	－	△17,000
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	25,933	13,685
受取利息及び受取配当金	△9,789	△10,136
支払利息	10,146	7,338
のれん償却額	－	5,777
投資有価証券売却損益（△は益）	△84	－
固定資産売却益	△9,650	－
固定資産売却損	1,112	－
固定資産処分損益（△は益）	44,878	15,595
社債発行費償却	839	－
売上債権の増減額（△は増加）	△316,562	△361,584
たな卸資産の増減額（△は増加）	10,777	3,916
仕入債務の増減額（△は減少）	4,893	39,881
前受金の増減額（△は減少）	863,139	884,362
未払消費税等の増減額（△は減少）	△240,351	△72,047
退職給付に係る未認識項目の償却額	16,884	17,344
その他の資産の増減額（△は増加）	△20,507	△12,700
その他の負債の増減額（△は減少）	△74,245	△106,730
小計	1,067,885	1,108,480
利息及び配当金の受取額	6,932	7,426
利息の支払額	△9,665	△7,393
法人税等の支払額	△194,391	△262,719
営業活動によるキャッシュ・フロー	870,761	845,794
投資活動によるキャッシュ・フロー
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	△67,266	－
投資有価証券の売却による収入	155	－
有形固定資産の取得による支出	△137,870	△227,730
有形固定資産の売却による収入	63,428	－
資産除去債務の履行による支出	△50,854	△3,779
無形固定資産の取得による支出	△56,411	△124,241
保険積立金の解約による収入	－	7,723
差入保証金の差入による支出	△49,529	△73,271
差入保証金の回収による収入	49,540	11,790
貸付けによる支出	△120	△150
貸付金の回収による収入	－	150
その他投資等の取得による支出	△215	△107
定期預金の増減額（△は増加）	△4,477	△212
投資活動によるキャッシュ・フロー	△253,622	△409,830
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金の返済による支出	△71,000	△49,000
社債の償還による支出	△50,000	－
リース債務の返済による支出	△83,055	△79,250
自己株式の処分による収入	27,392	－
配当金の支払額	△166,448	△166,823
財務活動によるキャッシュ・フロー	△343,111	△295,074
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	274,028	140,890
現金及び現金同等物の期首残高	1,558,654	1,709,983
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 1,832,683	※ 1,850,873

【注記事項】

（会計方針の変更）

（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）

法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号　平成28年６月17日）を第１四半期連結会計期間に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

この結果、当第２四半期連結累計期間の営業利益、経常利益及び税金等調整前四半期純利益はそれぞれ4,124千円増加しております。

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

当社グループは、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行１行と当座貸越契約を、また安定資金を確保し財務基盤の強化を図るため、取引銀行７行と分割実行可能期間付シンジケートローン契約を締結しております。これらの契約に基づく借入未実行残高は、次のとおりであります。

	前連結会計年度 （平成28年３月31日）		当第２四半期連結会計期間 （平成28年９月30日）
当座貸越極度額及びシンジケートローン契約額	1,600,000	千円	1,600,000	千円
借入実行残高	－		－
差引額	1,600,000		1,600,000

（四半期連結損益及び包括利益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成27年４月１日 　　至  平成27年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成28年４月１日 　　至  平成28年９月30日）
広告宣伝費	616,491千円	822,423千円
給与手当	380,137	383,633
賞与引当金繰入額	71,732	68,001
退職給付費用	9,699	9,523
貸倒引当金繰入額	△880	2,357

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成27年４月１日 至　平成27年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年９月30日）
現金及び預金勘定	1,941,009千円	2,312,318千円
有価証券勘定	8,299	－
預入期間が３ヶ月を超える定期預金	△60,387	△461,039
別段預金	△56,237	△405
現金及び現金同等物	1,832,683	1,850,873

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成27年６月26日 定時株主総会	普通株式	166,698	20	平成27年３月31日	平成27年６月29日	利益剰余金

（注）配当金の総額には、従業員持株ＥＳＯＰ信託口が保有する当社株式に対する配当金822千円が含まれております。

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成27年10月28日 取締役会	普通株式	83,349	10	平成27年９月30日	平成27年12月１日	利益剰余金

（注）配当金の総額には、従業員持株ＥＳＯＰ信託口が保有する当社株式に対する配当金91千円が含まれております。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年６月28日 定時株主総会	普通株式	166,696	20	平成28年３月31日	平成28年６月29日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年10月28日 取締役会	普通株式	83,348	10	平成28年９月30日	平成28年12月１日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年９月30日）

①報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント		計	調整額 （注）１	四半期連結損益及び 包括利益計算書計上額 （注）２
	教育関連事業	不動産賃貸
売上高
外部顧客への売上高	9,855,630	26,066	9,881,697	－	9,881,697
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	26,248	26,248	△26,248	－
計	9,855,630	52,315	9,907,945	△26,248	9,881,697
セグメント利益	1,626,147	5,914	1,632,062	△1,123,185	508,876

　（注）１.セグメント利益の調整額△1,123,185千円は全社費用であり、報告セグメントに帰属しない一般管理費です。

２.セグメント利益は、四半期連結損益及び包括利益計算書の営業利益と調整を行っております。

②報告セグメントごとの固定資産の減損損失またはのれん等に関する情報

教育関連事業において、株式会社水戸アカデミーの株式を当第２四半期連結会計期間に取得したことにより、のれんが92,442千円発生しております。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年９月30日）

①報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント		計	調整額 （注）１	四半期連結損益及び 包括利益計算書計上額 （注）２
	教育関連事業	不動産賃貸
売上高
外部顧客への売上高	10,061,516	28,732	10,090,248	－	10,090,248
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	29,031	29,031	△29,031	－
計	10,061,516	57,764	10,119,280	△29,031	10,090,248
セグメント利益	1,612,443	10,696	1,623,139	△1,154,600	468,538

　（注）１.セグメント利益の調整額△1,154,600千円は全社費用であり、報告セグメントに帰属しない一般管理費です。

２.セグメント利益は、四半期連結損益及び包括利益計算書の営業利益と調整を行っております。

②報告セグメントごとの固定資産の減損損失またはのれん等に関する情報

教育関連事業において、閉鎖が決定した校舎について減損損失を計上しております。当該減損損失の計上額は、11,275千円であります。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成27年４月１日 至　平成27年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年９月30日）
１株当たり四半期純利益金額	34円45銭	35円52銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （千円）	286,223	296,019
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期 純利益金額（千円）	286,223	296,019
普通株式の期中平均株式数（株）	8,309,339	8,334,843

　(注)１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．前第２四半期連結累計期間においては、１株当たり四半期純利益金額の算定上、従業員持株ＥＳＯＰ信託口が所有する当社株式25,563株を期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。

２【その他】

　平成28年10月28日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

 （イ）配当金の総額……………………………………………………83,348千円

 （ロ）１株当たりの金額………………………………………………10円00銭

 （ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日………………………平成28年12月１日

（注）平成28年９月30日現在の株主名簿に記載または記録された株主または登録株式質権者に対し、支払いを

　　　行います。