第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内
閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成30年７月１日から平成30年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成30年４月１日から平成30年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

　なお、新日本有限責任監査法人は平成30年７月１日付をもって名称をEY新日本有限責任監査法人に変更しております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成30年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成30年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,367,749	1,757,394
営業未収入金	1,437,668	503,628
商品及び製品	150,952	126,618
原材料及び貯蔵品	31,023	46,163
前払費用	350,580	392,083
その他	22,975	20,897
貸倒引当金	△15,845	△18,591
流動資産合計	3,345,103	2,828,193
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	6,743,494	6,855,869
減価償却累計額	△3,877,568	△3,951,920
建物及び構築物（純額）	2,865,925	2,903,948
土地	1,825,167	1,825,167
リース資産	1,006,699	1,136,982
減価償却累計額	△537,201	△628,658
リース資産（純額）	469,498	508,323
建設仮勘定	1,140	25,556
その他	907,971	916,744
減価償却累計額	△743,609	△763,740
その他（純額）	164,362	153,004
有形固定資産合計	5,326,094	5,416,000
無形固定資産
ソフトウエア	704,185	670,085
ソフトウエア仮勘定	42,242	27,772
のれん	1,174,184	1,116,555
その他	88,884	98,375
無形固定資産合計	2,009,497	1,912,787
投資その他の資産
投資有価証券	928,458	933,685
繰延税金資産	516,091	528,861
差入保証金	2,198,317	2,432,040
その他	73,486	74,465
貸倒引当金	△15,318	△15,148
投資その他の資産合計	3,701,035	3,953,904
固定資産合計	11,036,627	11,282,692
資産合計	14,381,731	14,110,886

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成30年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成30年９月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	175,196	251,328
短期借入金	※ 800,000	※ 500,000
1年内返済予定の長期借入金	96,432	76,932
未払金	583,333	522,594
未払費用	805,613	796,834
リース債務	181,337	194,861
未払法人税等	374,919	359,928
未払消費税等	204,420	240,782
前受金	656,595	386,318
賞与引当金	453,709	458,784
その他	55,565	75,496
流動負債合計	4,387,124	3,863,862
固定負債
長期借入金	600,178	562,462
リース債務	318,524	350,867
退職給付に係る負債	911,275	933,034
資産除去債務	1,122,408	1,142,105
その他	43,513	43,182
固定負債合計	2,995,900	3,031,651
負債合計	7,383,024	6,895,514
純資産の部
株主資本
資本金	968,749	968,749
資本剰余金	917,698	917,698
利益剰余金	5,505,518	5,706,956
自己株式	△682,484	△682,551
株主資本合計	6,709,482	6,910,852
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	323,795	327,828
退職給付に係る調整累計額	△34,571	△23,308
その他の包括利益累計額合計	289,223	304,519
非支配株主持分	－	－
純資産合計	6,998,706	7,215,372
負債純資産合計	14,381,731	14,110,886

（２）【四半期連結損益及び包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年４月１日 　至　平成30年９月30日)
売上高	10,665,339	11,625,830
売上原価	7,755,710	8,532,455
売上総利益	2,909,629	3,093,375
販売費及び一般管理費	※ 2,480,824	※ 2,452,479
営業利益	428,804	640,895
営業外収益
受取利息	2,950	32
受取配当金	7,632	12,735
広告掲載料	10,000	10,000
その他	7,340	8,663
営業外収益合計	27,922	31,431
営業外費用
支払利息	5,855	10,104
固定資産除却損	26,102	12,994
その他	23	856
営業外費用合計	31,981	23,954
経常利益	424,745	648,372
特別損失
減損損失	30,645	－
特別損失合計	30,645	－
税金等調整前四半期純利益	394,099	648,372
法人税、住民税及び事業税	162,686	283,314
法人税等調整額	△3,399	△19,662
法人税等合計	159,286	263,652
四半期純利益	234,812	384,720
（内訳）
親会社株主に帰属する四半期純利益	234,812	384,720
非支配株主に帰属する四半期純利益	－	－
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	97,861	4,033
退職給付に係る調整額	11,903	11,262
その他の包括利益合計	109,764	15,295
四半期包括利益	344,577	400,016
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	344,577	400,016
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年４月１日 　至　平成30年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	394,099	648,372
減価償却費	287,108	375,156
減損損失	30,645	－
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△5,476	2,575
賞与引当金の増減額（△は減少）	△29,826	5,074
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	23,788	21,759
受取利息及び受取配当金	△10,582	△12,768
支払利息	5,855	10,104
のれん償却額	6,909	64,027
固定資産処分損益（△は益）	26,102	12,994
売上債権の増減額（△は増加）	735,371	934,039
たな卸資産の増減額（△は増加）	△48,037	9,193
仕入債務の増減額（△は減少）	△5,135	76,131
前受金の増減額（△は減少）	△186,964	△270,277
未払消費税等の増減額（△は減少）	17,039	36,362
退職給付に係る未認識項目の償却額	17,156	16,233
その他の資産の増減額（△は増加）	47,257	△6,488
その他の負債の増減額（△は減少）	60,626	△51,032
小計	1,365,937	1,871,457
利息及び配当金の受取額	7,724	12,753
利息の支払額	△5,669	△10,139
法人税等の支払額	△291,676	△296,249
営業活動によるキャッシュ・フロー	1,076,317	1,577,821
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△167,354	△207,644
資産除去債務の履行による支出	△10,089	－
無形固定資産の取得による支出	△393,024	△75,497
差入保証金の差入による支出	△81,170	△269,419
差入保証金の回収による収入	6,474	2,520
定期預金の増減額（△は増加）	△8	△1,138
投資活動によるキャッシュ・フロー	△645,173	△551,179
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	－	△300,000
長期借入金の返済による支出	△49,000	△57,216
リース債務の返済による支出	△73,103	△97,662
自己株式の取得による支出	△40	△67
配当金の支払額	△166,210	△183,190
財務活動によるキャッシュ・フロー	△288,353	△638,136
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	142,789	388,505
現金及び現金同等物の期首残高	1,804,528	1,298,878
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 1,947,318	※ 1,687,383

【注記事項】

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※　当社グループは、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行２行と当座貸越契約を、また安定資金を確保し財務基盤の強化を図るため、取引銀行７行と分割実行可能期間付シンジケートローン契約を締結しております。これらの契約に基づく借入未実行残高は、次のとおりであります。

	前連結会計年度 （平成30年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （平成30年９月30日）
当座貸越極度額及びシンジケートローン契約額	3,100,000千円	3,100,000千円
借入実行残高	800,000	500,000
差引額	2,300,000	2,600,000

（四半期連結損益及び包括利益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成29年４月１日 　　至  平成29年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成30年４月１日 　　至  平成30年９月30日）
広告宣伝費	798,929千円	637,651千円
給与手当	452,421	466,402
賞与引当金繰入額	97,584	92,239
退職給付費用	11,242	10,420
貸倒引当金繰入額	1,230	2,745

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成29年４月１日 至　平成29年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成30年４月１日 至　平成30年９月30日）
現金及び預金勘定	2,408,536千円	1,757,394千円
預入期間が３ヶ月を超える定期預金	△461,040	△61,040
別段預金	△177	△8,969
現金及び現金同等物	1,947,318	1,687,383

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年６月28日 定時株主総会	普通株式	166,696	20	平成29年３月31日	平成29年６月29日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年10月30日 取締役会	普通株式	83,348	10	平成29年９月30日	平成29年12月１日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成30年４月１日　至　平成30年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成30年６月27日 定時株主総会	普通株式	183,282	23	平成30年３月31日	平成30年６月28日	利益剰余金

（注）平成30年６月27日定時株主総会の決議に基づく配当金の総額には、役員報酬ＢＩＰ信託が所有する当社株式に対する配当金1,087千円が含まれております。

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成30年10月31日 取締役会	普通株式	79,687	10	平成30年９月30日	平成30年12月３日	利益剰余金

（注）平成30年10月31日取締役会の決議に基づく配当金の総額には、役員報酬ＢＩＰ信託が所有する当社株式に対する配当金473千円が含まれております。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年９月30日）

①報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント		計	調整額 （注）１	四半期連結損益及び 包括利益計算書計上額 （注）２
	教育関連事業	不動産賃貸
売上高
外部顧客への売上高	10,637,499	27,839	10,665,339	－	10,665,339
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	30,767	30,767	△30,767	－
計	10,637,499	58,606	10,696,106	△30,767	10,665,339
セグメント利益	1,829,193	8,523	1,837,717	△1,408,913	428,804

　（注）１.セグメント利益の調整額△1,408,913千円は全社費用であり、報告セグメントに帰属しない一般管理費等です。

２.セグメント利益は、四半期連結損益及び包括利益計算書の営業利益と調整を行っております。

②報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成30年４月１日　至　平成30年９月30日）

①報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント		計	調整額 （注）１	四半期連結損益及び 包括利益計算書計上額 （注）２
	教育関連事業	不動産賃貸
売上高
外部顧客への売上高	11,594,444	31,385	11,625,830	－	11,625,830
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	30,775	30,775	△30,775	－
計	11,594,444	62,160	11,656,605	△30,775	11,625,830
セグメント利益	2,150,984	10,714	2,161,698	△1,520,803	640,895

　（注）１.セグメント利益の調整額△1,520,803千円は全社費用であり、報告セグメントに帰属しない一般管理費等です。

２.セグメント利益は、四半期連結損益及び包括利益計算書の営業利益と調整を行っております。

②報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成29年４月１日 至　平成29年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成30年４月１日 至　平成30年９月30日）
１株当たり四半期純利益金額	28円17銭	48円57銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （千円）	234,812	384,720
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期 純利益金額（千円）	234,812	384,720
普通株式の期中平均株式数（株）	8,334,837	7,921,498

（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．１株当たり四半期純利益金額の算定上、役員報酬ＢＩＰ信託が所有する当社株式を期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。なお、当第２四半期連結累計期間において信託が保有する期中平均自己株式数は47,300株であり、前第２四半期連結累計期間においては該当ありません。

２【その他】

　平成30年10月31日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

 （イ）配当金の総額……………………………………………………79,687千円

 （ロ）１株当たりの金額………………………………………………10円00銭

 （ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日………………………平成30年12月３日

（注）平成30年９月30日現在の株主名簿に記載または記録された株主または登録株式質権者に対し、支払いを行います。