第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内
閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2019年４月１日から2019年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2019年４月１日から2019年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（1）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2019年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2019年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,513,773	1,567,164
営業未収入金	1,500,060	368,840
商品及び製品	175,675	301,475
原材料及び貯蔵品	35,208	39,343
前払費用	357,449	394,597
その他	23,063	10,332
貸倒引当金	△12,241	△14,276
流動資産合計	3,592,990	2,667,477
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	7,150,914	7,131,311
減価償却累計額	△4,049,912	△3,967,620
建物及び構築物（純額）	3,101,002	3,163,691
土地	1,765,976	1,641,588
リース資産	1,256,140	1,314,795
減価償却累計額	△729,196	△778,897
リース資産（純額）	526,943	535,898
建設仮勘定	34,071	30,997
その他	918,338	886,520
減価償却累計額	△783,463	△752,654
その他（純額）	134,874	133,865
有形固定資産合計	5,562,869	5,506,040
無形固定資産
ソフトウエア	651,484	617,705
ソフトウエア仮勘定	23,311	15,711
のれん	1,052,395	1,019,183
その他	91,245	86,961
無形固定資産合計	1,818,436	1,739,561
投資その他の資産
投資有価証券	851,152	840,969
繰延税金資産	589,385	734,241
差入保証金	2,593,082	2,567,561
その他	71,101	79,889
貸倒引当金	△15,048	△17,548
投資その他の資産合計	4,089,673	4,205,113
固定資産合計	11,470,979	11,450,715
資産合計	15,063,970	14,118,193

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2019年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2019年６月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	164,480	378,549
短期借入金	※ 400,000	※ 800,000
1年内返済予定の長期借入金	71,814	68,172
未払金	709,871	642,935
未払費用	837,649	829,017
リース債務	195,700	193,512
未払法人税等	518,369	46,637
未払消費税等	303,192	140,315
前受金	680,496	462,081
賞与引当金	436,713	227,053
その他	59,556	184,788
流動負債合計	4,377,844	3,973,063
固定負債
長期借入金	528,364	512,398
リース債務	359,771	366,387
退職給付に係る負債	946,829	955,713
資産除去債務	1,178,422	1,207,964
役員株式給付引当金	12,465	12,465
その他	34,576	37,784
固定負債合計	3,060,430	3,092,714
負債合計	7,438,274	7,065,777
純資産の部
株主資本
資本金	968,749	968,749
資本剰余金	917,698	917,698
利益剰余金	6,168,251	5,596,239
自己株式	△682,674	△682,674
株主資本合計	7,372,024	6,800,012
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	270,592	263,541
退職給付に係る調整累計額	△16,921	△11,138
その他の包括利益累計額合計	253,671	252,403
非支配株主持分	－	－
純資産合計	7,625,696	7,052,416
負債純資産合計	15,063,970	14,118,193

（２）【四半期連結損益及び包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年６月30日)
売上高	※ 4,331,699	※ 4,639,835
売上原価	3,606,192	3,783,433
売上総利益	725,507	856,402
販売費及び一般管理費	1,286,710	1,338,256
営業損失（△）	△561,203	△481,854
営業外収益
受取利息	12	12
受取配当金	11,761	10,700
その他	3,516	2,620
営業外収益合計	15,290	13,332
営業外費用
支払利息	5,182	4,145
固定資産除却損	4,047	5,597
賃貸借契約違約金	－	4,846
その他	704	603
営業外費用合計	9,934	15,192
経常損失（△）	△555,847	△483,714
特別利益
固定資産売却益	－	643
特別利益合計	－	643
特別損失
減損損失	－	5,218
固定資産売却損	－	7,137
特別損失合計	－	12,355
税金等調整前四半期純損失（△）	△555,847	△495,427
法人税、住民税及び事業税	37,473	21,644
法人税等調整額	△174,416	△144,277
法人税等合計	△136,942	△122,633
四半期純損失（△）	△418,905	△372,793
（内訳）
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△418,905	△372,793
非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	－	－
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	9,733	△7,051
退職給付に係る調整額	5,631	5,783
その他の包括利益合計	15,364	△1,267
四半期包括利益	△403,540	△374,061
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△403,540	△374,061
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（連結の範囲の重要な変更）

当第１四半期連結会計期間より、WASEDA ACADEMY UK CO.,LTDを新たに設立したため、連結の範囲に含めております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※　当社グループは、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行１行と当座貸越契約を、また安定資金を確保し財務基盤の強化を図るため、取引銀行７行と分割実行可能期間付シンジケートローン契約を締結しております。これらの契約に基づく借入未実行残高は、次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2019年３月31日）	当第１四半期連結会計期間 （2019年６月30日）
当座貸越極度額及びシンジケートローン契約額	1,600,000千円	1,600,000千円
借入実行残高	400,000	800,000
差引額	1,200,000	800,000

（四半期連結損益及び包括利益計算書関係）

前第１四半期連結累計期間（自  2018年４月１日  至  2018年６月30日）及び当第１四半期連結累計期間（自  2019年４月１日  至  2019年６月30日）

※　当社グループでは、通常授業の他に、春・夏・冬の講習会、夏期合宿、正月特訓を実施しておりますが、例年、第１四半期においては通常授業を主としているため、他の四半期に比べ、売上高は少なくなる傾向があります。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　　　　　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日   至　2018年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日   至　2019年６月30日）
減価償却費 のれんの償却額	181,370千円 31,946	205,868千円 32,080

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年６月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年６月27日 定時株主総会	普通株式	183,282	23	2018年３月31日	2018年６月28日	利益剰余金

（注）2018年６月27日定時株主総会の決議に基づく配当金の総額には、役員報酬ＢＩＰ信託が所有する当社株式に対する配当金1,087千円が含まれております。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年６月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年６月26日 定時株主総会	普通株式	199,218	25	2019年３月31日	2019年６月27日	利益剰余金

（注）１．2019年６月26日定時株主総会の決議に基づく配当金の総額には、役員報酬ＢＩＰ信託が所有する当社株式に対する配当金1,182千円が含まれております。

２．当社は、2019年４月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っておりますが、2019年３月31日を基準日とする配当については、当該株式分割前の株式数を基準とした金額を記載しております。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年６月30日）

１.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント		計	調整額 （注）１	四半期連結損益及び 包括利益計算書計上額 （注）２
	教育関連事業	不動産賃貸
売上高
外部顧客への売上高	4,315,071	16,627	4,331,699	－	4,331,699
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	15,383	15,383	△15,383	－
計	4,315,071	32,011	4,347,083	△15,383	4,331,699
セグメント利益	192,169	5,599	197,768	△758,972	△561,203

（注）１.セグメント利益の調整額△758,972千円は全社費用であり、報告セグメントに帰属しない一般管理費等であります。

２.セグメント利益は、四半期連結損益及び包括利益計算書の営業損失と調整を行っております。

２.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（のれんの金額の重要な変動）

　重要性が乏しいため、記載を省略しております。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年６月30日）

１.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント		計	調整額 （注）１	四半期連結損益及び 包括利益計算書計上額 （注）２
	教育関連事業	不動産賃貸
売上高
外部顧客への売上高	4,623,109	16,726	4,639,835	－	4,639,835
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	15,401	15,401	△15,401	－
計	4,623,109	32,127	4,655,237	△15,401	4,639,835
セグメント利益	352,233	7,237	359,470	△841,324	△481,854

（注）１.セグメント利益の調整額△841,324千円は全社費用であり、報告セグメントに帰属しない一般管理費等であります。

２.セグメント利益は、四半期連結損益及び包括利益計算書の営業損失と調整を行っております。

２.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

重要性が乏しいため、記載を省略しております。

（のれんの金額の重要な変動）

重要性が乏しいため、記載を省略しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年６月30日）
１株当たり四半期純損失金額（△）	△26円44銭	△23円53銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	△418,905	△372,793
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	△418,905	△372,793
普通株式の期中平均株式数（株）	15,843,015	15,842,870

（注）１．当社は、2019年４月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して、「１株当たり四半期純損失金額」を算定しております。

２．「１株当たり四半期純損失金額」の算定上、役員報酬ＢＩＰ信託が所有する当社株式を期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております（前第１四半期連結累計期間94,600株、当第１四半期連結累計期間94,600株）。

３．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２【その他】

　該当事項はありません。