第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内
閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2019年７月１日から2019年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2019年４月１日から2019年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2019年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2019年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,513,773	1,710,883
営業未収入金	1,500,060	567,312
商品及び製品	175,675	174,948
原材料及び貯蔵品	35,208	31,616
前払費用	357,449	380,832
その他	23,063	19,893
貸倒引当金	△12,241	△16,064
流動資産合計	3,592,990	2,869,422
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	7,150,914	7,325,797
減価償却累計額	△4,049,912	△3,948,035
建物及び構築物（純額）	3,101,002	3,377,762
土地	1,765,976	1,576,247
リース資産	1,256,140	1,440,085
減価償却累計額	△729,196	△827,411
リース資産（純額）	526,943	612,673
建設仮勘定	34,071	48,474
その他	918,338	802,931
減価償却累計額	△783,463	△594,238
その他（純額）	134,874	208,692
有形固定資産合計	5,562,869	5,823,851
無形固定資産
ソフトウエア	651,484	577,335
ソフトウエア仮勘定	23,311	33,315
のれん	1,052,395	1,001,986
その他	91,245	71,888
無形固定資産合計	1,818,436	1,684,526
投資その他の資産
投資有価証券	851,152	841,176
繰延税金資産	589,385	618,469
差入保証金	2,593,082	2,548,079
その他	71,101	102,940
貸倒引当金	△15,048	△17,548
投資その他の資産合計	4,089,673	4,093,117
固定資産合計	11,470,979	11,601,495
資産合計	15,063,970	14,470,918

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2019年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2019年９月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	164,480	228,106
短期借入金	※ 400,000	－
1年内返済予定の長期借入金	71,814	66,030
未払金	709,871	690,115
未払費用	837,649	826,544
リース債務	195,700	202,210
未払法人税等	518,369	366,018
未払消費税等	303,192	136,945
前受金	680,496	428,913
賞与引当金	436,713	428,124
役員株式給付引当金	－	12,465
その他	59,556	76,102
流動負債合計	4,377,844	3,461,578
固定負債
長期借入金	528,364	496,432
リース債務	359,771	430,049
退職給付に係る負債	946,829	962,546
資産除去債務	1,178,422	1,225,577
役員株式給付引当金	12,465	－
その他	34,576	37,609
固定負債合計	3,060,430	3,152,215
負債合計	7,438,274	6,613,793
純資産の部
株主資本
資本金	968,749	968,749
資本剰余金	917,698	917,698
利益剰余金	6,168,251	6,397,239
自己株式	△682,674	△682,718
株主資本合計	7,372,024	7,600,969
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	270,592	263,773
為替換算調整勘定	－	△2,264
退職給付に係る調整累計額	△16,921	△5,354
その他の包括利益累計額合計	253,671	256,155
非支配株主持分	－	－
純資産合計	7,625,696	7,857,124
負債純資産合計	15,063,970	14,470,918

（２）【四半期連結損益及び包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)
売上高	11,625,830	12,319,324
売上原価	8,532,455	8,873,185
売上総利益	3,093,375	3,446,139
販売費及び一般管理費	※ 2,452,479	※ 2,666,137
営業利益	640,895	780,001
営業外収益
受取利息	32	60
受取配当金	12,735	10,898
広告掲載料	10,000	－
その他	8,663	11,146
営業外収益合計	31,431	22,105
営業外費用
支払利息	10,104	8,796
固定資産除却損	12,994	12,878
賃貸借契約違約金	－	4,846
その他	856	603
営業外費用合計	23,954	27,124
経常利益	648,372	774,982
特別利益
固定資産売却益	－	643
特別利益合計	－	643
特別損失
固定資産売却損	－	7,137
減損損失	－	84,640
特別損失合計	－	91,777
税金等調整前四半期純利益	648,372	683,847
法人税、住民税及び事業税	283,314	286,800
法人税等調整額	△19,662	△31,159
法人税等合計	263,652	255,641
四半期純利益	384,720	428,206
（内訳）
親会社株主に帰属する四半期純利益	384,720	428,206
非支配株主に帰属する四半期純利益	－	－
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	4,033	△6,819
為替換算調整勘定	－	△2,264
退職給付に係る調整額	11,262	11,567
その他の包括利益合計	15,295	2,484
四半期包括利益	400,016	430,690
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	400,016	430,690
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	648,372	683,847
減価償却費	375,156	415,736
減損損失	－	84,640
貸倒引当金の増減額（△は減少）	2,575	6,322
賞与引当金の増減額（△は減少）	5,074	△8,588
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	21,759	15,716
受取利息及び受取配当金	△12,768	△10,958
支払利息	10,104	8,796
のれん償却額	64,027	63,594
固定資産売却益	－	△643
固定資産売却損	－	7,137
固定資産処分損益（△は益）	12,994	12,878
売上債権の増減額（△は増加）	934,039	935,148
たな卸資産の増減額（△は増加）	9,193	4,591
仕入債務の増減額（△は減少）	76,131	61,415
前受金の増減額（△は減少）	△270,277	△251,582
未払消費税等の増減額（△は減少）	36,362	△166,352
退職給付に係る未認識項目の償却額	16,233	16,672
その他の資産の増減額（△は増加）	△6,488	△32,405
その他の負債の増減額（△は減少）	△51,032	△64,037
小計	1,871,457	1,781,931
利息及び配当金の受取額	12,753	10,976
利息の支払額	△10,139	△8,713
法人税等の支払額	△296,249	△435,103
営業活動によるキャッシュ・フロー	1,577,821	1,349,091
投資活動によるキャッシュ・フロー
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	－	△10,140
有形固定資産の取得による支出	△207,644	△478,928
有形固定資産の売却による収入	－	186,972
資産除去債務の履行による支出	－	△42,055
無形固定資産の取得による支出	△75,497	△37,811
差入保証金の差入による支出	△269,419	△47,889
差入保証金の回収による収入	2,520	43,955
貸付金の回収による収入	－	500
定期預金の増減額（△は増加）	△1,138	△1,388
投資活動によるキャッシュ・フロー	△551,179	△386,786
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△300,000	△400,000
長期借入金の返済による支出	△57,216	△37,716
リース債務の返済による支出	△97,662	△129,723
自己株式の取得による支出	△67	△43
配当金の支払額	△183,190	△199,101
財務活動によるキャッシュ・フロー	△638,136	△766,584
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	388,505	195,720
現金及び現金同等物の期首残高	1,298,878	1,443,879
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 1,687,383	※ 1,639,600

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（連結の範囲の重要な変更）

第１四半期連結会計期間より、WASEDA ACADEMY UK CO.,LTDを新たに設立したため、連結の範囲に含めております。また、当第２四半期連結会計期間において、SHINKENSHA U.S.A. INCORPORATEDの発行済株式の全部を取得したことにより、同社を連結の範囲に含めております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※　当社グループは、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行１行と当座貸越契約を、また安定資金を確保し財務基盤の強化を図るため、取引銀行７行と分割実行可能期間付シンジケートローン契約を締結しております。これらの契約に基づく借入未実行残高は、次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2019年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2019年９月30日）
当座貸越極度額及びシンジケートローン契約額	1,600,000千円	1,600,000千円
借入実行残高	400,000	－
差引額	1,200,000	1,600,000

（四半期連結損益及び包括利益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2018年４月１日 　　至  2018年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2019年４月１日 　　至  2019年９月30日）
広告宣伝費	637,651千円	590,683千円
給与手当	466,402	507,534
賞与引当金繰入額	92,239	87,409
退職給付費用	10,420	10,396
貸倒引当金繰入額	2,745	6,693

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年９月30日）
現金及び預金勘定	1,757,394千円	1,710,883千円
預入期間が３ヶ月を超える定期預金	△61,040	△61,040
別段預金	△8,969	△10,241
現金及び現金同等物	1,687,383	1,639,600

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年６月27日 定時株主総会	普通株式	183,282	23	2018年３月31日	2018年６月28日	利益剰余金

（注）2018年６月27日定時株主総会の決議に基づく配当金の総額には、役員報酬ＢＩＰ信託が所有する当社株式に対する配当金1,087千円が含まれております。

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年10月31日 取締役会	普通株式	79,687	10	2018年９月30日	2018年12月３日	利益剰余金

（注）2018年10月31日取締役会の決議に基づく配当金の総額には、役員報酬ＢＩＰ信託が所有する当社株式に対する配当金473千円が含まれております。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年６月26日 定時株主総会	普通株式	199,218	25	2019年３月31日	2019年６月27日	利益剰余金

（注）１．2019年６月26日定時株主総会の決議に基づく配当金の総額には、役員報酬ＢＩＰ信託が所有する当社株式に対する配当金1,182千円が含まれております。

２．当社は、2019年４月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っておりますが、2019年３月31日を基準日とする配当については、当該株式分割前の株式数を基準とした金額を記載しております。

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年10月31日 取締役会	普通株式	79,687	5	2019年９月30日	2019年11月28日	利益剰余金

（注）2019年10月31日取締役会の決議に基づく配当金の総額には、役員報酬ＢＩＰ信託が所有する当社株式に対する配当金473千円が含まれております。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年９月30日）

①報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント		計	調整額 （注）１	四半期連結損益及び 包括利益計算書計上額 （注）２
	教育関連事業	不動産賃貸
売上高
外部顧客への売上高	11,594,444	31,385	11,625,830	－	11,625,830
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	30,775	30,775	△30,775	－
計	11,594,444	62,160	11,656,605	△30,775	11,625,830
セグメント利益	2,150,984	10,714	2,161,698	△1,520,803	640,895

　（注）１.セグメント利益の調整額△1,520,803千円は全社費用であり、報告セグメントに帰属しない一般管理費等です。

２.セグメント利益は、四半期連結損益及び包括利益計算書の営業利益と調整を行っております。

②報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

①報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント		計	調整額 （注）１	四半期連結損益及び 包括利益計算書計上額 （注）２
	教育関連事業	不動産賃貸
売上高
外部顧客への売上高	12,289,693	29,631	12,319,324	－	12,319,324
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	30,803	30,803	△30,803	－
計	12,289,693	60,434	12,350,127	△30,803	12,319,324
セグメント利益	2,550,286	12,957	2,563,244	△1,783,243	780,001

　（注）１.セグメント利益の調整額△1,783,243千円は全社費用であり、報告セグメントに帰属しない一般管理費等です。

２.セグメント利益は、四半期連結損益及び包括利益計算書の営業利益と調整を行っております。

②報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

不動産賃貸事業において、不動産物件の売却が決定したことに伴い減損損失を計上しております。なお、当該減損損失の計上額は、当第２四半期連結累計期間においては79,421千円であります。

（のれんの金額の重要な変動）

重要性が乏しいため、記載を省略しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年９月30日）
１株当たり四半期純利益金額	24円28銭	27円03銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （千円）	384,720	428,206
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期 純利益金額（千円）	384,720	428,206
普通株式の期中平均株式数（株）	15,842,995	15,842,860

（注）１．当社は、2019年４月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して、「１株当たり四半期純利益金額」を算定しております。

２．「１株当たり四半期純利益金額」の算定上、役員報酬ＢＩＰ信託が所有する当社株式を期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております（前第２四半期連結累計期間94,600株、当第２四半期連結累計期間94,600株）。

３．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２【その他】

　2019年10月31日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

 （イ）配当金の総額……………………………………………………79,687千円

 （ロ）１株当たりの金額………………………………………………５円00銭

 （ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日………………………2019年11月28日

（注）2019年９月30日現在の株主名簿に記載または記録された株主または登録株式質権者に対し、支払いを行います。