|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (2020年４月20日) |
当事業年度 (2021年４月20日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
受取手形 |
|
|
|
電子記録債権 |
|
|
|
売掛金 |
|
|
|
リース投資資産 |
|
|
|
商品及び製品 |
|
|
|
原材料及び貯蔵品 |
|
|
|
仕掛品 |
|
|
|
賃貸用仮設材 |
|
|
|
前払費用 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
建物（純額） |
|
|
|
構築物 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
構築物（純額） |
|
|
|
機械及び装置 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
機械及び装置（純額） |
|
|
|
車両運搬具 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
車両運搬具（純額） |
|
|
|
工具、器具及び備品 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
工具、器具及び備品（純額） |
|
|
|
土地 |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
ソフトウエア仮勘定 |
|
|
|
のれん |
|
|
|
その他 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
出資金 |
|
|
|
関係会社出資金 |
|
|
|
従業員に対する長期貸付金 |
|
|
|
破産更生債権等 |
|
|
|
長期前払費用 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (2020年４月20日) |
当事業年度 (2021年４月20日) |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
支払手形 |
|
|
|
電子記録債務 |
|
|
|
買掛金 |
|
|
|
１年内返済予定の長期借入金 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
未払消費税等 |
|
|
|
前受金 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
賞与引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
資産除去債務 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
利益準備金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
別途積立金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (自 2019年４月21日 至 2020年４月20日) |
当事業年度 (自 2020年４月21日 至 2021年４月20日) |
|
売上高 |
|
|
|
施工売上高 |
|
|
|
製品売上高 |
|
|
|
商品売上高 |
|
|
|
その他売上収入 |
|
|
|
売上高合計 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
施工売上原価 |
|
|
|
製品売上原価 |
|
|
|
製品期首たな卸高 |
|
|
|
当期製品製造原価 |
|
|
|
合計 |
|
|
|
製品期末たな卸高 |
|
|
|
製品他勘定振替高 |
|
|
|
製品売上原価 |
|
|
|
商品売上原価 |
|
|
|
商品期首たな卸高 |
|
|
|
当期商品仕入高 |
|
|
|
合計 |
|
|
|
商品期末たな卸高 |
|
|
|
商品他勘定振替高 |
|
|
|
商品売上原価 |
|
|
|
その他売上原価 |
|
|
|
売上原価合計 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
|
△ |
|
給料及び手当 |
|
|
|
賞与引当金繰入額 |
|
|
|
退職給付費用 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
販売費及び一般管理費合計 |
|
|
|
営業利益 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (自 2019年４月21日 至 2020年４月20日) |
当事業年度 (自 2020年４月21日 至 2021年４月20日) |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
|
|
|
受取配当金 |
|
|
|
投資有価証券売却益 |
|
|
|
売電収入 |
|
|
|
助成金収入 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
売上割引 |
|
|
|
為替差損 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
支払手数料 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
投資有価証券売却益 |
|
|
|
受取保険金 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産除売却損 |
|
|
|
関係会社株式評価損 |
|
|
|
災害による損失 |
|
|
|
消費税転嫁対策特措法関連損失 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
|
|
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
前事業年度（自2019年４月21日 至2020年４月20日）
|
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
||||
|
|
資本準備金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
||
|
|
別途積立金 |
繰越利益剰余金 |
|||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
||
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
△ |
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
△ |
|
|
当期末残高 |
△ |
|
|
|
|
当事業年度（自2020年４月21日 至2021年４月20日）
|
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
||||
|
|
資本準備金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
||
|
|
別途積立金 |
繰越利益剰余金 |
|||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
||
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
△ |
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
△ |
△ |
△ |
△ |
|
当期末残高 |
△ |
|
|
|
|
１．有価証券の評価基準及び評価方法
(1）子会社株式
移動平均法による原価法を採用しております。
(2）満期保有目的の債券
定額法による償却原価法を採用しております。
(3）その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）を採用しております。
時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しております。
２．デリバティブ等の評価基準及び評価方法
デリバティブ 時価法
３．たな卸資産の評価基準及び評価方法
(1）商品、原材料
移動平均法による原価法（貸借対照表価額は、収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用しております。
(2）製品、仕掛品
総平均法による原価法（貸借対照表価額は、収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用しております。
(3）貯蔵品
先入先出法による原価法（貸借対照表価額は、収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用しております。
４．賃貸用仮設材の評価基準及び評価方法
取得年度別の総平均法による原価法に基づく取得価額から使用可能期間で均等償却した減耗費を控除する方法によっております。
５．固定資産の減価償却の方法
(1）有形固定資産（リース資産を除く）
定率法（ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（附属設備を除く）及び2016年４月１日以降に取得した建物附属設備と構築物については、定額法）を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 ７～38年
構築物 10～15年
機械及び装置 ２～10年
車両運搬具 ４～５年
工具、器具及び備品 ２～20年
(2）無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
自社利用のソフトウエア ５年
のれん 10年
(3）リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
(4）長期前払費用
定額法を採用しております。
６．引当金の計上基準
(1）貸倒引当金
売上債権等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2）賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に備えるため、当期に負担すべき支給見込額を計上しております。
７．その他財務諸表作成のための基礎となる事項
消費税等の会計処理
税抜き方式によっております。
（追加情報）
「会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第24号2020年３月31日）を当事業年度の年度末に係る財務諸表から適用し、関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に採用した会計処理の原則及び手続を新たに開示しております。
関係会社株式の評価
(1）当事業年度の財務諸表に計上した金額
会計上の見積りにより当事業年度に係る財務諸表にその額を計上した項目であって、翌事業年度に係る財務諸表に重要な影響を及ぼす可能性があるものは、次のとおりです。
関係会社株式 1,526,893千円
(2）識別した項目に係る重要な見積りの内容に関する情報
①算出方法
貸借対照表に計上した関係会社株式のうち、大半はシンガポールで事業展開しているMirador Building Contractor Pte. Ltd.の株式です。当該関係会社株式の評価にあたり、取得原価と超過収益力を反映した実質価額を比較し、減損処理の要否を判定を行っております。
②重要な会計上の見積りに用いた主要な仮定
当該関係会社の事業計画においては、新型コロナウイルス感染症の影響に加え、当該関係会社が属する市場環境等に一定の仮定をおいており、その仮定には不確実性が伴います。
③重要な会計上の見積りが当事業年度の翌事業年度の財務諸表に与える影響
これらの見積りにおいて用いた仮定が、将来の不確実な経済条件の変動等により見直しが必要となった場合、翌事業年度以降の財務諸表において関係会社株式評価損（特別損失）が発生する可能性があります。
(「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用)
「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号 2020年３月31日）を当事業年度の年度末に係る財務諸表から適用し、財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載しております。
ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る内容については記載しておりません。
※１ 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2020年４月20日） |
当事業年度 （2021年４月20日） |
|
建物 |
9,239千円 |
8,580千円 |
|
土地 |
408,289 |
408,289 |
|
計 |
417,529 |
416,570 |
なお、これに対応する債務はありません。
※２ 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務
関係会社に対する金銭債権及び金銭債務の金額は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2020年４月20日） |
当事業年度 （2021年４月20日） |
|
子会社立替金 |
2,002千円 |
190千円 |
|
子会社未払金 |
6,935 |
2,685 |
３ 保証債務
次の関係会社等について、金融機関からの借入に対し債務保証を行っております。
債務保証
|
|
前事業年度 （2020年４月20日） |
当事業年度 （2021年４月20日） |
|
Mirador Building Contractor Pte. Ltd. |
378,350千円 |
1,059,630千円 |
|
ＤＲＣ株式会社 |
45,000 |
115,000 |
※１ 製品他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 2019年４月21日 至 2020年４月20日） |
当事業年度 （自 2020年４月21日 至 2021年４月20日） |
|
賃貸用仮設材への振替高 |
155,049千円 |
383,940千円 |
|
その他 |
1,930 |
8,673 |
|
計 |
156,980 |
392,613 |
※２ 商品他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 2019年４月21日 至 2020年４月20日） |
当事業年度 （自 2020年４月21日 至 2021年４月20日） |
|
賃貸用仮設材への振替高 |
133,518千円 |
208,219千円 |
|
その他 |
110 |
105 |
|
計 |
133,629 |
208,325 |
※３ 固定資産除売却損の内容は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 2019年４月21日 至 2020年４月20日） |
当事業年度 （自 2020年４月21日 至 2021年４月20日） |
|
建物 |
233千円 |
780千円 |
|
構築物 |
1,118 |
－ |
|
機械及び装置 |
－ |
－ |
|
工具、器具及び備品 |
0 |
0 |
|
無形固定資産 |
72 |
－ |
|
計 |
1,424 |
780 |
※４ 関係会社との取引高は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 2019年４月21日 至 2020年４月20日） |
当事業年度 （自 2020年４月21日 至 2021年４月20日） |
|
営業取引による取引高 |
|
|
|
仕入高 |
8,770千円 |
25,456千円 |
※５ 消費税転嫁対策特措法関連損失
前事業年度（自 2019年４月21日 至 2020年４月20日）
該当事項はありません。
当事業年度（自 2020年４月21日 至 2021年４月20日）
公正取引委員会から、消費税の円滑かつ適正な転嫁の確保のための消費税の転嫁を阻害する行為の是正等に関する特別措置法に基づく勧告を受け、関連する費用を消費税転嫁対策特措法関連損失として特別損失に計上しております。
前事業年度(2020年４月20日)
子会社株式(貸借対照表計上額は1,430,165千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
当事業年度(2021年４月20日)
子会社株式(貸借対照表計上額は1,526,893千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （2020年４月20日） |
|
当事業年度 （2021年４月20日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
減損損失 |
91,206千円 |
|
92,441千円 |
|
賞与引当金 |
50,555 |
|
41,381 |
|
長期未払金 |
25,937 |
|
27,583 |
|
資産除去債務 |
24,970 |
|
27,549 |
|
関連会社株式評価損 |
－ |
|
16,239 |
|
未払社会保険料 |
15,306 |
|
14,950 |
|
資産調整勘定 |
14,443 |
|
7,221 |
|
償却超過 |
3,796 |
|
6,233 |
|
前払費用 |
4,032 |
|
5,968 |
|
未払事業税 |
6,362 |
|
5,898 |
|
借地権 |
4,858 |
|
4,937 |
|
貸倒引当金 |
3,678 |
|
3,046 |
|
未払金 |
2,433 |
|
2,587 |
|
ゴルフ会員権評価損 |
1,504 |
|
1,529 |
|
たな卸資産評価損 |
2,708 |
|
796 |
|
その他有価証券評価差額金 |
3,042 |
|
－ |
|
その他 |
803 |
|
1,098 |
|
繰延税金資産小計 |
255,643 |
|
259,464 |
|
評価性引当額 |
△150,190 |
|
△172,114 |
|
繰延税金資産合計 |
105,452 |
|
87,350 |
|
|
|
|
|
|
繰延税金負債 |
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|
|
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その他有価証券評価差額金 |
△29,589 |
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△23,710 |
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資産除去債務（固定資産計上） |
△11,166 |
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△12,324 |
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特定退職金共済拠出金前払 |
△489 |
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△568 |
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繰延税金負債合計 |
△41,245 |
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△36,602 |
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繰延税金資産の純額 |
64,207 |
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50,747 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の主要な項目別の内訳
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前事業年度 （2020年４月20日） |
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当事業年度 （2021年４月20日） |
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法定実効税率 |
30.1％ |
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30.6％ |
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（調整） |
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住民税等均等割 |
5.1 |
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11.4 |
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評価性引当金 |
－ |
|
9.0 |
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交際費 |
1.7 |
|
1.5 |
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のれん償却 |
0.6 |
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1.1 |
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国外関連者に対する寄付金 |
0.7 |
|
0.9 |
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特別控除による影響 |
△4.9 |
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△0.3 |
|
税率変更による影響 |
－ |
|
△0.5 |
|
その他 |
0.4 |
|
△0.1 |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
33.7 |
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53.6 |
共通支配下の取引等
連結財務諸表「注記事項（企業結合等関係）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
該当事項はありません。
|
資産の種類 |
当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （千円） |
当期末残高 （千円） |
当期末減価償却累計額又は償却累計額 (千円) |
当期償却額 （千円） |
差引当期末 残高（千円） |
|
有形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
建物 |
957,165 |
129,362 |
7,026 |
1,079,501 |
569,956 |
27,331 |
509,545 |
|
構築物 |
501,872 |
78,089 |
－ |
579,961 |
364,762 |
26,637 |
215,198 |
|
機械及び装置 |
601,790 |
27,813 |
15,496 |
614,107 |
561,669 |
9,495 |
52,438 |
|
車両運搬具 |
355 |
－ |
－ |
355 |
354 |
－ |
0 |
|
工具、器具及び備品 |
366,328 |
5,266 |
316 |
371,278 |
342,154 |
13,455 |
29,123 |
|
その他有形固定資産 |
6,480 |
－ |
－ |
6,480 |
6,480 |
－ |
－ |
|
土地 |
1,656,757 |
－ |
－ |
1,656,757 |
－ |
－ |
1,656,757 |
|
建設仮勘定 |
36,383 |
203,382 |
239,765 |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
有形固定資産計 |
4,127,133 |
443,913 |
262,605 |
4,308,441 |
1,845,377 |
76,919 |
2,463,063 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
ソフトウエア |
488,184 |
8,260 |
－ |
496,444 |
396,923 |
27,354 |
99,520 |
|
ソフトウエア仮勘定 |
5,610 |
18,946 |
9,834 |
14,722 |
－ |
－ |
14,722 |
|
電話加入権等 |
6,682 |
－ |
－ |
6,682 |
969 |
25 |
5,713 |
|
のれん |
83,836 |
－ |
－ |
83,836 |
33,534 |
8,383 |
50,302 |
|
無形固定資産計 |
584,313 |
27,206 |
9,834 |
601,686 |
431,427 |
35,763 |
170,259 |
|
長期前払費用 |
72,200 |
22,713 |
11,535 |
83,378 |
19,427 |
10,378 |
63,950 |
（注）当期増減額のうち主なものは次のとおりであります。
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資産の種類 |
増減区分 |
事業所 |
金額（千円） |
|
建物 |
増加額 |
岡山サービスセンター |
9,450 |
|
三重サービスセンター |
45,949 |
||
|
三重整備工場 |
68,815 |
||
|
福岡ヤード |
5,147 |
||
|
減少額 |
福岡東サービスセンター |
7,026 |
|
|
建設仮勘定 |
増加額 |
福岡ヤード |
11,215 |
|
三重サービスセンター |
156,914 |
||
|
三重整備工場 |
35,116 |
||
|
減少額 |
福岡ヤード |
47,735 |
|
|
三重サービスセンター |
161,494 |
||
|
三重整備工場 |
30,536 |
|
区分 |
当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （目的使用） （千円） |
当期減少額 （その他） （千円） |
当期末残高 （千円） |
|
貸倒引当金 |
12,223 |
3,521 |
－ |
5,783 |
9,961 |
|
賞与引当金 |
168,015 |
135,322 |
168,015 |
－ |
135,322 |
（注）貸倒引当金の「当期減少額（その他）」は、回収による戻入5,739千円であります。
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
該当事項はありません。