第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2020年９月１日から2020年11月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2020年９月１日から2020年11月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年８月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2020年11月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,103,654	1,275,115
受取手形及び売掛金	950,676	1,243,517
商品及び製品	399,732	436,651
仕掛品	42,529	31,659
原材料及び貯蔵品	3,178	3,363
その他	95,801	126,084
貸倒引当金	△814	△1,169
流動資産合計	2,594,757	3,115,223
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	※１ 167,585	※１ 163,866
土地	※１ 1,136,967	※１ 1,136,967
その他（純額）	38,644	42,629
有形固定資産合計	1,343,197	1,343,464
無形固定資産	66,702	63,181
投資その他の資産
退職給付に係る資産	28,850	17,356
その他	219,047	174,743
貸倒引当金	△146	△103
投資その他の資産合計	247,751	191,996
固定資産合計	1,657,651	1,598,642
資産合計	4,252,409	4,713,865
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	376,529	565,755
電子記録債務	216,091	237,420
短期借入金	※１,※２ 820,000	※１,※２ 550,000
1年内返済予定の長期借入金	※１ 126,696	※１ 198,696
未払法人税等	9,887	28,433
賞与引当金	70,688	4,310
その他	303,813	377,808
流動負債合計	1,923,706	1,962,424
固定負債
長期借入金	※１ 357,732	※１ 742,058
長期未払金	15,092	15,092
退職給付に係る負債	1,522	1,649
その他	32,712	5,360
固定負債合計	407,059	764,160
負債合計	2,330,766	2,726,584
純資産の部
株主資本
資本金	409,796	409,796
資本剰余金	417,733	417,733
利益剰余金	1,282,950	1,340,300
自己株式	△264,263	△264,263
株主資本合計	1,846,216	1,903,565
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	17,852	1,884
退職給付に係る調整累計額	57,574	81,831
その他の包括利益累計額合計	75,426	83,715
純資産合計	1,921,643	1,987,281
負債純資産合計	4,252,409	4,713,865

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2019年９月１日 　至　2019年11月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2020年９月１日 　至　2020年11月30日)
売上高	1,792,606	1,669,304
売上原価	1,058,481	956,480
売上総利益	734,124	712,823
販売費及び一般管理費	729,000	638,384
営業利益	5,124	74,438
営業外収益
受取利息及び配当金	18	60
保険解約返戻金	22,576	－
投資有価証券売却益	－	21,670
助成金収入	340	14,878
その他	650	391
営業外収益合計	23,586	37,000
営業外費用
支払利息	1,636	2,166
その他	277	366
営業外費用合計	1,913	2,533
経常利益	26,796	108,906
税金等調整前四半期純利益	26,796	108,906
法人税、住民税及び事業税	38,108	19,390
法人税等調整額	△29,361	－
法人税等合計	8,746	19,390
四半期純利益	18,049	89,516
親会社株主に帰属する四半期純利益	18,049	89,516

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2019年９月１日 　至　2019年11月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2020年９月１日 　至　2020年11月30日)
四半期純利益	18,049	89,516
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	4,135	△15,968
退職給付に係る調整額	10,009	24,257
その他の包括利益合計	14,144	8,289
四半期包括利益	32,194	97,805
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	32,194	97,805
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

【注記事項】

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症の拡大に伴う会計上の見積りについて）

　新型コロナウイルス感染症の危険性継続に伴い、当社グループでは消費者向け販促キャンペーン、ノベルティ関連商品や演出物の自粛等、販促施策の抑制により売上高が減少し、当社グループの業績に大きな影響を与えております。

　なお、感染拡大が続いている新型コロナウイルス感染症の影響につきましては、店頭広告関連商品は、2021年２月頃まで続くと想定し、イベント自粛によるメーカーキャンペーンやイベントビジネスへの影響は2021年５月頃までには落ち着きを見せ、６月以降売上は徐々に改善すると仮定し、繰延税金資産の回収可能性及び固定資産の減損の認識に関する会計上の見積りを行っておりますが、将来における実績値に基づく結果が、これらの見積り及び仮定とは異なる可能性があります。

　なお、前事業年度の有価証券報告書に記載した内容から、重要な変更はありません。

（四半期連結貸借対照表関係）

※１　担保資産及び担保付債務

　担保に供している資産は、次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2020年８月31日）	当第１四半期連結会計期間 （2020年11月30日）
建物及び構築物	0千円	0千円
土地	125,000	125,000
計	125,000	125,000

　担保付債務は、次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2020年８月31日）	当第１四半期連結会計期間 （2020年11月30日）
短期借入金	190,000千円	150,000千円
１年内返済予定の長期借入金	8,712	23,112
長期借入金	71,180	152,202
計	269,892	325,314

（根抵当権の極度額は、157,500千円であります。）

※２　当社及び連結子会社（株式会社オーケー企画）においては、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行７行と当座貸越契約を締結しております。これら契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2020年８月31日）	当第１四半期連結会計期間 （2020年11月30日）
当座貸越極度額の総額	1,650,000千円	1,650,000千円
借入実行残高	820,000	550,000
差引額	830,000	1,100,000

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれん償却費は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自  2019年９月１日 至  2019年11月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自  2020年９月１日 至  2020年11月30日）
減価償却費	19,456千円	13,629千円
のれん償却費	750千円	－千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2019年９月１日　至　2019年11月30日）

　　　　　配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年11月25日 定時株主総会	普通株式	48,252	60	2019年８月31日	2019年11月26日	利益剰余金

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2020年９月１日　至　2020年11月30日）

　　　　　配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年11月26日 定時株主総会	普通株式	32,166	40	2020年８月31日	2020年11月27日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　前第１四半期連結累計期間（自 2019年９月１日 至 2019年11月30日）及び当第１四半期連結累計期間（自 2020年９月１日 至 2020年11月30日）

　当社グループは広告等販売促進用品の企画・製作及び販売等を行う事業の単一セグメントのため、記載を省略しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2019年９月１日 至　2019年11月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2020年９月１日 至　2020年11月30日）
１株当たり四半期純利益	22円44銭	111円32銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	18,049	89,516
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	18,049	89,516
普通株式の期中平均株式数（株）	804,209	804,164

 （注）　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。