第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期会計期間（2019年１月１日から2019年３月31日まで）及び第１四半期累計期間（2019年１月１日から2019年３月31日まで）に係る四半期財務諸表について、三優監査法人による四半期レビューを受けております。

 

３．四半期連結財務諸表について

　四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則（平成19年内閣府令第64号）第５条第２項により、当社では、子会社の資産、売上高、損益、利益剰余金及びキャッシュ・フローその他の項目から見て、当企業集団の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に関する合理的な判断を妨げない程度に重要性が乏しいものとして、四半期連結財務諸表は作成しておりません。

　なお、資産基準、売上高基準、利益基準及び利益剰余金基準による割合は次のとおりであります。

資産基準　　　　　　　0.3％

売上高基準　　　　　　0.0％

利益基準　　　　　　  0.3％

利益剰余金基準　　　　0.2％

 

 

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(2018年12月31日)

当第１四半期会計期間

(2019年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,644,304

1,851,633

売掛金

479,099

634,101

商品

18,568

1,088

番組勘定

816,533

818,954

コンテンツ事業権

1,300,164

1,015,455

貯蔵品

127

127

前渡金

1,107,508

1,024,975

その他

152,911

136,295

貸倒引当金

△1,566

△2,222

流動資産合計

5,517,651

5,480,410

固定資産

 

 

有形固定資産

38,661

98,767

無形固定資産

89,044

84,109

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

539,216

532,181

その他

335,785

310,030

貸倒引当金

△101,709

△101,702

投資その他の資産合計

773,291

740,509

固定資産合計

900,998

923,386

資産合計

6,418,649

6,403,796

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

515,962

261,264

前受金

879,145

849,175

その他

315,028

588,536

流動負債合計

1,710,136

1,698,976

固定負債

27,164

25,839

負債合計

1,737,300

1,724,815

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

4,591,492

4,591,492

資本剰余金

1,825,566

1,825,566

利益剰余金

△1,711,313

△1,718,674

自己株式

△32,974

△32,981

株主資本合計

4,672,770

4,665,402

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

△10,927

△17,962

評価・換算差額等合計

△10,927

△17,962

新株予約権

19,505

31,541

純資産合計

4,681,348

4,678,981

負債純資産合計

6,418,649

6,403,796

 

（２）【四半期損益計算書】

【第１四半期累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第１四半期累計期間

(自　2018年１月１日

　至　2018年３月31日)

 当第１四半期累計期間

(自　2019年１月１日

　至　2019年３月31日)

売上高

1,262,098

1,904,060

売上原価

960,795

1,610,613

売上総利益

301,303

293,447

販売費及び一般管理費

245,340

299,147

営業利益又は営業損失（△）

55,962

△5,699

営業外収益

 

 

受取利息

467

591

為替差益

－

17

還付加算金

－

492

貸倒引当金戻入額

20

－

その他

69

121

営業外収益合計

557

1,222

営業外費用

 

 

支払利息

304

235

為替差損

3,639

－

その他

17

0

営業外費用合計

3,961

235

経常利益又は経常損失（△）

52,558

△4,713

特別利益

 

 

新株予約権戻入益

6,773

－

特別利益合計

6,773

－

特別損失

 

 

固定資産除却損

－

107

減損損失

－

1,375

その他

－

168

特別損失合計

－

1,650

税引前四半期純利益又は税引前四半期純損失（△）

59,332

△6,364

法人税、住民税及び事業税

5,384

997

法人税等合計

5,384

997

四半期純利益又は四半期純損失（△）

53,948

△7,361

 

【注記事項】

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）等を当第１四半期会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示しております。

 
（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第１四半期累計期間

（自  2018年１月１日

至  2018年３月31日）

当第１四半期累計期間

（自  2019年１月１日

至  2019年３月31日）

　　減価償却費

6,439千円

15,232千円

 

（株主資本等関係）

該当事項はありません。

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期累計期間（自　2018年１月１日　至　2018年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

 

ライツ＆メディアコミュニケーション

放送

計

売上高

 

 

 

 

 

(1）外部顧客に対する売上高

676,757

580,812

1,257,570

4,527

1,262,098

(2）セグメント間の内部売上高又は振替高

12,728

－

12,728

－

12,728

計

689,485

580,812

1,270,298

4,527

1,274,826

セグメント利益

62,442

83,768

146,211

332

146,543

　（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、デジタルコンテンツ配信事業及び音楽コンテンツ事業等を含んでおります。

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

 

 利益

金額

報告セグメント計

146,211

「その他」の区分の利益

332

全社費用（注）

△90,580

四半期損益計算書の営業利益

55,962

（注）　全社費用は、主に報告セグメントに配賦していない管理部門等に係る費用であります。

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

 

 

Ⅱ　当第１四半期累計期間（自　2019年１月１日　至　2019年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

 

ライツ＆メディアコミュニケーション

放送

計

売上高

 

 

 

 

 

(1）外部顧客に対する売上高

1,225,518

676,699

1,902,218

1,842

1,904,060

(2）セグメント間の内部売上高又は振替高

49,474

－

49,474

－

49,474

計

1,274,992

676,699

1,951,692

1,842

1,953,534

セグメント利益又は損失（△）

102,673

20,561

123,234

△102

123,132

　（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、デジタルコンテンツ配信事業及び音楽コンテンツ事業等を含んでおります。

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

 

 利益

金額

報告セグメント計

123,234

「その他」の区分の利益

△102

全社費用（注）

△128,831

四半期損益計算書の営業損失（△）

△5,699

（注）　全社費用は、主に報告セグメントに配賦していない管理部門等に係る費用であります。

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

重要性が乏しいため、記載を省略しております。

 

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期累計期間

（自　2018年１月１日

至　2018年３月31日）

当第１四半期累計期間

（自　2019年１月１日

至　2019年３月31日）

(1）１株当たり四半期純利益金額又は

１株当たり四半期純損失金額（△）

3円27銭

△0円45銭

（算定上の基礎）

 

 

四半期純利益金額又は

四半期純損失金額（△）（千円）

53,948

△7,361

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る四半期純利益金額又は

四半期純損失金額（△）（千円）

53,948

△7,361

普通株式の期中平均株式数（千株）

16,511

16,511

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

3円27銭

－

（算定上の基礎）

 

 

四半期純利益調整額（千円）

－

－

普通株式増加数（千株）

5

－

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要

―

―

　（注）　当第１四半期累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。