第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

　なお、当社は前第３四半期連結会計期間より四半期連結財務諸表を作成しているため、比較情報を記載しておりません。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2021年１月１日から2021年３月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（2021年１月１日から2021年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、三優監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2020年12月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2021年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

3,485,149

3,790,229

売掛金

2,109,469

2,530,501

商品

9,206

9,105

番組勘定

573,908

597,048

コンテンツ事業権

1,824,054

1,491,077

前渡金

328,512

278,061

その他

479,781

414,122

貸倒引当金

△8,244

△9,334

流動資産合計

8,801,838

9,100,811

固定資産

 

 

有形固定資産

33,741

30,989

無形固定資産

55,258

50,922

投資その他の資産

 

 

その他

209,331

206,324

貸倒引当金

△102,989

△102,970

投資その他の資産合計

106,342

103,353

固定資産合計

195,342

185,265

資産合計

8,997,180

9,286,076

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

2,474,388

2,482,239

前受金

228,253

532,164

その他

229,215

260,026

流動負債合計

2,931,857

3,274,430

固定負債

16,129

14,677

負債合計

2,947,986

3,289,107

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

5,969,408

6,015,837

資本剰余金

3,366,434

3,412,863

利益剰余金

△3,582,394

△3,799,000

自己株式

△33,064

△33,064

株主資本合計

5,720,385

5,596,636

新株予約権

248,566

321,507

非支配株主持分

80,242

78,825

純資産合計

6,049,193

5,996,969

負債純資産合計

8,997,180

9,286,076

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

 当第１四半期連結累計期間

(自　2021年１月１日

　至　2021年３月31日)

売上高

1,529,596

売上原価

1,328,905

売上総利益

200,691

販売費及び一般管理費

434,059

営業損失（△）

△233,368

営業外収益

 

受取利息

599

為替差益

972

業務受託料

1,200

受取家賃

1,320

その他

103

営業外収益合計

4,195

営業外費用

 

支払利息

104

株式交付費

4,206

営業外費用合計

4,311

経常損失（△）

△233,484

特別利益

 

子会社清算益

15,189

特別利益合計

15,189

税金等調整前四半期純損失（△）

△218,294

法人税、住民税及び事業税

1,105

法人税等調整額

△1,375

法人税等合計

△270

四半期純損失（△）

△218,023

非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

△1,417

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△216,606

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

 当第１四半期連結累計期間

(自　2021年１月１日

　至　2021年３月31日)

四半期純損失（△）

△218,023

四半期包括利益

△218,023

（内訳）

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△216,606

非支配株主に係る四半期包括利益

△1,417

 

【注記事項】

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症の感染拡大に伴う会計上の見積りについて）

　前連結会計年度の有価証券報告書の（追加情報）に記載いたしました新型コロナウイルス感染症の感染拡大に伴う会計上の見積りの仮定について、重要な変更はありません。

 

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

当第１四半期連結累計期間

（自  2021年１月１日

至  2021年３月31日）

　　減価償却費

9,521千円

 

 
（株主資本等関係）

該当事項はありません。

 

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当第１四半期連結累計期間（自　2021年１月１日　至　2021年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

 

ライツ＆メディア事業

エンターテインメント事業

計

売上高

 

 

 

 

 

(1）外部顧客に対する売上高

1,048,122

480,883

1,529,005

590

1,529,596

(2）セグメント間の内部売上高又は振替高

2,500

－

2,500

－

2,500

計

1,050,622

480,883

1,531,505

590

1,532,096

セグメント利益又は損失（△）

31,706

△141,628

△109,922

△7,562

△117,485

　（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、カラオケのアプリ事業を含んでおります。

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

 

 利益

金額

報告セグメント計

△109,922

「その他」の区分の利益

△7,562

全社費用（注）

△115,882

四半期連結損益計算書の営業損失（△）

△233,368

（注）　全社費用は、主に報告セグメントに配賦していない管理部門等に係る費用であります。

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

当第１四半期連結累計期間

（自　2021年１月１日

至　2021年３月31日）

１株当たり四半期純損失（△）

△１円88銭

（算定上の基礎）

 

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

（千円）

△216,606

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

普通株式に係る

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

（千円）

△216,606

普通株式の期中平均株式数（千株）

115,448

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

―

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。