1.中間連結財務諸表の作成方法について
当社の中間連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。
また、当社は、連結財務諸表規則第3編の規定により第1種中間連結財務諸表を作成しております。
2.監査証明について
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(単位:千円) |
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前連結会計年度 (2023年12月31日) |
当中間連結会計期間 (2024年6月30日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
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売掛金 |
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商品 |
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番組勘定 |
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コンテンツ事業権 |
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前渡金 |
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その他 |
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流動資産合計 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
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無形固定資産 |
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投資その他の資産 |
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投資有価証券 |
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長期貸付金 |
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繰延税金資産 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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投資その他の資産合計 |
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固定資産合計 |
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資産合計 |
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負債の部 |
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流動負債 |
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買掛金 |
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契約負債 |
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賞与引当金 |
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その他 |
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流動負債合計 |
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固定負債 |
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繰延税金負債 |
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その他 |
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固定負債合計 |
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負債合計 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
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資本剰余金 |
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利益剰余金 |
△ |
△ |
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自己株式 |
△ |
△ |
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株主資本合計 |
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その他の包括利益累計額 |
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その他有価証券評価差額金 |
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その他の包括利益累計額合計 |
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新株予約権 |
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非支配株主持分 |
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純資産合計 |
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負債純資産合計 |
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(単位:千円) |
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前中間連結会計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年6月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年1月1日 至 2024年6月30日) |
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売上高 |
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売上原価 |
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売上総利益 |
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販売費及び一般管理費 |
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営業利益 |
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営業外収益 |
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受取利息 |
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為替差益 |
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業務受託料 |
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その他 |
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営業外収益合計 |
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営業外費用 |
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支払利息 |
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その他 |
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営業外費用合計 |
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経常利益 |
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特別利益 |
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固定資産売却益 |
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特別利益合計 |
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税金等調整前中間純利益 |
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法人税、住民税及び事業税 |
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法人税等合計 |
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中間純利益 |
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非支配株主に帰属する中間純損失(△) |
△ |
△ |
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親会社株主に帰属する中間純利益 |
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(単位:千円) |
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前中間連結会計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年6月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年1月1日 至 2024年6月30日) |
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中間純利益 |
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その他の包括利益 |
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その他有価証券評価差額金 |
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△ |
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その他の包括利益合計 |
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△ |
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中間包括利益 |
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(内訳) |
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親会社株主に係る中間包括利益 |
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非支配株主に係る中間包括利益 |
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△ |
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(単位:千円) |
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前中間連結会計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年6月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年1月1日 至 2024年6月30日) |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
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税金等調整前中間純利益 |
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減価償却費 |
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株式報酬費用 |
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貸倒引当金の増減額(△は減少) |
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賞与引当金の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
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受取利息及び受取配当金 |
△ |
△ |
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支払利息 |
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固定資産売却損益(△は益) |
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△ |
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為替差損益(△は益) |
△ |
△ |
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売上債権の増減額(△は増加) |
△ |
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棚卸資産の増減額(△は増加) |
△ |
△ |
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前渡金の増減額(△は増加) |
△ |
△ |
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その他の流動資産の増減額(△は増加) |
△ |
△ |
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仕入債務の増減額(△は減少) |
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前受金の増減額(△は減少) |
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契約負債の増減額(△は減少) |
△ |
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その他の流動負債の増減額(△は減少) |
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その他 |
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小計 |
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利息及び配当金の受取額 |
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利息の支払額 |
△ |
△ |
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法人税等の支払額又は還付額(△は支払) |
△ |
△ |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
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有形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
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無形固定資産の取得による支出 |
△ |
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貸付金の回収による収入 |
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敷金及び保証金の差入による支出 |
△ |
△ |
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その他 |
△ |
△ |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
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リース債務の返済による支出 |
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△ |
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自己株式の取得による支出 |
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△ |
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自己新株予約権の取得による支出 |
△ |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
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現金及び現金同等物に係る換算差額 |
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現金及び現金同等物の増減額(△は減少) |
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現金及び現金同等物の期首残高 |
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現金及び現金同等物の中間期末残高 |
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※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
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前中間連結会計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年6月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年1月1日 至 2024年6月30日) |
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給料及び手当 |
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退職給付費用 |
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地代家賃 |
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支払手数料 |
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貸倒引当金繰入額 |
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※ 現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。
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前中間連結会計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年6月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年1月1日 至 2024年6月30日) |
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現金及び預金勘定 |
3,644,769千円 |
3,956,444千円 |
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現金及び現金同等物 |
3,644,769 |
3,956,444 |
該当事項はありません。
【セグメント情報】
Ⅰ 前中間連結会計期間(自 2023年1月1日 至 2023年6月30日)
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
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(単位:千円) |
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報告セグメント |
その他 (注) |
合計 |
||
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エンターテインメント事業 |
ライツ&メディア事業 |
計 |
||
|
売上高 |
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|
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顧客との契約から生じる収益 |
3,405,785 |
1,458,239 |
4,864,024 |
366 |
4,864,391 |
|
外部顧客に対する売上高 |
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セグメント間の内部売上高 又は振替高 |
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|
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|
計 |
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セグメント利益又は損失(△) |
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|
△ |
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2.報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と中間損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)
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(単位:千円) |
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利益 |
金額 |
|
報告セグメント計 |
634,792 |
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「その他」の区分の利益 |
△18,847 |
|
全社費用(注) |
△339,655 |
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中間連結財務諸表の営業利益 |
276,289 |
(注) 全社費用は、主に報告セグメントに配賦していない管理部門等に係る費用であります。
3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(固定資産に係る重要な減損損失)
該当事項はありません。
(のれんの金額の重要な変動)
該当事項はありません。
(重要な負ののれん発生益)
該当事項はありません。
Ⅱ 当中間連結会計期間(自 2024年1月1日 至 2024年6月30日)
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
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(単位:千円) |
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報告セグメント |
その他 (注) |
合計 |
||
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|
エンターテインメント事業 |
ライツ&メディア事業 |
計 |
||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
顧客との契約から生じる収益 |
3,971,600 |
1,221,980 |
5,193,581 |
0 |
5,193,581 |
|
外部顧客に対する売上高 |
|
|
|
|
|
|
セグメント間の内部売上高 又は振替高 |
|
|
|
|
|
|
計 |
|
|
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セグメント利益又は損失(△) |
|
|
|
△ |
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2.報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と中間損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)
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(単位:千円) |
|
利益 |
金額 |
|
報告セグメント計 |
632,815 |
|
「その他」の区分の利益 |
△3,400 |
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全社費用(注) |
△310,572 |
|
中間連結財務諸表の営業利益 |
318,842 |
(注) 全社費用は、主に報告セグメントに配賦していない管理部門等に係る費用であります。
3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(固定資産に係る重要な減損損失)
該当事項はありません。
(のれんの金額の重要な変動)
該当事項はありません。
(重要な負ののれん発生益)
該当事項はありません。
投資有価証券が、企業集団の事業の運営において重要なものとなっており、かつ、前連結会計年度の末日に比べて著しい変動が認められます。
前連結会計年度末(2023年12月31日)
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科目 |
連結貸借対照表 計上額(千円) |
時価(千円) |
差額(千円) |
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投資有価証券 |
|
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その他有価証券(注) |
2,110,314 |
2,110,314 |
- |
(注)市場価格のない株式は、「投資有価証券その他有価証券」に含まれておりません。当該金融商品の連結貸借
対照表計上額は以下のとおりであります。
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区分 |
前連結会計年度(千円) |
|
非上場株式 |
5,000 |
当中間連結会計期間末(2024年6月30日)
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科目 |
中間連結貸借対照表 計上額(千円) |
時価(千円) |
差額(千円) |
|
投資有価証券 |
|
|
|
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その他有価証券(注) |
1,780,611 |
1,780,611 |
- |
(注)市場価格のない株式は、「投資有価証券その他有価証券」に含まれておりません。当該金融商品の中間連結
貸借対照表計上額は以下のとおりであります。
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区分 |
当中間連結会計期間(千円) |
|
非上場株式 |
5,000 |
なお、その他有価証券の時価のレベルごとの内訳は、以下のとおりであります。
前連結会計年度末(2023年12月31日)
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区分 |
時価(千円) |
|||
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レベル1 |
レベル2 |
レベル3 |
合計 |
|
|
投資有価証券 その他有価証券 |
2,110,314 |
- |
- |
2,110,314 |
|
資産計 |
2,110,314 |
- |
- |
2,110,314 |
当中間連結会計期間末(2024年6月30日)
|
区分 |
時価(千円) |
|||
|
レベル1 |
レベル2 |
レベル3 |
合計 |
|
|
投資有価証券 その他有価証券 |
1,780,611 |
- |
- |
1,780,611 |
|
資産計 |
1,780,611 |
- |
- |
1,780,611 |
その他有価証券が、企業集団の事業の運営において重要なものとなっており、かつ、前連結会計年度の末日に比べて著しい変動が認められます。
その他有価証券
前連結会計年度末(2023年12月31日)
|
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取得原価(千円) |
連結貸借対照表計上額(千円) |
差額(千円) |
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株式 |
299,700 |
2,110,314 |
1,810,614 |
|
合計 |
299,700 |
2,110,314 |
1,810,614 |
当中間連結会計期間末(2024年6月30日)
|
|
取得原価(千円) |
中間連結貸借対照表計上額(千円) |
差額(千円) |
|
株式 |
299,700 |
1,780,611 |
1,480,911 |
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合計 |
299,700 |
1,780,611 |
1,480,911 |
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「第4 経理の状況 1 中間連結財務諸表 注記事項(セグメント情報等)」に記載のとおりであります。
1株当たり中間純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
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項 目 |
前中間連結会計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年6月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年1月1日 至 2024年6月30日) |
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1株当たり中間純利益 |
2円11銭 |
2円46銭 |
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(算定上の基礎) |
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親会社株主に帰属する中間純利益(千円) |
244,932 |
284,582 |
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普通株主に帰属しない金額(千円) |
- |
- |
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普通株式に係る親会社株主に帰属する中間純利益(千円) |
244,932 |
284,582 |
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普通株式の期中平均株式数(千株) |
115,894 |
115,894 |
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希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり中間純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 |
(新株予約権) 第17回新株予約権 潜在株式の数 2,223,000株 |
- |
(注)潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載し
ておりません。
該当事項はありません。
該当事項はありません。