第４【経理の状況】

１  四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２  監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（自  平成29年９月１日  至  平成29年11月30日）及び第３四半期連結累計期間（自  平成29年３月１日  至  平成29年11月30日）に係る四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人により四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年２月28日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年11月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

3,977,584

4,935,325

受取手形及び売掛金

3,408,398

3,226,481

商品

7,895

23,299

製品

474

435

仕掛品

120,354

175,285

貯蔵品

1,312

1,338

繰延税金資産

168,363

124,295

その他

427,366

529,897

貸倒引当金

△4,382

△4,366

流動資産合計

8,107,366

9,011,992

固定資産

 

 

有形固定資産

232,686

188,483

無形固定資産

 

 

のれん

77,708

35,566

ソフトウエア

416,434

402,937

その他

24,160

85,801

無形固定資産合計

518,303

524,305

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

650,815

577,476

敷金及び保証金

1,046,629

1,000,285

繰延税金資産

10,350

44,397

その他

454,945

442,313

貸倒引当金

△8,707

△39,165

投資その他の資産合計

2,154,033

2,025,307

固定資産合計

2,905,023

2,738,096

資産合計

11,012,389

11,750,089

負債の部

 

 

流動負債

 

 

営業未払金

1,605,804

1,276,962

短期借入金

950,000

1,150,000

1年内返済予定の長期借入金

155,000

155,000

未払法人税等

301,326

245,292

賞与引当金

239,623

235,642

保証履行引当金

10,284

13,118

その他

1,003,812

1,255,074

流動負債合計

4,265,853

4,331,090

固定負債

 

 

長期借入金

516,250

400,000

退職給付に係る負債

118,180

121,066

株式給付引当金

43,665

70,432

繰延税金負債

19,976

－

その他

372

－

固定負債合計

698,444

591,498

負債合計

4,964,297

4,922,588

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年２月28日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年11月30日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,035,594

1,035,594

資本剰余金

1,850,397

1,857,736

利益剰余金

3,086,185

3,762,094

自己株式

△648,727

△627,929

株主資本合計

5,323,449

6,027,496

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

240,313

197,326

為替換算調整勘定

24,674

24,077

その他の包括利益累計額合計

264,987

221,403

新株予約権

29,906

23,789

非支配株主持分

429,749

554,811

純資産合計

6,048,092

6,827,500

負債純資産合計

11,012,389

11,750,089

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年３月１日

　至　平成28年11月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年３月１日

　至　平成29年11月30日)

売上高

20,015,147

20,295,697

売上原価

12,955,528

12,484,374

売上総利益

7,059,619

7,811,323

販売費及び一般管理費

5,709,905

6,324,348

営業利益

1,349,713

1,486,974

営業外収益

 

 

受取利息

2,418

3,952

受取配当金

554

405

保険解約返戻金

370

13,000

助成金収入

－

3,000

為替差益

232

－

雑収入

10,535

1,514

その他

2,588

4,877

営業外収益合計

16,700

26,749

営業外費用

 

 

支払利息

1,603

3,347

創立費償却

610

－

投資有価証券売却損

－

280

持分法による投資損失

106,845

19,722

雑損失

3,003

5,512

その他

－

1,744

営業外費用合計

112,063

30,608

経常利益

1,254,349

1,483,115

特別利益

 

 

固定資産売却益

－

4

貸倒引当金戻入額

12,156

－

特別利益合計

12,156

4

特別損失

 

 

固定資産除却損

92

649

投資有価証券評価損

－

366

出資金評価損

225

－

事務所移転関連損失

8,163

5,787

減損損失

－

19,213

和解金

400

－

特別損失合計

8,881

26,016

税金等調整前四半期純利益

1,257,624

1,457,102

法人税、住民税及び事業税

470,621

506,909

法人税等調整額

14,788

2,237

法人税等合計

485,409

509,146

四半期純利益

772,214

947,956

非支配株主に帰属する四半期純利益

55,798

78,834

親会社株主に帰属する四半期純利益

716,415

869,121

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年３月１日

　至　平成28年11月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年３月１日

　至　平成29年11月30日)

四半期純利益

772,214

947,956

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

66,448

△42,986

為替換算調整勘定

△31,069

△596

その他の包括利益合計

35,378

△43,583

四半期包括利益

807,593

904,372

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

754,461

825,537

非支配株主に係る四半期包括利益

53,131

78,834

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（連結の範囲の重要な変更）

第２四半期連結会計期間より、連結子会社でありましたCREEK & RIVER ENTERTAINMENT Co.,Ltd.は、当社連結子会社であるCREEK & RIVER KOREA Co., Ltd.における役員構成の変更により持分比率が低下したため、連結の範囲から除外し、持分法適用の範囲に含めております。

 

（持分法適用の範囲の重要な変更）

第２四半期連結会計期間より、持分法適用の非連結子会社でありましたMedia Native Co.,Ltd.は、上記の通り親会社であるCREEK & RIVER ENTERTAINMENT Co.,Ltd.が持分法適用会社となり重要性が低下したため、持分法適用の範囲から除外しております。

 

 
（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号  平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。

 

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。

なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  平成28年３月１日

至  平成28年11月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自  平成29年３月１日

至  平成29年11月30日）

減価償却費

171,013千円

189,370千円

のれんの償却額

22,927

22,927

 

 
（株主資本等関係）

Ⅰ  前第３四半期連結累計期間（自  平成28年３月１日  至  平成28年11月30日）

配当に関する事項

(1) 配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成28年５月26日

定時株主総会

普通株式

169,599

8

平成28年２月29日

平成28年５月27日

利益剰余金

（注）「配当金の総額」には、この配当の基準日である平成28年２月29日現在で株式給付信託型ESOP（信託Ｅ口）が所有する当社株式（自己株式）420,000株に対する配当金3,360千円が含まれております。

 

(2) 基準日が当連結会計年度の開始の日から当四半期連結会計期間末までに属する配当のうち、配当の効力発生日が当四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

 

Ⅱ  当第３四半期連結累計期間（自  平成29年３月１日  至  平成29年11月30日）

配当に関する事項

(1) 配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成29年５月25日

定時株主総会

普通株式

193,212

9

平成29年２月28日

平成29年５月26日

利益剰余金

（注）「配当金の総額」には、この配当の基準日である平成29年２月28日現在で株式給付信託型ESOP（信託Ｅ口）が所有する当社株式（自己株式）420,000株に対する配当金3,780千円が含まれております。

 

(2) 基準日が当連結会計年度の開始の日から当四半期連結会計期間末までに属する配当のうち、配当の効力発生日が当四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ  前第３四半期連結累計期間（自  平成28年３月１日  至  平成28年11月30日）

１  報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

 

クリエイティブ

分野（日本）

クリエイティブ

分野（韓国）

医療分野

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

12,652,960

2,432,549

2,760,995

17,846,505

2,168,642

20,015,147

－

20,015,147

セグメント間の内部売上高又は振替高

10,983

－

－

10,983

31,111

42,094

(42,094)

－

計

12,663,943

2,432,549

2,760,995

17,857,488

2,199,754

20,057,242

(42,094)

20,015,147

セグメント利益

808,410

11,072

483,784

1,303,267

46,737

1,350,005

(292)

1,349,713

（注）１  「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ＩＴ・法曹・会計他の事業を含んでおります。

２  セグメント利益の調整額292千円は、セグメント間取引消去であります。

 

 

Ⅱ  当第３四半期連結累計期間（自  平成29年３月１日  至  平成29年11月30日）

１  報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

 

クリエイティブ

分野（日本）

クリエイティブ

分野（韓国）

医療分野

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

14,082,976

985,582

2,929,833

17,998,392

2,297,304

20,295,697

－

20,295,697

セグメント間の内部売上高又は振替高

6,654

－

－

6,654

135,589

142,244

(142,244)

－

計

14,089,630

985,582

2,929,833

18,005,047

2,432,893

20,437,941

(142,244)

20,295,697

セグメント利益

820,580

4,890

581,533

1,407,005

80,707

1,487,712

(738)

1,486,974

（注）１  「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ＩＴ・法曹・会計他の事業を含んでおります。

２  セグメント利益の調整額738千円は、セグメント間取引消去であります。

 

 

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報】

Ⅰ  前第３四半期連結累計期間（自  平成28年３月１日  至  平成28年11月30日）

該当事項はありません。

 

 

Ⅱ  当第３四半期連結累計期間（自  平成29年３月１日  至  平成29年11月30日）

１  固定資産に係る重要な減損損失

「その他」の区分において、収益性の低下により回収可能性が認められないのれんについて、当第３四半期連結会計期間末における帳簿価額を減損損失として計上しております。

なお、当該減損損失の計上額は、当第３四半期連結累計期間においては19,213千円であります。

 
（１株当たり情報）

  １株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

 

前第３四半期連結累計期間

（自  平成28年３月１日

至  平成28年11月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自  平成29年３月１日

至  平成29年11月30日）

１株当たり四半期純利益金額

34円48銭

41円23銭

（算定上の基礎）

 

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（千円）

716,415

869,121

普通株主に帰属しない金額

（千円）

─

 

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（千円）

716,415

869,121

普通株式の期中平均株式数

（株）

20,779,900

21,081,999

 

 

 

 

潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

33円84銭

40円01銭

（算定上の基礎）

 

 

 

普通株式増加数

（株）

388,557

641,552

（うち新株予約権）

（株）

(388,557)

(641,552)

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

─

─

（注）１株当たり四半期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定における期中平均株式数については、株式給付信託型ESOP（信託Ｅ口）が所有する当社株式を四半期連結貸借対照表において自己株式として表示していることから、当該株式数を控除しております（前第３四半期連結累計期間420,000株、当第３四半期連結累計期間420,000株）。

 

 
（重要な後発事象）

（連結子会社株式会社Idrasysの設立）

当社は、平成30年１月11日に、MIT（マサチューセッツ工科大学）などのエンジニアが集結したベンチャー企業で、MIT内にラボを設けるなど最先端のAI（人工知能）プラットフォームの研究・開発やRPA（仮想ロボットによる業務自動化）事業を展開する台湾の碩網資訊股份有限公司（本社：台湾新北市、代表取締役:邱 仁鈿、以下インツミット）と共同で、AIを用いたシステムの企画・開発・販売・運用・保守事業を行なう新会社、株式会社Idrasys（本社:東京都千代田区、代表取締役社長:黒崎 淳、以下アイドラシス社）を設立いたしました。

 

(1）新会社設立の目的

近年、あらゆる国内の産業で人手不足が問題となっており、従業員が付加価値の高い業務に就くことで生産性と業務効率の向上を追求する企業は増加しております。そのような中、AIを活用した、これらの事業課題の解決は、大企業だけでなく、中小・スタートアップなど、どの事業規模の企業においても重要事項となっております。

当社はこのような社会状況に対応し、平成29年10月にインツミットが開発したAIプラットフォーム「SmartRobot™（スマートロボット）」の、日本における独占販売代理店契約を締結いたしました。これまで、金融機関や不動産、流通業などに対して、「SmartRobot™」の機能を活用したチャットボットの提案を積極的に行い、導入実績が出始めております。

新会社アイドラシス社は、「SmartRobot™」などAIを用いたシステムや製品、サービスの企画・販売・保守・運用に関する事業展開を加速するために設立いたしました。

 

(2）設立した連結子会社の概要

①  商号        ：株式会社Idrasys（英文名称 Idrasys Co.,Ltd.）

②  設立        ：平成30年１月11日

③  所在地      ：東京都千代田区麹町二丁目10番９号

④  代表者      ：代表取締役社長 黒崎 淳

⑤  資本金      ：25,000千円

⑥  出資比率    ：当社100%

（注）当社は平成30年１月中に株式の一部をインツミットへ譲渡し、最終的な当該新会社の出資比率は当社66.6%、インツミット33.4%を予定しております。

 

(3）出資者の概要

①  商号        ：碩網資訊股份有限公司（英文名称  Intumit Inc.）

②  設立        ：平成11年５月24日

③  所在地      ：台湾新北市新店区北新路一段293号４階-3

④  代表者      ：代表取締役社長 邱 仁鈿

⑤  資本金      ：148,000千元

⑥  事業内容    ：AIプラットフォームの研究・開発・販売やRPA事業を展開。MIT（マサチューセッツ工科大学）や台湾大学出身の優秀なエンジニアなどが集結した頭脳集団で、MIT内にラボを設け、世界中の第一線で活躍する研究者と繋がっている。知識探索や自然言語処理、機械学習など、AIの中核技術に関する多数の特許を取得しており、開発したサービスは台湾の500社以上の企業に導入されている。

 

(4）今後の見通し

当期の当社連結業績への影響につきましては軽微ですが、中長期的に当社連結業績の向上に資するものであります。

 

 

２【その他】

該当事項はありません。