第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成30年１月１日から平成30年３月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成30年１月１日から平成30年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、仰星監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成29年12月31日)	当第１四半期連結会計期間 (平成30年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,385,157	1,314,330
受取手形及び売掛金	207,032	237,992
仕掛品	-	68
原材料及び貯蔵品	350	335
繰延税金資産	8,100	7,600
その他	51,520	51,735
貸倒引当金	△4,554	△12,741
流動資産合計	1,647,605	1,599,320
固定資産
有形固定資産	225,633	260,147
無形固定資産
のれん	27,428	24,379
その他	80,999	75,762
無形固定資産合計	108,428	100,141
投資その他の資産	※ 93,720	※ 96,270
固定資産合計	427,781	456,558
繰延資産
社債発行費	1,644	1,558
繰延資産合計	1,644	1,558
資産合計	2,077,032	2,057,438
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	107,543	117,774
短期借入金	535,000	535,000
1年内償還予定の社債	30,000	30,000
1年内返済予定の長期借入金	2,712	2,016
未払法人税等	20,595	6,183
賞与引当金	5,166	10,812
その他	176,580	178,602
流動負債合計	877,597	880,389
固定負債
社債	110,000	95,000
長期借入金	3,280	2,776
繰延税金負債	43,778	54,685
資産除去債務	53,261	54,511
固定負債合計	210,320	206,972
負債合計	1,087,918	1,087,362
純資産の部
株主資本
資本金	514,068	514,068
資本剰余金	464,403	432,144
利益剰余金	72,449	85,762
自己株式	△71,335	△71,335
株主資本合計	979,586	960,640
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	-	△10
為替換算調整勘定	9,537	9,167
その他の包括利益累計額合計	9,537	9,156
非支配株主持分	△8	279
純資産合計	989,114	970,076
負債純資産合計	2,077,032	2,057,438

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成29年１月１日 　至　平成29年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成30年１月１日 　至　平成30年３月31日)
売上高	577,504	612,650
売上原価	284,646	340,467
売上総利益	292,858	272,182
販売費及び一般管理費	310,396	281,655
営業損失（△）	△17,537	△9,473
営業外収益
受取利息	46	122
受取配当金	137	-
投資有価証券売却益	4,289	9,560
持分法による投資利益	-	391
受取手数料	390	1,126
助成金収入	-	36,157
その他	1,529	3,202
営業外収益合計	6,393	50,561
営業外費用
支払利息	784	811
為替差損	426	843
支払手数料	255	152
持分法による投資損失	268	-
貸倒引当金繰入額	－	7,761
その他	224	432
営業外費用合計	1,959	10,001
経常利益又は経常損失（△）	△13,103	31,087
特別損失
固定資産除却損	0	-
特別損失合計	0	-
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	△13,103	31,087
法人税、住民税及び事業税	4,673	6,072
法人税等調整額	6,330	11,406
法人税等合計	11,003	17,479
四半期純利益又は四半期純損失（△）	△24,107	13,607
非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	22	△295
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△24,084	13,312

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成29年１月１日 　至　平成29年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成30年１月１日 　至　平成30年３月31日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	△24,107	13,607
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△240	△10
為替換算調整勘定	△4,137	△377
その他の包括利益合計	△4,378	△387
四半期包括利益	△28,485	13,220
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△26,731	12,931
非支配株主に係る四半期包括利益	△1,753	288

【注記事項】

（四半期連結貸借対照表関係）

※　資産の金額から直接控除している貸倒引当金の額

	前連結会計年度 （平成29年12月31日）	当第１四半期連結会計期間 （平成30年３月31日）
投資その他の資産	1,728千円	5,247千円

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自  平成29年１月１日 至  平成29年３月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自  平成30年１月１日 至  平成30年３月31日）
減価償却費	11,654千円	12,929千円
のれんの償却額	3,049	3,049

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自平成29年１月１日　至平成29年３月31日）

配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年２月17日 取　締　役　会	普通株式	32,258	3	平成28年12月31日	平成29年３月28日	資本剰余金

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自平成30年１月１日　至平成30年３月31日）

配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成30年２月16日 取　締　役　会	普通株式	32,258	3	平成29年12月31日	平成30年３月29日	資本剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成29年１月１日  至　平成29年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：千円）
	報告セグメント				その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	情報サービス事業	人材派遣事業	保育事業	計
売上高
外部顧客への売上高	480,074	63,783	33,646	577,504	－	577,504	－	577,504
セグメント間の内部売上高又は振替高	120	－	－	120	－	120	△120	－
計	480,194	63,783	33,646	577,624	－	577,624	△120	577,504
セグメント利益又は損失（△）	68,838	5,920	△20,810	53,948	△68	53,880	△71,417	△17,537

（注）１．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、保証事業を含んでおります。

　　　２．セグメント利益又は損失の調整額△71,417千円には、セグメント間取引消去△429千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△70,988千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない管理部門等に係る費用であります。

　　　３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成30年１月１日  至　平成30年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：千円）
	報告セグメント				その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	情報サービス事業	人材派遣事業	保育事業	計
売上高
外部顧客への売上高	445,768	89,936	76,198	611,903	747	612,650	-	612,650
セグメント間の内部売上高又は振替高	850	-	-	850	-	850	△850	-
計	446,618	89,936	76,198	612,753	747	613,500	△850	612,650
セグメント利益又は損失（△）	56,371	10,445	26,098	92,915	△6,769	86,146	△95,619	△9,473

（注）１．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、保証事業を含んでおります。

　　　２．セグメント利益又は損失の調整額△95,619千円には、セグメント内取引消去△62,619千円、営業外収益計上助成金収入△33,000千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない管理部門等に係る費用であります。なお、保育事業に係る助成金収入については、報告セグメントの利益を算定するにあたり、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、費用から控除しております。

　　　３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

３．報告セグメントの変更等に関する事項

当第１四半期連結会計期間よりセグメント利益の算定方法を変更しております。これは、保育事業の報告セグメントの利益を算定するにあたり、より適切な経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、助成金収入を費用から控除する方法に変更したためであります。

なお、前第１四半期連結累計期間のセグメント情報は、変更後の方法により作成したものを開示しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　平成29年１月１日 至　平成29年３月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自　平成30年１月１日 至　平成30年３月31日）
１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額	△2円24銭	1円24銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額 （千円）	△24,084	13,312
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（千円）	△24,084	13,312
普通株式の期中平均株式数（千株）	10,752	10,752

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、前第１四半期連結累計期間は１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため、当第１四半期連結累計期間は潜在株式が存在しないため、記載しておりません。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　平成30年２月16日開催の取締役会において、次のとおり剰余金の配当を行うことを決議いたしました。

（イ）配当金の総額………………………………………32,258千円

（ロ）１株当たりの金額…………………………………３円00銭

（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………平成30年３月29日

　（注）　平成29年12月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。