第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成30年４月１日から平成30年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成30年１月１日から平成30年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、仰星監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成29年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成30年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,385,157	1,351,103
受取手形及び売掛金	207,032	218,263
原材料及び貯蔵品	350	502
繰延税金資産	8,100	6,300
その他	51,520	40,064
貸倒引当金	△4,554	△12,172
流動資産合計	1,647,605	1,604,060
固定資産
有形固定資産	225,633	252,079
無形固定資産
のれん	27,428	21,329
その他	80,999	70,332
無形固定資産合計	108,428	91,662
投資その他の資産	※ 93,720	※ 92,019
固定資産合計	427,781	435,761
繰延資産
社債発行費	1,644	1,471
繰延資産合計	1,644	1,471
資産合計	2,077,032	2,041,294
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	107,543	110,165
短期借入金	535,000	530,000
1年内償還予定の社債	30,000	30,000
1年内返済予定の長期借入金	2,712	1,512
未払法人税等	20,595	15,210
賞与引当金	5,166	7,791
その他	176,580	182,808
流動負債合計	877,597	877,487
固定負債
社債	110,000	95,000
長期借入金	3,280	2,776
退職給付引当金	－	916
繰延税金負債	43,778	53,623
資産除去債務	53,261	54,539
固定負債合計	210,320	206,855
負債合計	1,087,918	1,084,343
純資産の部
株主資本
資本金	514,068	514,068
資本剰余金	464,403	432,144
利益剰余金	72,449	73,092
自己株式	△71,335	△71,335
株主資本合計	979,586	947,969
その他の包括利益累計額
為替換算調整勘定	9,537	8,977
その他の包括利益累計額合計	9,537	8,977
非支配株主持分	△8	3
純資産合計	989,114	956,951
負債純資産合計	2,077,032	2,041,294

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年１月１日 　至　平成29年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年１月１日 　至　平成30年６月30日)
売上高	1,186,313	1,250,634
売上原価	654,273	709,536
売上総利益	532,040	541,097
販売費及び一般管理費	※ 573,993	※ 562,120
営業損失（△）	△41,953	△21,022
営業外収益
受取利息	117	517
受取配当金	143	7
投資有価証券売却益	5,481	11,030
受取手数料	1,395	1,736
持分法による投資利益	－	391
助成金収入	68,220	37,310
その他	4,204	4,333
営業外収益合計	79,562	55,326
営業外費用
支払利息	1,631	1,644
為替差損	441	756
支払手数料	554	255
貸倒引当金繰入額	－	7,586
持分法による投資損失	395	－
その他	174	662
営業外費用合計	3,198	10,904
経常利益	34,410	23,399
特別利益
関係会社株式売却益	122	1,197
特別利益合計	122	1,197
特別損失
固定資産除却損	413	－
特別損失合計	413	－
税金等調整前四半期純利益	34,118	24,597
法人税、住民税及び事業税	11,888	12,309
法人税等調整額	29,933	11,645
法人税等合計	41,821	23,954
四半期純利益又は四半期純損失（△）	△7,702	642
非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	△608	－
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△7,094	642

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年１月１日 　至　平成29年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年１月１日 　至　平成30年６月30日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	△7,702	642
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△239	－
為替換算調整勘定	△1,755	△547
その他の包括利益合計	△1,995	△547
四半期包括利益	△9,698	95
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△7,865	82
非支配株主に係る四半期包括利益	△1,832	12

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年１月１日 　至　平成29年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年１月１日 　至　平成30年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	34,118	24,597
減価償却費	25,141	26,387
のれん償却額	6,099	6,099
貸倒引当金の増減額（△は減少）	893	10,316
賞与引当金の増減額（△は減少）	5,424	2,625
退職給付引当金の増減額（△は減少）	－	916
受取利息及び受取配当金	△261	△524
助成金収入	△68,220	△37,310
投資有価証券売却損益（△は益）	△5,895	△11,209
支払利息	1,685	1,700
持分法による投資損益（△は益）	395	△391
関係会社株式売却損益（△は益）	△122	△1,197
固定資産除却損	413	－
売上債権の増減額（△は増加）	△33,885	△11,517
たな卸資産の増減額（△は増加）	△44	△244
仕入債務の増減額（△は減少）	15,972	1,334
前払費用の増減額（△は増加）	△12,231	△3,655
立替金の増減額（△は増加）	△750	8,057
未払金の増減額（△は減少）	12,583	1,496
その他	△1,020	900
小計	△19,702	18,380
利息及び配当金の受取額	225	479
助成金の受取額	68,220	36,377
利息の支払額	△1,741	△1,549
法人税等の支払額	△8,058	△15,001
営業活動によるキャッシュ・フロー	38,942	38,687
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の増減額（△は増加）	△50,000	46,400
有形固定資産の取得による支出	△67,116	△41,185
無形固定資産の取得による支出	△1,360	△180
有価証券及び投資有価証券の取得による支出	△9,611	△20,718
有価証券及び投資有価証券の売却による収入	74,581	30,423
関係会社株式の売却による収入	9,100	5,500
貸付けによる支出	－	△6,000
貸付金の回収による収入	1,358	8,351
その他	1,366	3,274
投資活動によるキャッシュ・フロー	△41,681	25,865
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	－	△5,000
長期借入金の返済による支出	△2,412	△1,200
社債の償還による支出	△15,000	△15,000
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出	△11,560	－
配当金の支払額	△32,053	△32,170
その他	－	1,911
財務活動によるキャッシュ・フロー	△61,025	△51,459
現金及び現金同等物に係る換算差額	△514	△747
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△64,279	12,345
現金及び現金同等物の期首残高	796,999	985,157
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 732,719	※ 997,503

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（１）連結の範囲の重要な変更

該当事項はありません。

（２）持分法適用の範囲の重要な変更

　当第２四半期連結会計期間よりキャピタルハウス株式会社の株式を売却したことにより、同社を持分法適用の範囲から除外しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※　　資産の金額から直接控除している貸倒引当金の額

	前連結会計年度 （平成29年12月31日）	当第２四半期連結会計期間 （平成30年６月30日）
投資その他の資産	1,728千円	4,427千円

（四半期連結損益計算書関係）

※　　販売費及び一般管理費の主要項目

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成29年１月１日 　　至  平成29年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成30年１月１日 　　至  平成30年６月30日）
給料手当	278,964千円	246,827千円
退職給付費用	2,258	4,186
貸倒引当金繰入額	1,347	799

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成29年１月１日 至  平成29年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成30年１月１日 至  平成30年６月30日）
現金及び預金勘定	1,282,719千円	1,351,103千円
預入期間３ヶ月超の定期預金	△550,000	△353,600
現金及び現金同等物	732,719	997,503

（注）預け金は流動資産のその他に含まれております。

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成29年１月１日　至　平成29年６月30日）

配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年２月17日 取　締　役　会	普通株式	32,258	3	平成28年12月31日	平成29年３月28日	資本剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成30年１月１日　至　平成30年６月30日）

配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成30年２月16日 取　締　役　会	普通株式	32,258	3	平成29年12月31日	平成30年3月29日	資本剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成29年１月１日　至　平成29年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：千円）
	報告セグメント				その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	情報サービス事業	人材派遣 事業	保育事業	計
売上高
外部顧客への売上高	949,870	143,669	92,774	1,186,313	－	1,186,313	－	1,186,313
セグメント間の内部売上高又は振替高	375	162	－	537	－	537	△537	－
計	950,245	143,831	92,774	1,186,850	－	1,186,850	△537	1,186,313
セグメント利益又は損失（△）	115,764	13,775	23,548	153,089	△73	153,015	△194,969	△41,953

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、保証事業を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失の調整額△194,969千円には、全社費用△127,004千円、営業外収益計上助成金収入△67,965千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない管理部門等に係る費用であります。なお、保育事業に係る助成金収入については、報告セグメントの利益を算定するにあたり、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、費用から控除しております。

３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

該当事業はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成30年１月１日　至　平成30年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：千円）
	報告セグメント				その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	情報サービス事業	人材派遣 事業	保育事業	計
売上高
外部顧客への売上高	896,265	185,600	164,696	1,246,562	4,072	1,250,634	－	1,250,634
セグメント間の内部売上高又は振替高	2,000	25	－	2,026	－	2,026	△2,026	－
計	898,265	185,626	164,696	1,248,588	4,072	1,252,660	△2,026	1,250,634
セグメント利益又は損失（△）	99,625	23,708	23,710	147,044	△14,893	132,150	△153,172	△21,022

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ベトナムに特化した人材事業を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失の調整額△153,172千円には、全社費用△120,172千円、営業外収益計上助成金△33,000千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない管理部門等に係る費用であります。なお、保育事業に係る助成金収入については、報告セグメントの利益を算定するにあたり、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、費用から控除しております。

３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

該当事業はありません。

３．報告セグメント変更等に関する事項

第１四半期連結会計期間よりセグメント利益の算定方法を変更しております。これは、保育事業の報告セグメントの利益を算定するにあたり、より適切な経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、助成金収入を費用から控除する方法に変更したためであります。

なお、前第２四半期連結累計期間のセグメント情報については、変更後の利益又は損失の算定方法により作成したものを記載しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成29年１月１日 至　平成29年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成30年１月１日 至　平成30年６月30日）
１株当たり四半期純利益金額又は1株当たり四半期純損失金額（△）	△0円66銭	0円06銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△） （千円）	△7,094	642
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	△7,094	642
普通株式の期中平均株式数（千株）	10,752	10,752

　（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、前第２四半期連結累計期間は１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため、当第２四半期連結累計期間は潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。