第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（令和２年１月１日から令和２年３月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（令和２年１月１日から令和２年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人東海会計社による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (令和元年12月31日)	当第１四半期連結会計期間 (令和２年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,020,167	1,004,836
受取手形及び売掛金	139,586	153,998
原材料及び貯蔵品	436	360
その他	70,625	40,037
貸倒引当金	△1,884	△1,405
流動資産合計	1,228,931	1,197,827
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	232,389	224,095
その他（純額）	112,834	126,390
有形固定資産合計	345,224	350,485
無形固定資産
のれん	8,385	6,674
その他	1,632	1,382
無形固定資産合計	10,018	8,057
投資その他の資産	※ 91,177	※ 110,177
固定資産合計	446,420	468,721
繰延資産
社債発行費	952	865
繰延資産合計	952	865
資産合計	1,676,304	1,667,414
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	57,777	56,482
短期借入金	535,000	525,000
1年内償還予定の社債	30,000	30,000
未払法人税等	8,654	8,298
未払金	88,809	91,943
賞与引当金	8,288	16,466
その他	58,469	60,754
流動負債合計	786,998	788,944
固定負債
社債	50,000	35,000
退職給付に係る負債	5,497	6,241
繰延税金負債	37,336	29,788
資産除去債務	57,392	57,421
その他	－	200
固定負債合計	150,225	128,651
負債合計	937,224	917,596
純資産の部
株主資本
資本金	514,068	514,068
資本剰余金	399,886	399,886
利益剰余金	△115,567	△104,025
自己株式	△71,335	△71,335
株主資本合計	727,051	738,593
その他の包括利益累計額
為替換算調整勘定	7,436	6,799
その他の包括利益累計額合計	7,436	6,799
非支配株主持分	4,591	4,425
純資産合計	739,079	749,818
負債純資産合計	1,676,304	1,667,414

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成31年１月１日 　至　平成31年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　令和２年１月１日 　至　令和２年３月31日)
売上高	633,104	490,213
売上原価	362,949	293,519
売上総利益	270,154	196,694
販売費及び一般管理費	255,840	227,943
営業利益又は営業損失（△）	14,314	△31,249
営業外収益
受取利息	186	84
投資有価証券売却益	883	－
助成金収入	1,151	1,213
販売支援金	－	47,460
その他	2,883	3,215
営業外収益合計	5,105	51,973
営業外費用
支払利息	773	914
その他	430	651
営業外費用合計	1,203	1,566
経常利益	18,216	19,157
特別損失
固定資産除却損	－	7,136
特別損失合計	－	7,136
税金等調整前四半期純利益	18,216	12,021
法人税、住民税及び事業税	9,539	8,305
法人税等調整額	△1,567	△7,547
法人税等合計	7,972	758
四半期純利益	10,243	11,262
非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	△1,471	△279
親会社株主に帰属する四半期純利益	11,714	11,542

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成31年１月１日 　至　平成31年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　令和２年１月１日 　至　令和２年３月31日)
四半期純利益	10,243	11,262
その他の包括利益
為替換算調整勘定	951	△524
その他の包括利益合計	951	△524
四半期包括利益	11,194	10,738
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	12,671	10,904
非支配株主に係る四半期包括利益	△1,476	△166

【注記事項】

（四半期連結貸借対照表関係）

※　資産の金額から直接控除している貸倒引当金の額

	前連結会計年度 （令和元年12月31日）	当第１四半期連結会計期間 （令和２年３月31日）
投資その他の資産	1,487千円	1,411千円

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自  平成31年１月１日 至  平成31年３月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自  令和２年１月１日 至  令和２年３月31日）
減価償却費	6,597千円	10,458千円
のれんの償却額	1,711	1,711

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自平成31年１月１日　至平成31年３月31日）

配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成31年２月15日 取　締　役　会	普通株式	32,258	3	平成30年12月31日	平成31年３月28日	資本剰余金

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自令和２年１月１日　至令和２年３月31日）

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成31年１月１日  至　平成31年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

								（単位：千円）
	報告セグメント					その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	情報サービス事業	人材派遣事業	保育事業	地域創生事業	計
売上高
外部顧客への売上高	410,699	91,478	103,300	9,990	615,469	17,634	633,104	－	633,104
セグメント間の内部売上高又は振替高	662	－	－	－	662	2,916	3,578	△3,578	－
計	411,361	91,478	103,300	9,990	616,131	20,551	636,683	△3,578	633,104
セグメント利益又は損失（△）	67,348	14,909	10,998	△15,316	77,940	△7,374	70,565	△56,251	14,314

（注）１．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ベトナムに特化した事業を含んでおります。

　　　２．セグメント利益又は損失の調整額△56,251千円には、全社費用△56,251千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない管理部門等に係る費用であります。

　　　３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　令和２年１月１日  至　令和２年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

								（単位：千円）
	報告セグメント					その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	情報サービス事業	人材派遣事業	保育事業	地域創生事業	計
売上高
外部顧客への売上高	301,542	61,757	108,217	16,510	488,026	2,186	490,213	－	490,213
セグメント間の内部売上高又は振替高	135	－	－	－	135	－	135	△135	－
計	301,677	61,757	108,217	16,510	488,161	2,186	490,348	△135	490,213
セグメント利益又は損失（△）	31,662	3,712	7,426	△22,662	20,139	△3,595	16,544	△47,793	△31,249

（注）１．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ベトナムに特化した事業を含んでおります。

　　　２．セグメント利益又は損失の調整額△47,793千円には、全社費用△47.793千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない管理部門等に係る費用であります。

　　　３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　平成31年１月１日 至　平成31年３月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自　令和２年１月１日 至　令和２年３月31日）
１株当たり四半期純利益金額	1円09銭	1円07銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	11,714	11,542
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益金額（千円）	11,714	11,542
普通株式の期中平均株式数（千株）	10,752	10,752

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

当社は令和元年12月25日開催の取締役会において、当社連結子会社である株式会社ピーエイケアの「ココカラ高津（認可保育園）」を譲渡することについて決議を行い、同日付けで事業譲渡契約を締結し、令和２年４月１日に事業譲渡いたしました。

その主な内容は次のとおりであります。

１．事業分離の概要

（１）分離先企業の名称

株式会社ソラスト

（２）分離した事業の内容

株式会社ピーエイケアが運営する「ココカラ高津（認可保育園）」事業

（３）事業分離を行った主な理由

株式会社ピーエイケアの中核である小規模保育施設事業との相乗効果が期待通り発揮できていないことから、当社の得意分野である小規模保育施設事業に経営資源を集中させるため、株式会社ソラストに事業を譲渡することと致しました。

（４）事業分離日

令和２年４月１日

（５）法的形式を含むその他取引の概要に関する事項

受取対価を現金等の財産のみとする事業譲渡

２．実施した会計処理の概要

（１）移転損益の金額並びに移転した事業に係る資産及び負債の適正な帳簿価額

現在算定中であります。

（２）会計処理

移転した「ココカラ高津（認可保育園）」事業に関する投資は清算されたものとみて、移転したことにより受け取った対価となる財産の時価と、移転した事業に係る株主資本相当額との差額を移転損益として認識しております。

３．分離した事業が含まれていた報告セグメント

保育事業

４．四半期連結累計期間に係る四半期連結損益計算書に計上されている分離した事業に係る損益の概算額

累計期間

売上高　　　　　　　26,361千円

営業利益　　　　　　　 322千円

２【その他】

該当事項はありません。