第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（令和５年１月１日から令和５年３月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（令和５年１月１日から令和５年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人東海会計社による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(令和４年12月31日)

当第１四半期連結会計期間

(令和５年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

822,277

815,904

受取手形、売掛金及び契約資産

154,171

160,665

棚卸資産

2,161

2,957

その他

104,286

95,034

貸倒引当金

△4,091

△3,581

流動資産合計

1,078,805

1,070,980

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

132,852

128,851

その他（純額）

45,766

45,356

有形固定資産合計

178,618

174,207

無形固定資産

212

201

投資その他の資産

※ 74,456

※ 81,357

固定資産合計

253,287

255,766

資産合計

1,332,093

1,326,747

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

36,387

46,226

短期借入金

450,000

450,000

１年内返済予定の長期借入金

55,008

54,424

未払金

60,698

68,415

未払法人税等

5,859

3,618

賞与引当金

7,730

15,760

資産除去債務

-

4,050

その他

62,585

51,216

流動負債合計

678,269

693,710

固定負債

 

 

長期借入金

200,488

186,736

退職給付に係る負債

10,175

10,913

繰延税金負債

34,697

31,807

資産除去債務

44,223

40,175

その他

10,860

8,160

固定負債合計

300,443

277,792

負債合計

978,713

971,502

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

514,068

514,068

資本剰余金

399,886

399,886

利益剰余金

△490,404

△488,234

自己株式

△71,335

△71,335

株主資本合計

352,213

354,384

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

-

△311

為替換算調整勘定

△1,682

△1,586

その他の包括利益累計額合計

△1,682

△1,898

非支配株主持分

2,848

2,759

純資産合計

353,379

355,244

負債純資産合計

1,332,093

1,326,747

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　令和４年１月１日

　至　令和４年３月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　令和５年１月１日

　至　令和５年３月31日)

売上高

416,225

423,961

売上原価

228,296

241,149

売上総利益

187,928

182,812

販売費及び一般管理費

175,846

177,792

営業利益

12,081

5,020

営業外収益

 

 

受取利息

77

73

助成金収入

2,965

-

その他

1,207

766

営業外収益合計

4,250

840

営業外費用

 

 

支払利息

1,091

982

為替差損

-

447

その他

250

46

営業外費用合計

1,342

1,476

経常利益

14,989

4,384

特別利益

 

 

関係会社清算益

2,398

-

特別利益合計

2,398

-

税金等調整前四半期純利益

17,388

4,384

法人税、住民税及び事業税

9,263

5,306

法人税等調整額

△2,462

△3,004

法人税等合計

6,801

2,302

四半期純利益

10,587

2,081

非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

△591

△88

親会社株主に帰属する四半期純利益

11,178

2,170

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　令和４年１月１日

　至　令和４年３月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　令和５年１月１日

　至　令和５年３月31日)

四半期純利益

10,587

2,081

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

177

△311

為替換算調整勘定

△2,332

95

その他の包括利益合計

△2,154

△216

四半期包括利益

8,432

1,865

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

9,023

1,953

非支配株主に係る四半期包括利益

△590

△88

 

【注記事項】

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積り）

前連結会計年度の有価証券報告書の（追加情報）に記載した新型コロナウイルス感染症の影響に関する仮定について重要な変更はありません。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

※　資産の金額から直接控除している貸倒引当金の額

 

前連結会計年度

（令和４年12月31日）

当第１四半期連結会計期間

（令和５年３月31日）

投資その他の資産

2,240千円

2,734千円

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自  令和４年１月１日

至  令和４年３月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自  令和５年１月１日

至  令和５年３月31日）

減価償却費

6,995千円

4,501千円

 

 

 

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　令和４年１月１日　至　令和４年３月31日）

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　令和５年１月１日　至　令和５年３月31日）

該当事項はありません。

 

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　令和４年１月１日  至　令和４年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

情報サービス事業

人材派遣事業

保育事業

地域創生事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

顧客との契約から

生じる収益

225,674

74,305

88,658

3,151

391,790

7,624

399,415

-

399,415

その他の収益

（注）４

-

-

-

16,810

16,810

-

16,810

-

16,810

外部顧客への売上高

225,674

74,305

88,658

19,962

408,600

7,624

416,225

-

416,225

セグメント間の内部売上高又は振替高

11

-

-

-

11

-

11

△11

-

計

225,685

74,305

88,658

19,962

408,611

7,624

416,236

△11

416,225

セグメント利益又は損失（△）

59,532

3,281

13,087

△7,996

67,904

△1,255

66,649

△54,567

12,081

（注）１．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ベトナムに特化した事業を含んでおります。

　　　２．セグメント利益又は損失の調整額△54,567千円には、全社費用△54,567千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない管理部門等に係る費用であります。

　　　３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

　　　４．その他の収益の主なものは、企業会計基準第13号「リース取引に関する会計基準」に基づく賃貸収入等であります。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

 

 

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　令和５年１月１日  至　令和５年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

情報サービス事業

人材派遣事業

保育事業

地域創生事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

顧客との契約から

生じる収益

246,166

61,933

93,272

2,404

403,777

 4,944

408,722

-

408,722

その他の収益

（注）４

-

-

-

15,239

15,239

-

15,239

-

15,239

外部顧客への売上高

246,166

61,933

93,272

17,644

419,017

4,944

423,961

-

423,961

セグメント間の内部売上高又は振替高

-

-

-

1,800

1,800

-

1,800

△1,800

-

計

246,166

61,933

93,272

19,444

420,817

4,944

425,761

△1,800

423,961

セグメント利益又は損失（△）

68,042

1,673

401

△1,532

68,585

△3,089

65,496

△60,476

5,020

（注）１．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ベトナムに特化した事業を含んでおります。

　　　２．セグメント利益又は損失の調整額△60,476千円には、全社費用△60,476千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない管理部門等に係る費用であります。

　　　３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

　　　４．その他の収益の主なものは、企業会計基準第13号「リース取引に関する会計基準」に基づく賃貸収入等であります。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

 

 
（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。

 

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　令和４年１月１日

至　令和４年３月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　令和５年１月１日

至　令和５年３月31日）

１株当たり四半期純利益

1円04銭

0円20銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）

11,178

2,170

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純利益（千円）

11,178

2,170

普通株式の期中平均株式数（千株）

10,752

10,752

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。

 

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

 

 

 

２【その他】

該当事項はありません。