第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成30年４月１日から平成30年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成30年４月１日から平成30年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、仰星監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成30年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (平成30年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	3,423,343	3,135,352
受取手形及び売掛金	302,201	370,956
有価証券	99,880	99,974
商品及び製品	3,237	3,199
仕掛品	325	2,640
原材料及び貯蔵品	5,301	4,993
その他	45,025	53,147
貸倒引当金	△11,486	△13,474
流動資産合計	3,867,829	3,656,789
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	1,252,799	1,247,495
車両運搬具（純額）	0	0
工具、器具及び備品（純額）	68,664	63,444
土地	1,281,627	1,281,627
有形固定資産合計	2,603,091	2,592,567
無形固定資産
のれん	971	896
ソフトウエア	544,362	512,966
その他	29,483	77,743
無形固定資産合計	574,817	591,606
投資その他の資産
投資有価証券	322,724	310,370
繰延税金資産	124,121	80,460
滞留債権	34,119	36,553
差入保証金	121,258	126,034
保険積立金	297,506	307,807
その他	60,581	48,731
貸倒引当金	△31,657	△32,092
投資その他の資産合計	928,653	877,865
固定資産合計	4,106,563	4,062,039
資産合計	7,974,392	7,718,829

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成30年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (平成30年６月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	9,425	7,667
短期借入金	50,040	50,040
未払法人税等	192,966	41,094
賞与引当金	233,679	131,753
その他	775,923	793,779
流動負債合計	1,262,035	1,024,335
固定負債
長期借入金	124,940	112,430
繰延税金負債	1,337	－
退職給付に係る負債	5,989	9,521
負ののれん	1,636	1,591
その他	74,246	74,246
固定負債合計	208,150	197,790
負債合計	1,470,186	1,222,125
純資産の部
株主資本
資本金	921,415	924,945
資本剰余金	2,099,824	2,103,354
利益剰余金	3,650,751	3,646,353
自己株式	△271,444	△271,444
株主資本合計	6,400,546	6,403,209
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	69,169	60,684
その他の包括利益累計額合計	69,169	60,684
新株予約権	34,490	32,810
純資産合計	6,504,206	6,496,704
負債純資産合計	7,974,392	7,718,829

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成30年４月１日 　至　平成30年６月30日)
売上高	1,397,146	1,517,852
売上原価	429,647	442,570
売上総利益	967,499	1,075,282
販売費及び一般管理費	807,103	847,767
営業利益	160,395	227,514
営業外収益
受取利息	1,457	1,591
有価証券利息	757	1,045
受取配当金	1,370	1,470
助成金収入	740	70
負ののれん償却額	45	45
業務受託料	230	208
保険事務手数料	65	64
除斥配当金受入益	－	2
その他	355	320
営業外収益合計	5,023	4,818
営業外費用
支払利息	378	149
その他	4	175
営業外費用合計	382	324
経常利益	165,035	232,009
特別損失
固定資産除却損	－	466
特別損失合計	－	466
税金等調整前四半期純利益	165,035	231,543
法人税、住民税及び事業税	16,064	31,477
法人税等調整額	43,623	46,067
法人税等合計	59,688	77,544
四半期純利益	105,347	153,998
親会社株主に帰属する四半期純利益	105,347	153,998

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成30年４月１日 　至　平成30年６月30日)
四半期純利益	105,347	153,998
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	6,309	△8,484
その他の包括利益合計	6,309	△8,484
四半期包括利益	111,656	145,514
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	111,656	145,514

【注記事項】

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）、のれんの償却額及び負ののれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　平成29年４月１日 至　平成29年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　平成30年４月１日 至　平成30年６月30日）
減価償却費	55,053千円	65,883千円
のれんの償却額	75	75
負ののれんの償却額	△45	△45

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年６月30日）

　配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年６月28日 定時株主総会	普通株式	143,706	10	平成29年３月31日	平成29年６月29日	利益剰余金

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成30年４月１日　至　平成30年６月30日）

　配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成30年６月27日 定時株主総会	普通株式	158,395	11	平成30年３月31日	平成30年６月28日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自平成29年４月１日　至平成29年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：千円）
	報告セグメント					その他 （注）	合計
	アカウンティングサービス事業	コンサルティング事業	ビジネスソリューション事業	不動産賃貸事業	計
売上高
外部顧客への売上高	618,826	581,330	111,090	27,251	1,338,499	58,647	1,397,146
セグメント間の内部売上高又は振替高	4	447	1,245	2,175	3,872	40,525	44,397
計	618,830	581,778	112,336	29,426	1,342,372	99,172	1,441,544
セグメント利益又は損失（△）	112,067	196,288	20,183	11,947	340,486	△9,891	330,595

（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、連結子会社エフアンドエムネット株式会社のシステム開発事業、パソコン教室の運営及びFC指導事業等を含んでおります。

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

利益	金額
報告セグメント計	340,486
「その他」の区分の損失	△9,891
セグメント間取引消去	△663
のれんの償却額	△75
全社費用（注）	△171,978
固定資産の調整額	2,516
四半期連結損益計算書の営業利益	160,395

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自平成30年４月１日　至平成30年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：千円）
	報告セグメント					その他 （注）	合計
	アカウンティングサービス事業	コンサルティング事業	ビジネスソリューション事業	不動産賃貸事業	計
売上高
外部顧客への売上高	656,815	634,971	146,163	28,218	1,466,168	51,684	1,517,852
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	448	1,060	2,175	3,684	36,162	39,846
計	656,815	635,420	147,224	30,393	1,469,852	87,846	1,557,699
セグメント利益又は損失（△）	170,851	198,416	25,131	8,972	403,371	△3,059	400,312

（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、連結子会社エフアンドエムネット株式会社のシステム開発事業、パソコン教室の運営及びFC指導事業等を含んでおります。

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

利益	金額
報告セグメント計	403,371
「その他」の区分の損失	△3,059
セグメント間取引消去	△549
のれんの償却額	△75
全社費用（注）	△177,078
固定資産の調整額	4,906
四半期連結損益計算書の営業利益	227,514

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　平成29年４月１日 至　平成29年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　平成30年４月１日 至　平成30年６月30日）
(1）１株当たり四半期純利益	7円33銭	10円69銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	105,347	153,998
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	105,347	153,998
普通株式の期中平均株式数（株）	14,374,355	14,408,134
(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益	7円27銭	10円60銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）	－	－
普通株式増加数（株）	111,863	114,148
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

２【その他】

該当事項はありません。