(3) 【四半期キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：千円)
										前第２四半期累計期間 (自 平成27年４月１日 　至 平成27年９月30日)	当第２四半期累計期間 (自 平成28年４月１日 　至 平成28年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税引前四半期純損失（△）									△92,546	△119,607
	減価償却費									22,708	56,566
	長期前払費用償却額									47	78
	減損損失									-	78,567
	退職給付引当金の増減額（△は減少）									1,824	2,688
	賞与引当金の増減額（△は減少）									734	2,109
	受取利息及び受取配当金									△463	△2,654
	為替差損益（△は益）									46	3,191
	固定資産除却損									-	663
	売上債権の増減額（△は増加）									9,954	24,232
	仕入債務の増減額（△は減少）									△12,110	△15,065
	預り金の増減額（△は減少）									△1,657	1,975
	未払又は未収消費税等の増減額									△34,415	25,065
	その他									11,980	8,539
	小計									△93,897	66,350
	利息及び配当金の受取額									444	2,895
	法人税等の支払額又は還付額（△は支払）									△1,901	△2,832
	営業活動によるキャッシュ・フロー									△95,354	66,414
投資活動によるキャッシュ・フロー
	有価証券の売却による収入									-	100,000
	有価証券の取得による支出									-	△200,000
	有形固定資産の売却による収入									369	-
	無形固定資産の取得による支出									△81,994	△29,594
	長期前払費用の取得による支出									△358	-
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△81,983	△129,594
財務活動によるキャッシュ・フロー
	新株予約権の行使による株式の発行による収入									18,000	-
	財務活動によるキャッシュ・フロー									18,000	-
現金及び現金同等物に係る換算差額										△46	△3,191
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										△159,385	△66,371
現金及び現金同等物の期首残高										1,673,235	1,381,329
現金及び現金同等物の四半期末残高										※ 1,513,850	※ 1,314,957