(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年４月１日
至 2024年９月30日)
当中間連結会計期間
(自 2025年４月１日
至 2025年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純損失（△）
△331,082
△301,069
減価償却費
2,652
1,513
ソフトウエア償却費
2,205
3,160
貸倒引当金の増減額（△は減少）
-
受取利息及び受取配当金
△7,194
△4,173
支払利息
74
710
為替差損益（△は益）
328
36
株式交付費
7,792
37,287
株式報酬費用
4,556
固定資産売却損益(△は益)
△2,818
売上債権の増減額（△は増加）
1,994
11,201
仕入債務の増減額（△は減少）
△6,037
△7,658
棚卸資産の増減額（△は増加）
9,600
1,009
退職給付引当金の増減額（△は減少）
△127
△5,115
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
△1,000
△2,500
前渡金の増減額（△は増加）
280,557
△1,098
未収入金の増減額（△は増加）
40,509
527
前払金の増減額（△は増加）
△5,940
△159,659
預け金の増減額（△は増加）
△240,000
未収消費税等の増減額（△は増加）
30,525
△827
その他の資産の増減額（△は増加）
△17,431
23,831
その他の負債の増減額（△は減少）
12,156
△8,071
小計
△220,417
△409,158
利息及び配当金の受取額
16,619
4,173
利息の支払額
△74
△710
法人税等の支払額
△1,091
△1,334
△204,964
△407,030
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の売却による収入
2,818
有形固定資産の取得による支出
△1,468
△876
ソフトウエアの取得による支出
△15,768
△3,352
短期貸付金の増減額（△は増加）
188,000
0
敷金及び保証金の増減額（△は増加）
△146
203
170,616
△1,206
財務活動によるキャッシュ・フロー
リース債務の返済による支出
△429
△424
新株予約権の発行による収入
7,254
新株予約権の買戻しによる支出
△3,885
株式の発行による収入
99,885
610,071
株式の発行による支出
△7,792
△37,287
91,662
575,728
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
57,315
167,491
現金及び現金同等物の期首残高
19,663
80,387
現金及び現金同等物の期末残高
※ 76,978
※ 247,879