第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

　なお、四半期連結財務諸表規則第５条の２第２項により、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2020年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	6,251,994	6,341,122
受取手形及び売掛金	1,509,582	927,253
営業投資有価証券	3,921,382	4,043,603
商品及び製品	99,826	108,819
原材料及び貯蔵品	116	116
その他	361,773	344,225
流動資産合計	12,144,675	11,765,141
固定資産
有形固定資産	503,719	497,458
無形固定資産
のれん	628	599
その他	172,072	184,138
無形固定資産合計	172,700	184,738
投資その他の資産
投資有価証券	840,964	820,025
敷金及び保証金	585,702	608,319
繰延税金資産	243,346	384,885
その他	519,778	508,468
投資その他の資産合計	2,189,792	2,321,699
固定資産合計	2,866,212	3,003,896
資産合計	15,010,887	14,769,038
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	253,387	321,201
短期借入金	※ 500,000	※ 2,000,000
未払法人税等	732,320	88,548
賞与引当金	135,938	250,998
その他	1,304,704	712,124
流動負債合計	2,926,351	3,372,872
固定負債
繰延税金負債	10,767	7,868
その他	73,182	91,034
固定負債合計	83,949	98,902
負債合計	3,010,301	3,471,774
純資産の部
株主資本
資本金	1,599,538	1,599,538
資本剰余金	1,523,982	1,526,001
利益剰余金	9,272,156	8,584,332
自己株式	△525,355	△523,772
株主資本合計	11,870,321	11,186,099
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	8,182	△3,158
為替換算調整勘定	△20,227	△21,098
その他の包括利益累計額合計	△12,045	△24,257
新株予約権	27,304	27,570
非支配株主持分	115,005	107,849
純資産合計	12,000,585	11,297,263
負債純資産合計	15,010,887	14,769,038

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年６月30日)
売上高	2,759,433	2,544,003
売上原価	395,480	407,654
売上総利益	2,363,952	2,136,348
販売費及び一般管理費	2,295,650	2,196,983
営業利益又は営業損失（△）	68,302	△60,635
営業外収益
受取利息	3,928	3,004
助成金収入	－	4,041
その他	1,337	1,780
営業外収益合計	5,266	8,825
営業外費用
為替差損	20,411	3,002
支払手数料	－	5,916
その他	1,255	6,061
営業外費用合計	21,666	14,980
経常利益又は経常損失（△）	51,901	△66,789
特別損失
固定資産除却損	32,869	－
役員特別功労金	－	300,000
特別損失合計	32,869	300,000
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	19,032	△366,789
法人税、住民税及び事業税	75,832	28,873
法人税等調整額	△50,868	△135,647
法人税等合計	24,963	△106,773
四半期純損失（△）	△5,930	△260,015
非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	△6,186	△9,149
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	256	△250,866

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年６月30日)
四半期純損失（△）	△5,930	△260,015
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	6,745	△11,340
為替換算調整勘定	△17,992	△3,249
その他の包括利益合計	△11,247	△14,590
四半期包括利益	△17,177	△274,605
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△8,587	△265,748
非支配株主に係る四半期包括利益	△8,590	△8,857

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	19,032	△366,789
減価償却費	23,610	30,899
のれん償却額	17,742	28
賞与引当金の増減額（△は減少）	133,981	115,059
受取利息及び受取配当金	△3,928	△3,004
支払利息	－	938
為替差損益（△は益）	20,411	3,002
役員特別功労金	－	300,000
営業投資有価証券の増減額（△は増加）	－	△122,221
固定資産除却損	32,869	－
売上債権の増減額（△は増加）	402,848	582,328
たな卸資産の増減額（△は増加）	△5,858	△8,992
仕入債務の増減額（△は減少）	△89,562	67,813
その他の資産の増減額（△は増加）	△17,205	35,814
その他の負債の増減額（△は減少）	△12,382	△650,711
小計	521,558	△15,835
利息及び配当金の受取額	1,222	253
役員特別功労金の支払額	－	△300,000
法人税等の支払額	△175,150	△603,230
営業活動によるキャッシュ・フロー	347,630	△918,811
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の払戻による収入	54,680	－
有形固定資産の取得による支出	△26,414	△20,248
無形固定資産の取得による支出	△32,751	△17,121
投資有価証券の取得による支出	△1,385	△200
投資有価証券からの分配による収入	504	524
敷金及び保証金の差入による支出	△5,255	△28,167
敷金及び保証金の回収による収入	1,093	2,732
その他	△332	－
投資活動によるキャッシュ・フロー	△9,862	△62,480
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額（△は減少）	－	1,500,000
非支配株主からの出資受入による収入	－	1,701
非支配株主への分配金の支払額	△9,466	－
自己株式の処分による収入	－	2,881
自己株式の取得による支出	－	△55
配当金の支払額	△436,923	△436,957
その他	－	8,192
財務活動によるキャッシュ・フロー	△446,390	1,075,762
現金及び現金同等物に係る換算差額	△14,070	△4,887
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△122,692	89,583
現金及び現金同等物の期首残高	7,929,587	6,055,915
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 7,806,895	※ 6,145,498

【注記事項】

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り）

　前連結会計年度の有価証券報告書の「注記事項（追加情報）（新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り）」に記載した新型コロナウイルス感染症の感染拡大の収束時期等を含む仮定について、重要な変更はありません。

（四半期連結貸借対照表関係）

※　当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行２行と貸出コミットメント契約を締結しております。これらの契約に基づく貸出コミットメントに係る借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2020年３月31日）	当第１四半期連結会計期間 （2020年６月30日）
当座貸越極度額及び貸出コミットメントの総額	2,000,000千円	2,000,000千円
借入実行残高	500,000千円	2,000,000千円
差引額	1,500,000千円	－千円

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第１四半期連結累計期間 （自  2019年４月１日 至  2019年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自  2020年４月１日 至  2020年６月30日）
現金及び預金勘定	8,002,527千円	6,341,122千円
預入期間が３か月を超える定期預金	△195,632	△195,624
現金及び現金同等物	7,806,895	6,145,498

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自2019年４月１日　至2019年６月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年５月８日 取締役会	普通株式	436,923	23	2019年３月31日	2019年６月６日	利益剰余金

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自2020年４月１日　至2020年６月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年５月20日 取締役会	普通株式	436,957	23	2020年３月31日	2020年６月12日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自2019年４月１日 至2019年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント				合計
	経営コンサルティング事業	不動産コンサルティング事業	教育研修・ＦＰ関連事業	投資・ファン ド事業
売上高
外部顧客への売上高	2,430,029	138,575	190,025	803	2,759,433
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	－
計	2,430,029	138,575	190,025	803	2,759,433
セグメント利益	38,687	9,485	19,693	434	68,302

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

報告セグメントの利益の金額の合計額と四半期連結損益計算書の営業利益は一致しております。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自2020年４月１日 至2020年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント				合計
	経営コンサルティング事業	不動産コンサルティング事業	教育研修・ＦＰ関連事業	投資・ファン ド事業
売上高
外部顧客への売上高	2,251,201	137,005	117,657	38,138	2,544,003
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	403	－	－	403
計	2,251,201	137,409	117,657	38,138	2,544,406
セグメント利益又は損失（△）	△60,443	6,057	△15,585	9,336	△60,635

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

報告セグメントの利益の金額の合計額と四半期連結損益計算書の営業損失は一致しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年６月30日）
(1）１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）	0円01銭	△13円20銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	256	△250,866
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	256	△250,866
普通株式の期中平均株式数（株）	18,996,667	18,999,217
(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益	0円01銭	－
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （千円）	－	－
普通株式増加数（株）	23,746	－
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	2019年５月23日開催の取締役会決議による新株予約権 新株予約権の数　40個 （普通株式　4,000株）	－

（注）当第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

　2020年５月20日開催の取締役会において、次のとおり剰余金の配当を行うことを決議いたしました。

(１）配当金の総額………………………………………436,957千円

(２）１株当たりの金額…………………………………23円

(３）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………2020年６月12日

（注）2020年３月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。