第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

(1)当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

(2)当社の四半期連結財務諸表に掲記される科目その他の事項の金額については、従来、千円単位で記載しておりましたが、第１四半期連結会計期間及び第１四半期連結累計期間より百万円単位をもって記載することに変更しました。

なお、比較を容易にするため、前連結会計年度及び前第３四半期累計期間についても百万円単位に組替え表示しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成28年10月１日から平成28年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成28年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成28年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

6,378

4,799

受取手形及び売掛金

867

902

商品

199

249

貯蔵品

67

71

その他

1,525

1,421

貸倒引当金

△1

△1

流動資産合計

9,037

7,442

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

27,966

28,550

工具、器具及び備品

4,761

4,804

土地

7,266

7,108

リース資産

4,677

5,190

その他

76

71

減価償却累計額

△25,267

△25,913

有形固定資産合計

19,480

19,811

無形固定資産

461

385

投資その他の資産

 

 

敷金及び保証金

11,120

10,996

その他

1,537

1,560

貸倒引当金

△50

△50

投資その他の資産合計

12,608

12,506

固定資産合計

32,550

32,704

資産合計

41,587

40,147

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成28年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成28年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

207

197

1年内返済予定の長期借入金

2,990

2,385

未払法人税等

713

423

賞与引当金

653

353

役員賞与引当金

54

45

前受金

3,584

3,628

その他

4,396

4,284

流動負債合計

12,601

11,318

固定負債

 

 

長期借入金

5,438

3,706

リース債務

3,700

4,118

退職給付に係る負債

91

96

資産除去債務

1,210

1,243

その他

576

544

固定負債合計

11,017

9,709

負債合計

23,618

21,027

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

2,261

2,261

資本剰余金

2,273

2,273

利益剰余金

13,787

15,041

自己株式

△417

△417

株主資本合計

17,904

19,157

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

11

16

為替換算調整勘定

39

△70

その他の包括利益累計額合計

50

△53

非支配株主持分

14

15

純資産合計

17,969

19,119

負債純資産合計

41,587

40,147

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

売上高

38,883

39,523

売上原価

33,760

33,609

売上総利益

5,122

5,914

販売費及び一般管理費

2,433

2,720

営業利益

2,689

3,193

営業外収益

 

 

補助金収入

15

9

保険配当金

16

23

その他

69

33

営業外収益合計

101

66

営業外費用

 

 

支払利息

346

335

その他

31

19

営業外費用合計

378

355

経常利益

2,412

2,903

特別損失

 

 

店舗閉鎖損失

22

－

減損損失

21

16

特別損失合計

43

16

税金等調整前四半期純利益

2,368

2,887

法人税、住民税及び事業税

698

824

法人税等調整額

128

103

法人税等合計

827

927

四半期純利益

1,541

1,959

非支配株主に帰属する四半期純利益

1

1

親会社株主に帰属する四半期純利益

1,539

1,957

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

四半期純利益

1,541

1,959

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△3

5

為替換算調整勘定

△3

△110

その他の包括利益合計

△7

△104

四半期包括利益

1,533

1,854

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

1,532

1,853

非支配株主に係る四半期包括利益

1

1

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）

法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号　平成28年６月17日）を第１四半期連結会計期間に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

この結果、当第３四半期連結累計期間の営業利益、経常利益及び税金等調整前四半期純利益に与える影響額は軽微であります。

 

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

当第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

該当事項はありません。

 

（追加情報）

(繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれん償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  平成27年４月１日

至  平成27年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

至  平成28年12月31日）

減価償却費

1,078百万円

1,136百万円

のれん償却額

58

58

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年12月31日）

１．配当金支払額

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成27年５月13日

取締役会

普通株式

200

17.50

平成27年３月31日

平成27年６月26日

利益剰余金

平成27年11月10日

取締役会

普通株式

217

19.00

平成27年９月30日

平成27年12月４日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

１．配当金支払額

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成28年５月13日

取締役会

普通株式

371

33.00

平成28年３月31日

平成28年６月30日

利益剰余金

平成28年11月８日

取締役会

普通株式

332

29.50

平成28年９月30日

平成28年12月５日

利益剰余金

 

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

前第３四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年12月31日）及び当第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至平成28年12月31日）

当社グループはスポーツクラブ経営事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成27年４月１日

至　平成27年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年12月31日）

１株当たり四半期純利益金額

135円06銭

173円80銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（百万円）

1,539

1,957

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

1,539

1,957

普通株式の期中平均株式数（株）

11,400,447

11,265,852

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

平成28年11月８日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

（イ）中間配当による配当金の総額……………………332百万円
（ロ）１株当たりの金額…………………………………29.50円
（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………平成28年12月５日

（注）　平成28年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行いました。