(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：千円)
										前中間連結会計期間 (自 2024年４月１日 　至 2024年９月30日)	当中間連結会計期間 (自 2025年４月１日 　至 2025年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前中間純損失（△）									△152,110	△110,318
	減価償却費									24,527	31,826
	退職給付に係る負債の増減額（△は減少）									△392	-
	貸倒引当金の増減額（△は減少）									△290	△561
	その他の引当金の増減額（△は減少）									187	-
	受取利息及び受取配当金									△374	△742
	支払利息									519	55
	固定資産除却損									-	214
	事務所改装費用									8,458	-
	売上債権の増減額（△は増加）									173,632	130,910
	棚卸資産の増減額（△は増加）									△16,786	△33,617
	仕入債務の増減額（△は減少）									△70,657	△58,557
	その他の流動資産の増減額（△は増加）									5,452	△36,001
	その他の流動負債の増減額（△は減少）									3,514	22,719
	その他									853	△1,429
	小計									△23,464	△55,502
	利息及び配当金の受取額									466	750
	利息の支払額									△519	△71
	法人税等の支払額又は還付額（△は支払）									△13,946	1,604
	営業活動によるキャッシュ・フロー									△37,463	△53,219
投資活動によるキャッシュ・フロー
	定期預金の払戻による収入									10,000	10,000
	定期預金の預入による支出									△10,000	△10,000
	有形固定資産の取得による支出									△28,804	△7,137
	有形固定資産の除却による支出									△5,676	-
	無形固定資産の取得による支出									△9,121	△27,546
	差入保証金の回収による収入									10,794	-
	差入保証金の差入による支出									-	△635
	貸付けによる支出									△13,000	-
	貸付金の回収による収入									914	7,640
	長期前払費用の取得による支出									-	△4,043
	その他									241	290
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△44,652	△31,432
財務活動によるキャッシュ・フロー
	長期借入金の返済による支出									△3,300	△1,950
	財務活動によるキャッシュ・フロー									△3,300	△1,950
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										△85,415	△86,602
現金及び現金同等物の期首残高										585,543	443,298
現金及び現金同等物の中間期末残高										※ 500,128	※ 356,696