第４【経理の状況】

１．要約四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の要約四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号。以下、四半期連結財務諸表規則）第93条の規定により、国際会計基準（IAS）第34号「期中財務報告」（以下、IAS第34号）に準拠して作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2019年10月１日から2019年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2019年４月１日から2019年12月31日まで）に係る要約四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【要約四半期連結財務諸表】

（１）【要約四半期連結財政状態計算書】

	注記		前期末 (2019年３月31日)		当第３四半期末 (2019年12月31日)
			百万円		百万円
資産
現金及び現金同等物			713,974		856,322
営業債権及びその他の債権	５		689,713		808,920
証券業関連資産
預託金			1,603,159		1,777,885
信用取引資産			674,878		626,212
その他の証券業関連資産			471,555		525,396
証券業関連資産計	５		2,749,592		2,929,493
その他の金融資産			36,740		43,817
営業投資有価証券	５		282,616		395,826
その他の投資有価証券	５		188,900		190,170
持分法で会計処理されている投資			68,371		62,657
有形固定資産			15,100		31,363
無形資産			184,816		193,056
その他の資産			97,046		94,347
繰延税金資産			7,256		7,433
資産合計			5,034,124		5,613,404
負債
社債及び借入金	５		962,965		1,146,928
営業債務及びその他の債務	５		60,639		129,875
証券業関連負債
信用取引負債			166,145		224,106
有価証券担保借入金			494,718		432,053
顧客からの預り金			781,232		958,075
受入保証金			730,838		809,467
その他の証券業関連負債			373,567		322,183
証券業関連負債計	５		2,546,500		2,745,884
顧客預金	５		659,361		729,836
保険契約負債			139,098		143,290
未払法人所得税			7,367		5,810
その他の金融負債			19,566		21,936
その他の負債			60,339		55,763
繰延税金負債			15,732		22,508
負債合計			4,471,567		5,001,830
資本
資本金	９		92,018		92,018
資本剰余金			142,094		139,675
自己株式	９		(20,128)		(14,227)
その他の資本の構成要素			16,977		8,683
利益剰余金			225,714		239,711
親会社の所有者に帰属する持分合計			456,675		465,860
非支配持分			105,882		145,714
資本合計			562,557		611,574
負債・資本合計			5,034,124		5,613,404

（２）【要約四半期連結損益計算書及び要約四半期連結包括利益計算書】

【要約四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

	注記	前第３四半期累計 (自2018年４月１日 　至2018年12月31日)		当第３四半期累計 (自2019年４月１日 　至2019年12月31日)
		百万円		百万円
収益	６，７	254,586		285,197
（内、受取利息）		84,305		87,849
費用
金融収益に係る金融費用	８	(15,500)		(18,959)
信用損失引当金繰入		(15,677)		(24,811)
売上原価		(75,065)		(78,384)
販売費及び一般管理費		(81,583)		(93,864)
その他の金融費用	８	(2,047)		(3,545)
その他の費用		(3,903)		(5,907)
費用合計		(193,775)		(225,470)
持分法による投資利益		2,095		4,988
税引前利益	６	62,906		64,715
法人所得税費用		(17,604)		(19,239)
四半期利益		45,302		45,476
四半期利益の帰属
親会社の所有者		38,718		37,474
非支配持分		6,584		8,002
四半期利益		45,302		45,476
１株当たり四半期利益 （親会社の所有者に帰属）
基本的（円）	11	170.85		163.36
希薄化後（円）	11	151.14		147.01

【第３四半期連結会計期間】

	注記	前第３四半期 (自2018年10月１日 　至2018年12月31日)		当第３四半期 (自2019年10月１日 　至2019年12月31日)
		百万円		百万円
収益	６，７	77,833		93,050
（内、受取利息）		28,395		30,905
費用
金融収益に係る金融費用	８	(5,539)		(6,830)
信用損失引当金繰入		(4,648)		(7,579)
売上原価		(27,154)		(28,181)
販売費及び一般管理費		(29,809)		(32,873)
その他の金融費用	８	(737)		(991)
その他の費用		(2,080)		(899)
費用合計		(69,967)		(77,353)
持分法による投資利益		845		969
税引前利益	６	8,711		16,666
法人所得税費用		(3,471)		(6,267)
四半期利益		5,240		10,399
四半期利益の帰属
親会社の所有者		5,130		9,584
非支配持分		110		815
四半期利益		5,240		10,399
１株当たり四半期利益 （親会社の所有者に帰属）
基本的（円）	11	21.84		41.56
希薄化後（円）	11	19.82		37.68

【要約四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

	注記	前第３四半期累計 (自2018年４月１日 　至2018年12月31日)		当第３四半期累計 (自2019年４月１日 　至2019年12月31日)
		百万円		百万円
四半期利益		45,302		45,476
その他の包括利益
純損益に振替えられることのない項目
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産		(1,612)		(646)
持分法適用会社のその他の包括利益に対する持分		(202)		(160)
		(1,814)		(806)
純損益に振替えられる可能性のある項目
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産		0		852
在外営業活動体の換算差額		(1,779)		(5,886)
持分法適用会社のその他の包括利益に対する持分		480		(2,886)
		(1,299)		(7,920)
税引後その他の包括利益		(3,113)		(8,726)
四半期包括利益		42,189		36,750
四半期包括利益の帰属
親会社の所有者		35,549		28,574
非支配持分		6,640		8,176
四半期包括利益		42,189		36,750

【第３四半期連結会計期間】

	注記	前第３四半期 (自2018年10月１日 　至2018年12月31日)		当第３四半期 (自2019年10月１日 　至2019年12月31日)
		百万円		百万円
四半期利益		5,240		10,399
その他の包括利益
純損益に振替えられることのない項目
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産		(1,716)		(38)
持分法適用会社のその他の包括利益に対する持分		(202)		10
		(1,918)		(28)
純損益に振替えられる可能性のある項目
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産		370		(157)
在外営業活動体の換算差額		(7,352)		10,713
持分法適用会社のその他の包括利益に対する持分		(660)		84
		(7,642)		10,640
税引後その他の包括利益		(9,560)		10,612
四半期包括利益		(4,320)		21,011
四半期包括利益の帰属
親会社の所有者		(4,382)		20,173
非支配持分		62		838
四半期包括利益		(4,320)		21,011

（３）【要約四半期連結持分変動計算書】

前第３四半期累計（自2018年４月１日　至2018年12月31日）

	注記	親会社の所有者に帰属する持分												非支配 持分		資本合計
		資本金		資本 剰余金		自己株式		その他の資本の構成要素		利益 剰余金		合計
		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円
2018年４月１日残高		81,681		125,445		(4,647)		20,605		204,731		427,815		66,009		493,824
会計方針の変更による累積的影響額		－		－		－		840		(11,625)		(10,785)		(123)		(10,908)
会計方針の変更を反映した 期首残高		81,681		125,445		(4,647)		21,445		193,106		417,030		65,886		482,916
四半期利益		－		－		－		－		38,718		38,718		6,584		45,302
その他の包括利益		－		－		－		(3,169)		－		(3,169)		56		(3,113)
四半期包括利益合計		－		－		－		(3,169)		38,718		35,549		6,640		42,189
転換社債型新株予約権付社債の発行		－		2,904		－		－		－		2,904		－		2,904
転換社債型新株予約権付社債の転換	９	10,337		6,677		12,248		－		－		29,262		－		29,262
連結範囲の変動		－		－		－		－		－		－		15		15
剰余金の配当	10	－		－		－		－		(20,180)		(20,180)		(2,008)		(22,188)
自己株式の取得	９	－		－		(26,426)		－		－		(26,426)		－		(26,426)
自己株式の処分	９	－		22		1,732		－		－		1,754		－		1,754
株式に基づく報酬取引		－		508		－		－		－		508		492		1,000
支配喪失を伴わない子会社に対する所有者持分の変動		－		6,852		－		－		－		6,852		25,586		32,438
その他の資本の構成要素から利益剰余金への振替		－		－		－		(634)		634		－		－		－
2018年12月31日残高		92,018		142,408		(17,093)		17,642		212,278		447,253		96,611		543,864

当第３四半期累計（自2019年４月１日　至2019年12月31日）

	注記	親会社の所有者に帰属する持分												非支配 持分		資本合計
		資本金		資本 剰余金		自己株式		その他の資本の構成要素		利益 剰余金		合計
		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円
2019年４月１日残高		92,018		142,094		(20,128)		16,977		225,714		456,675		105,882		562,557
四半期利益		－		－		－		－		37,474		37,474		8,002		45,476
その他の包括利益		－		－		－		(8,900)		－		(8,900)		174		(8,726)
四半期包括利益合計		－		－		－		(8,900)		37,474		28,574		8,176		36,750
転換社債型新株予約権付社債の転換	９	－		(1,496)		4,821		－		－		3,325		－		3,325
連結範囲の変動		－		－		－		－		－		－		(1,845)		(1,845)
剰余金の配当	10	－		－		－		－		(22,871)		(22,871)		(7,774)		(30,645)
自己株式の取得	９	－		－		(11)		－		－		(11)		－		(11)
自己株式の処分	９	－		(386)		1,091		－		－		705		－		705
株式に基づく報酬取引		－		225		－		－		－		225		440		665
支配喪失を伴わない子会社に対する所有者持分の変動		－		(762)		－		－		－		(762)		40,835		40,073
その他の資本の構成要素から利益剰余金への振替		－		－		－		606		(606)		－		－		－
2019年12月31日残高		92,018		139,675		(14,227)		8,683		239,711		465,860		145,714		611,574

（４）【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

	注記	前第３四半期累計 (自2018年４月１日 　至2018年12月31日)		当第３四半期累計 (自2019年４月１日 　至2019年12月31日)
		百万円		百万円
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前利益		62,906		64,715
減価償却費及び償却費		7,235		11,101
持分法による投資利益		(2,095)		(4,988)
受取利息及び受取配当金		(88,305)		(91,484)
支払利息		17,547		22,506
営業投資有価証券の増減		(79,468)		(114,159)
営業債権及びその他の債権の増減		(87,084)		(109,953)
営業債務及びその他の債務の増減		79,668		62,712
証券業関連資産及び負債の増減		(141,418)		18,162
顧客預金の増減		131,455		89,931
その他		(26,578)		(314)
小計		(126,137)		(51,771)
利息及び配当金の受取額		88,571		90,710
利息の支払額		(15,485)		(21,054)
法人所得税の支払額		(23,973)		(14,339)
営業活動によるキャッシュ・フロー		(77,024)		3,546

	注記	前第３四半期累計 (自2018年４月１日 　至2018年12月31日)		当第３四半期累計 (自2019年４月１日 　至2019年12月31日)
		百万円		百万円
投資活動によるキャッシュ・フロー
無形資産の取得による支出		(3,907)		(11,151)
投資有価証券の取得による支出		(120,346)		(23,070)
投資有価証券の売却及び償還による収入		93,134		27,518
子会社の取得による支出		(3,050)		(9,613)
子会社の売却による収入		(2)		-
貸付による支出		(7,749)		(42,074)
貸付金の回収による収入		2,515		17,729
その他		(4,553)		2,016
投資活動によるキャッシュ・フロー		(43,958)		(38,645)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額		418,091		44,902
長期借入による収入		43,450		23,972
長期借入金の返済による支出		(58,366)		(13,807)
社債の発行による収入		136,789		156,327
社債の償還による支出		(53,884)		(36,239)
非支配持分からの払込による収入		8,370		3,036
投資事業組合等における非支配持分からの出資受入による収入		21,341		35,446
配当金の支払額		(20,113)		(22,809)
非支配持分への配当金の支払額		(819)		(718)
投資事業組合等における非支配持分への分配金支払額		(1,298)		(7,081)
自己株式の取得による支出		(26,426)		(9)
非支配持分への子会社持分売却による収入		4,093		218
非支配持分からの子会社持分取得による支出		(422)		(35)
その他		(343)		(3,550)
財務活動によるキャッシュ・フロー		470,463		179,653
現金及び現金同等物の増減額		349,481		144,554
現金及び現金同等物の期首残高		437,148		713,974
現金及び現金同等物に係る為替変動による影響		(4,121)		(2,206)
現金及び現金同等物の四半期末残高		782,508		856,322

【要約四半期連結財務諸表注記】

１　報告企業

　ＳＢＩホールディングス株式会社（以下、当社）は日本に所在する企業であります。当社の要約四半期連結財務諸表は、当社及び子会社（以下、当企業グループ）、並びに当企業グループの関連会社及び共同支配企業に対する持分により構成されております。当企業グループは、金融サービス事業、アセットマネジメント事業及びバイオ関連事業を主要３事業として多様な事業活動を行っております。各事業の内容については、「６　事業セグメント」に記載しております。

２　作成の基礎

当企業グループの要約四半期連結財務諸表は、四半期連結財務諸表規則第１条の２に掲げる「指定国際会計基準特定会社」の要件を満たすことから、四半期連結財務諸表規則第93条の規定により、国際会計基準（以下、IFRS）に準拠して作成しております。

要約四半期連結財務諸表はIAS第34号に準拠して作成しており、年次の連結財務諸表で要求されている全ての情報が含まれていないため、前期の連結財務諸表と併せて利用されるべきものであります。

本要約四半期連結財務諸表は、2020年２月10日に代表取締役 社長 北尾吉孝及び最高財務責任者である専務取締役 森田俊平によって承認されております。

３　重要な会計方針

当企業グループが要約四半期連結財務諸表において適用する重要な会計方針は、以下の新たに適用する基準を除き、前期の連結財務諸表において適用した会計方針と同一であります。

当企業グループは、当期の第１四半期より以下の基準を適用しております。

基準書				新設・改訂の概要
IFRS第16号		リース		リースの定義及び会計処理の改訂

（IFRS第16号　リース）

当企業グループは、当期の第１四半期よりIFRS第16号「リース」（以下、IFRS第16号）を適用しております。本基準の適用による累積的影響を適用開始日に認識する方法を採用し、適用開始日において、リース負債と同額の使用権資産（ただし、前払リース料等を修正）を認識しております。前期以前に締結された契約については、IAS第17号「リース」及びIFRIC第４号「契約にリースが含まれているか否かの判断」を引き継ぐ実務上の便法を適用しております。なお、従来オペレーティング・リースで分類していたリースにIFRS第16号を適用する際、残存リース期間が12ヶ月以内のリースについては、使用権資産とリース負債を認識しない免除規定を適用しております。

　変更の内容及び影響額は、次のとおりであります。

リース（借手）

当企業グループは、契約の開始時に当該契約にリースが含まれているか否かを判断しております。リース取引におけるリース負債は、リース開始日の未決済リース料をリースの計算利子率で割り引いた現在価値で測定しております。当該利子率が容易に算定できない場合には、追加借入利子率を使用しております。使用権資産は、リース負債の当初測定額に当初直接コスト、前払リース料等を調整した取得原価で測定し、リース開始日から経済的耐用年数又はリース期間のいずれか短い期間にわたり規則的に償却しております。なお、リース期間が12ヶ月以内のリース又は少額であるリースのいずれかである場合、使用権資産及びリース負債を認識せず、リース期間にわたり費用として認識しております。

上記変更により、当期の第１四半期の期首において、使用権資産及びリース負債の残高がそれぞれ12,913百万円及び12,702百万円増加しております。要約四半期連結財政状態計算書においては、使用権資産は有形固定資産に、リース負債は営業債務及びその他の債務に含めて表示しております。なお、本基準の適用による、当第３四半期累計の要約四半期連結財務諸表に与える重要な影響はありません。

４　見積り及び判断の利用

要約四半期連結財務諸表の作成において、経営者は、資産、負債、収益及び費用の報告額に影響を及ぼす見積り、判断及び仮定の設定を行う必要があります。しかし、その性質上、実際の結果はこれらの見積りと異なる可能性があります。

見積り及び基礎となる仮定は継続的に見直しております。これらの見積り及び仮定の見直しによる影響は、その見直した期間及びそれ以降の期間において認識しております。

本要約四半期連結財務諸表で認識する金額に重要な影響を与える見積り及び判断は、前期の連結財務諸表と同様であります。

５　金融商品の公正価値

(1) 公正価値の算定方法

本要約四半期連結財務諸表における金融資産及び金融負債の公正価値の算定方法は、前期の連結財務諸表における公正価値の算定方法と同一であります。

(2) 金融商品の分類及び公正価値

金融資産の分類及び公正価値は次のとおりであります。

前期末（2019年３月31日）

	帳簿価額										公正価値
	FVTPLで 測定する 金融資産		FVTOCIで 測定する 資本性 金融資産		FVTOCIで 測定する 負債性 金融資産		償却原価で 測定される 金融資産		合計
	百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円
営業債権及びその他の債権	－		－		－		689,713		689,713		695,919
証券業関連資産	106,636		－		－		2,642,956		2,749,592		2,749,592
営業投資有価証券	282,616		－		－		－		282,616		282,616
その他の投資有価証券	122,621		816		57,400		8,063		188,900		188,915
合計	511,873		816		57,400		3,340,732		3,910,821		3,917,042

当第３四半期末（2019年12月31日）

	帳簿価額										公正価値
	FVTPLで 測定する 金融資産		FVTOCIで 測定する 資本性 金融資産		FVTOCIで 測定する 負債性 金融資産		償却原価で 測定される 金融資産		合計
	百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円
営業債権及びその他の債権	－		－		－		808,920		808,920		821,563
証券業関連資産	140,631		－		－		2,788,862		2,929,493		2,929,493
営業投資有価証券	395,826		－		－		－		395,826		395,826
その他の投資有価証券	130,235		764		50,614		8,557		190,170		190,264
合計	666,692		764		50,614		3,606,339		4,324,409		4,337,146

金融負債の分類及び公正価値は次のとおりであります。

前期末（2019年３月31日）

	帳簿価額						公正価値
	FVTPLで 測定する 金融負債		償却原価で 測定される 金融負債		合計
	百万円		百万円		百万円		百万円
社債及び借入金	－		962,965		962,965		965,218
営業債務及びその他の債務	2,536		58,103		60,639		60,727
証券業関連負債	70,634		2,475,866		2,546,500		2,546,500
顧客預金	－		659,361		659,361		659,682
合計	73,170		4,156,295		4,229,465		4,232,127

当第３四半期末（2019年12月31日）

	帳簿価額						公正価値
	FVTPLで 測定する 金融負債		償却原価で 測定される 金融負債		合計
	百万円		百万円		百万円		百万円
社債及び借入金	－		1,146,928		1,146,928		1,148,959
営業債務及びその他の債務	542		129,333		129,875		129,875
証券業関連負債	98,159		2,647,725		2,745,884		2,745,884
顧客預金	－		729,836		729,836		730,703
合計	98,701		4,653,822		4,752,523		4,755,421

(3) 公正価値ヒエラルキーのレベル別分類

IFRS第13号「公正価値測定」は、公正価値の測定に利用するインプットの重要性を反映させた公正価値のヒエラルキーを用いて、公正価値の測定を分類することを要求しております。

公正価値のヒエラルキーは、以下のレベルとなっております。

・レベル１：活発な市場における同一資産・負債の市場価格

・レベル２：直接的又は間接的に観察可能な、公表価格以外の価格で構成されたインプット

・レベル３：観察不能な価格を含むインプット

公正価値の測定に使用される公正価値のヒエラルキーのレベルは、その公正価値の測定にとって重要なインプットのうち、最も低いレベルにより決定しております。

また、レベル間の振替につきましては、振替を生じさせた事象又は状況の変化の日に認識しております。

連結財政状態計算書又は要約四半期連結財政状態計算書において、公正価値で測定する金融資産及び金融負債の公正価値のヒエラルキーごとの分類は次のとおりであります。

	前期末（2019年３月31日）
	レベル１		レベル２		レベル３		合計
	百万円		百万円		百万円		百万円
金融資産
証券業関連資産	106,636		－		－		106,636
営業投資有価証券及び その他の投資有価証券
FVTPLで測定する金融資産	107,830		508		296,899		405,237
FVTOCIで測定する資本性金融資産	19		－		797		816
FVTOCIで測定する負債性金融資産	57,400		－		－		57,400
金融資産合計	271,885		508		297,696		570,089
金融負債
営業債務及びその他の債務	－		－		2,536		2,536
証券業関連負債	70,634		－		－		70,634
金融負債合計	70,634		－		2,536		73,170

	当第３四半期末（2019年12月31日）
	レベル１		レベル２		レベル３		合計
	百万円		百万円		百万円		百万円
金融資産
証券業関連資産	140,631		－		－		140,631
営業投資有価証券及び その他の投資有価証券
FVTPLで測定する金融資産	150,221		504		375,336		526,061
FVTOCIで測定する資本性金融資産	21		－		743		764
FVTOCIで測定する負債性金融資産	50,614		－		－		50,614
金融資産合計	341,487		504		376,079		718,070
金融負債
営業債務及びその他の債務	－		－		542		542
証券業関連負債	98,159		－		－		98,159
金融負債合計	98,159		－		542		98,701

(4) レベル３に分類される金融商品

　レベル３に分類される金融商品については、取締役会に報告された評価方針及び手続に基づき、外部の評価専門家又は適切な評価担当者が評価の実施及び評価結果の分析を行っております。

　評価結果は、財務経理担当役員及び財務経理部門責任者によりレビューされ、承認されております。

　公正価値ヒエラルキーのレベル３に分類される金融商品について、経常的な公正価値測定に用いた評価技法及び重要な観察可能でないインプットに関する情報は次のとおりであります。

		前期末（2019年３月31日）
		公正価値		評価技法		観察可能でない インプット		範囲
		百万円
営業投資有価証券及び その他の投資有価証券		297,696		インカムアプローチ 及び マーケットアプローチ		割引率 株価収益率 株価純資産倍率 EBITDA倍率 非流動性ディスカウント		12％～16％ 8.5倍～45.2倍 1.2倍 25.0倍～40.0倍 10％～20％

		当第３四半期末（2019年12月31日）
		公正価値		評価技法		観察可能でない インプット		範囲
		百万円
営業投資有価証券及び その他の投資有価証券		376,079		インカムアプローチ 及び マーケットアプローチ		割引率 株価収益率 EBITDA倍率 非流動性ディスカウント		12％～16％ 9.5倍～45.2倍 25.0倍～40.0倍 10％～20％

　経常的に公正価値で測定するレベル３に分類される金融商品の公正価値のうち、インカムアプローチ及びマーケットアプローチで評価される「営業投資有価証券」及び「その他の投資有価証券」の公正価値は、割引率の上昇（下落）により減少（増加）し、株価収益率の上昇（下落）により増加（減少）し、株価純資産倍率の上昇（下落）により増加（減少）し、EBITDA倍率の上昇（下落）により増加（減少）し、非流動性ディスカウントの上昇（下落）により減少（増加）いたします。

　レベル３に分類される金融商品について、インプットがそれぞれ合理的に考え得る代替的な仮定に変更した場合の公正価値の著しい増減は想定されておりません。

　レベル３に分類される金融資産及び金融負債の増減は次のとおりであります。

前第３四半期累計（自2018年４月１日　至2018年12月31日）

	金融資産						金融負債
	営業投資有価証券及び その他の投資有価証券				合計		営業債務 及び その他の債務
	FVTPLで測定する 金融資産		FVTOCIで測定する 資本性金融資産
	百万円		百万円		百万円		百万円
2018年４月１日残高	201,388		367		201,755		1,987
購入	87,820		505		88,325		－
四半期包括利益
四半期利益（注）１	21,019		－		21,019		－
その他の包括利益（注）２	－		(11)		(11)		－
分配等	(1,865)		－		(1,865)		－
売却及び償還等	(13,328)		(63)		(13,391)		－
決済等	－		－		－		－
在外営業活動体の換算差額	860		(1)		859		－
その他（注）３	674		－		674		－
レベル３からの振替（注）４	(15,413)		－		(15,413)		－
2018年12月31日残高	281,155		797		281,952		1,987

当第３四半期累計（自2019年４月１日　至2019年12月31日）

	金融資産						金融負債
	営業投資有価証券及び その他の投資有価証券				合計		営業債務 及び その他の債務
	FVTPLで測定する 金融資産		FVTOCIで測定する 資本性金融資産
	百万円		百万円		百万円		百万円
2019年４月１日残高	296,899		797		297,696		2,536
購入	83,535		－		83,535		－
四半期包括利益
四半期利益（注）１	20,291		－		20,291		(7)
その他の包括利益（注）２	－		(42)		(42)		－
分配等	(2,998)		－		(2,998)		－
売却及び償還等	(6,774)		－		(6,774)		－
決済等	－		－		－		(1,987)
在外営業活動体の換算差額	(2,117)		(12)		(2,129)		－
その他（注）３	－		－		－		－
レベル３からの振替（注）４	(13,500)		－		(13,500)		－
2019年12月31日残高	375,336		743		376,079		542

（注）１．四半期利益として認識された利得又は損失は、要約四半期連結損益計算書の「収益」に含まれております。なお、当該利得又は損失のうち、前四半期末及び当四半期末に保有するFVTPLで測定する金融資産に起因するものは、それぞれ20,942百万円及び20,366百万円の利得であります。

２．その他の包括利益として認識された利得又は損失は、要約四半期連結包括利益計算書の「その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融資産」に含まれております。

３．連結範囲の変動等によるものであります。

４．公正価値の測定に使用する重要なインプットが観察可能となったことによる振替であります。

６　事業セグメント

当企業グループは、インターネットを通じた金融に関する事業や国内外への投資に関する事業を中核に据えた総合金融グループとして事業を展開しており、これらに21世紀の成長産業として期待されるバイオ関連事業を加えた主要３事業を報告セグメントとしております。

当企業グループの報告セグメントは、当企業グループの構成単位のうち分離された財務諸表が入手可能であり、最高経営意思決定機関である取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。

報告セグメントの主な事業内容は、次のとおりであります。

（金融サービス事業）

証券関連事業、銀行業、保険事業を中核とした多様な金融関連事業を行っております。

（アセットマネジメント事業）

国内外のＩＴ、フィンテック、ブロックチェーン、金融及びバイオ関連のベンチャー企業等への投資に関する事業、海外における金融サービス事業及び金融商品の情報提供等を行う資産運用サービス事業を行っております。

（バイオ関連事業）

生体内に存在するアミノ酸の一種である５－アミノレブリン酸（ＡＬＡ）を活用した医薬品・健康食品・化粧品の開発・販売や、がん及び免疫分野等における抗体医薬・核酸医薬の研究開発に関する事業を行っております。

その他には、不動産事業及びデジタルアセット関連事業などが含まれておりますが、当第３四半期累計の報告セグメントと定義付けるための定量的な基準値を満たしておりません。

消去又は全社には、特定の事業セグメントに配賦されない損益及びセグメント間の内部取引消去が含まれております。なお、セグメント間の内部取引価格は市場実勢価格に基づいております。

当企業グループの報告セグメントごとの業績は次のとおりであります。

なお、前期まで「その他」に含めていたSBI VCトレード株式会社（2019年７月１日付でSBIバーチャル・カレンシーズ株式会社より商号変更）については、当期の第１四半期から「金融サービス事業」に含めております。このため、前第３四半期累計及び前第３四半期についても当期のセグメント構成にあわせて組み替えております。

前第３四半期累計（自2018年４月１日　至2018年12月31日）

	金融サービス事業		アセットマネジメント事業		バイオ関連事業		計		その他		消去又は 全社		連結
	百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円
収益	170,426		82,752		2,454		255,632		833		(1,879)		254,586
税引前利益	47,639		33,612		(8,708)		72,543		(3,469)		(6,168)		62,906

当第３四半期累計（自2019年４月１日　至2019年12月31日）

	金融サービス事業		アセットマネジメント事業		バイオ関連事業		計		その他		消去又は 全社		連結
	百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円
収益	175,385		104,486		3,249		283,120		4,530		(2,453)		285,197
税引前利益	38,723		43,850		(8,720)		73,853		(1,626)		(7,512)		64,715

前第３四半期（自2018年10月１日　至2018年12月31日）

	金融サービス事業		アセットマネジメント事業		バイオ関連事業		計		その他		消去又は 全社		連結
	百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円
収益	56,778		21,133		688		78,599		(119)		(647)		77,833
税引前利益	13,218		3,836		(3,906)		13,148		(2,123)		(2,314)		8,711

当第３四半期（自2019年10月１日　至2019年12月31日）

	金融サービス事業		アセットマネジメント事業		バイオ関連事業		計		その他		消去又は 全社		連結
	百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円
収益	60,486		29,917		1,166		91,569		2,061		(580)		93,050
税引前利益	12,449		8,395		(2,545)		18,299		82		(1,715)		16,666

７　収益

収益の内訳は次のとおりであります。

	前第３四半期累計 （自2018年４月１日 至2018年12月31日）		当第３四半期累計 （自2019年４月１日 至2019年12月31日）
	百万円		百万円
収益
金融収益
受取利息
償却原価で測定される金融資産（注）１	84,167		87,255
FVTOCIで測定する負債性金融資産（注）２	138		594
FVTPLで測定する金融資産から生じる収益	38,376		56,324
その他	82		158
金融収益合計	122,763		144,331
保険契約から生じる収益	59,742		59,748
顧客との契約から生じる収益
役務の提供による収益	62,248		59,166
物品の販売による収益	2,308		2,732
その他	7,525		19,220
収益合計	254,586		285,197

	前第３四半期 （自2018年10月１日 至2018年12月31日）		当第３四半期 （自2019年10月１日 至2019年12月31日）
	百万円		百万円
収益
金融収益
受取利息
償却原価で測定される金融資産（注）１	28,349		30,708
FVTOCIで測定する負債性金融資産（注）２	46		197
FVTPLで測定する金融資産から生じる収益	3,549		16,389
その他	7		2
金融収益合計	31,951		47,296
保険契約から生じる収益	22,183		20,642
顧客との契約から生じる収益
役務の提供による収益	22,399		20,002
物品の販売による収益	709		1,149
その他	591		3,961
収益合計	77,833		93,050

（注）１.主に、銀行業及び証券業における貸付金から生じる受取利息であります。

　　　２.主に、保険業において保有する債券から生じる受取利息であります。

顧客との契約から生じる収益の内訳は次のとおりであります。役務の提供による収益は、主に証券業における委託手数料が含まれております。物品の販売収益は、医薬品、健康食品及び化粧品等の販売が含まれております。

前第３四半期累計（自2018年４月１日　至2018年12月31日）

	金融サービス事業		アセットマネジメント事業		バイオ関連事業		計		その他		消去又は 全社		連結
	百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円
顧客との契約から生じる収益
役務の提供による収益	56,363		6,647		6		63,016		480		(1,248)		62,248
物品の販売による収益	531		－		2,170		2,701		－		(393)		2,308
合計	56,894		6,647		2,176		65,717		480		(1,641)		64,556

当第３四半期累計（自2019年４月１日　至2019年12月31日）

	金融サービス事業		アセットマネジメント事業		バイオ関連事業		計		その他		消去又は 全社		連結
	百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円
顧客との契約から生じる収益
役務の提供による収益	51,596		8,515		0		60,111		925		(1,870)		59,166
物品の販売による収益	538		63		2,481		3,082		32		(382)		2,732
合計	52,134		8,578		2,481		63,193		957		(2,252)		61,898

前第３四半期（自2018年10月１日　至2018年12月31日）

	金融サービス事業		アセットマネジメント事業		バイオ関連事業		計		その他		消去又は 全社		連結
	百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円
顧客との契約から生じる収益
役務の提供による収益	20,357		2,267		1		22,625		159		(385)		22,399
物品の販売による収益	194		－		644		838		－		(129)		709
合計	20,551		2,267		645		23,463		159		(514)		23,108

当第３四半期（自2019年10月１日　至2019年12月31日）

	金融サービス事業		アセットマネジメント事業		バイオ関連事業		計		その他		消去又は 全社		連結
	百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円
顧客との契約から生じる収益
役務の提供による収益	17,688		2,657		0		20,345		459		(802)		20,002
物品の販売による収益	169		30		988		1,187		－		(38)		1,149
合計	17,857		2,687		988		21,532		459		(840)		21,151

８　金融費用

金融費用の内訳は次のとおりであります。

	前第３四半期累計 （自2018年４月１日 至2018年12月31日）		当第３四半期累計 （自2019年４月１日 至2019年12月31日）
	百万円		百万円
金融収益に係る金融費用
支払利息
償却原価で測定される金融負債	(15,500)		(18,959)
金融収益に係る金融費用合計	(15,500)		(18,959)
その他の金融費用
支払利息
償却原価で測定される金融負債	(2,047)		(3,545)
その他の金融費用合計	(2,047)		(3,545)

	前第３四半期 （自2018年10月１日 至2018年12月31日）		当第３四半期 （自2019年10月１日 至2019年12月31日）
	百万円		百万円
金融収益に係る金融費用
支払利息
償却原価で測定される金融負債	(5,539)		(6,830)
金融収益に係る金融費用合計	(5,539)		(6,830)
その他の金融費用
支払利息
償却原価で測定される金融負債	(737)		(991)
その他の金融費用合計	(737)		(991)

９　資本金及び自己株式

当社の発行済株式総数は次のとおりであります。

	前第３四半期累計 （自2018年４月１日 至2018年12月31日）			当第３四半期累計 （自2019年４月１日 至2019年12月31日）
	株			株
発行済株式総数
期首	224,561,761			236,556,393
期中増加（注）	11,994,632			－
四半期末	236,556,393			236,556,393

（注）前第３四半期累計の期中増加は、転換社債型新株予約権付社債の権利行使によるものであります。

また、上記の発行済株式総数に含まれる自己株式数は次のとおりであります。

	前第３四半期累計 （自2018年４月１日 至2018年12月31日）			当第３四半期累計 （自2019年４月１日 至2019年12月31日）
	株			株
自己株式数
期首	3,779,286			8,312,501
期中増加（注）１、２	10,031,440			4,480
期中減少（注）３、４	(6,899,314)			(2,441,843)
四半期末	6,911,412			5,875,138

（注）１．前第３四半期累計の期中増加は、単元未満株式の買取請求による取得10,340株及び日本における会社法第165条第３項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定に基づく自己株式の取得10,021,100株であります。

２．当第３四半期累計の期中増加は、単元未満株式の買取請求による取得であります。

３．前第３四半期累計の期中減少は、単元未満株式の売渡請求による売却210株、ストック・オプションとしての新株予約権の権利行使への充当1,406,200株及び転換社債型新株予約権付社債の転換への充当5,492,904株であります。

４．当第３四半期累計の期中減少は、単元未満株式の売渡請求による売却280株、ストック・オプションとしての新株予約権の権利行使への充当450,600株及び転換社債型新株予約権付社債の転換への充当1,990,963株であります。

10　配当

　配当金の支払額は次のとおりであります。

前第３四半期累計（自2018年４月１日　至2018年12月31日）

	株式の種類		配当金の総額		１株当たり 配当額		基準日		効力発生日
			百万円		円
2018年４月26日 取締役会決議	普通株式		15,455		70		2018年３月31日		2018年６月８日
2018年10月30日 取締役会決議	普通株式		4,725		20		2018年９月30日		2018年12月10日

当第３四半期累計（自2019年４月１日　至2019年12月31日）

	株式の種類		配当金の総額		１株当たり 配当額		基準日		効力発生日
			百万円		円
2019年４月26日 取締役会決議	普通株式		18,260		80（注）		2019年３月31日		2019年６月７日
2019年10月30日 取締役会決議	普通株式		4,611		20		2019年９月30日		2019年12月11日

（注）一株当たり配当額80円の内訳は、普通配当75円及び創立20周年記念配当５円であります。

11　１株当たり四半期利益

親会社の所有者に帰属する基本的１株当たり四半期利益及び希薄化後１株当たり四半期利益は次の情報に基づいて算定しております。

	前第３四半期累計 （自2018年４月１日 至2018年12月31日）		当第３四半期累計 （自2019年４月１日 至2019年12月31日）
	百万円		百万円
親会社の所有者に帰属する四半期利益
基本的	38,718		37,474
調整：転換社債型新株予約権付社債	243		282
希薄化後	38,961		37,756
加重平均株式数	株		株
基本的	226,619,595		229,388,763
調整：ストック・オプション	2,995,705		2,089,862
調整：転換社債型新株予約権付社債	28,160,939		25,342,873
希薄化後	257,776,239		256,821,498
１株当たり四半期利益（親会社の所有者に帰属）	円		円
基本的	170.85		163.36
希薄化後	151.14		147.01

	前第３四半期 （自2018年10月１日 至2018年12月31日）		当第３四半期 （自2019年10月１日 至2019年12月31日）
	百万円		百万円
親会社の所有者に帰属する四半期利益
基本的	5,130		9,584
調整：転換社債型新株予約権付社債	96		93
希薄化後	5,226		9,677
加重平均株式数	株		株
基本的	234,926,025		230,589,291
調整：ストック・オプション	2,706,100		1,833,142
調整：転換社債型新株予約権付社債	25,979,907		24,345,779
希薄化後	263,612,032		256,768,212
１株当たり四半期利益（親会社の所有者に帰属）	円		円
基本的	21.84		41.56
希薄化後	19.82		37.68

12　後発事象

該当事項はありません。

２【その他】

（剰余金の配当）

2019年10月30日開催の当社取締役会において、次のとおり2019年９月30日を基準日とする剰余金の配当（中間配当）を行うことを決議いたしました。

(１）配当金の総額	4,611百万円
(２）１株当たりの金額	20円
(３）効力発生日	2019年12月11日
(４）配当の原資	利益剰余金