第４ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
種類 | 発行可能株式総数(株) |
普通株式 | 110,000,000 |
計 | 110,000,000 |
② 【発行済株式】
種類 | 事業年度末現在 | 提出日現在 | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
普通株式 | 38,486,400 | 38,486,400 | 東京証券取引所 | 単元株式数 |
計 | 38,486,400 | 38,486,400 | ― | ─ |
(2) 【新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
(5) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
年月日 | 発行済株式 | 発行済株式 | 資本金増減額 | 資本金残高 | 資本準備金 | 資本準備金 |
平成25年７月１日 | 39,200,436 | 39,596,400 | ─ | 2,780 | ─ | ─ |
平成25年12月20日 | △1,110,000 | 38,486,400 | ─ | 2,780 | ─ | ─ |
(注) １．平成25年５月24日開催の取締役会決議に基づき、平成25年７月１日付で、普通株式１株を100株に分割しております。
２．平成25年12月19日開催の取締役会決議に基づき、平成25年12月20日付で、自己株式を消却しております。
(6) 【所有者別状況】
(平成27年12月31日現在)
区分 | 株式の状況（１単元の株式数100株） | 単元未満 | |||||||
政府及び | 金融機関 | 金融商品 | その他の | 外国法人等 | 個人 | 計 | |||
個人以外 | 個人 | ||||||||
株主数(人) | ― | 30 | 39 | 65 | 57 | 14 | 8,553 | 8,758 | ― |
所有株式数 | ― | 46,156 | 15,858 | 196,062 | 42,359 | 86 | 84,323 | 384,844 | 2,000 |
所有株式数 | ― | 11.99 | 4.12 | 50.95 | 11.01 | 0.02 | 21.91 | 100.00 | ― |
(注) 「その他の法人」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が10単元含まれております。
(7) 【大株主の状況】
(平成27年12月31日現在)
氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 | 発行済株式 |
|
| ||
|
| ||
|
| ||
計 | ― |
(8) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
(平成27年12月31日現在)
区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 |
無議決権株式 | ― | ― | ― |
議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― |
議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― |
完全議決権株式(自己株式等) | ― | ― | ― |
完全議決権株式(その他) | 普通株式 38,484,400 | 384,844 | ― |
単元未満株式 | 普通株式 2,000 | ― | ― |
発行済株式総数 | 38,486,400 | ― | ― |
総株主の議決権 | ― | 384,844 | ― |
(注) 上記「完全議決権株式（その他）」には証券保管振替機構名義の株式が1,000株（議決権10個）含まれております。
② 【自己株式等】
該当事項はありません。
(9) 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
２ 【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】 | 会社法第155条第３号による普通株式の取得 |
(1) 【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(2) 【取締役会決議による取得の状況】
区分 | 株式数（株） | 価額の総額（円） |
取締役会（平成28年２月12日）での決議状況 | 184,500 | 100,000,000 |
当事業年度前における取得自己株式 | ― | ― |
当事業年度における取得自己株式 | ― | ― |
残存決議株式の総数及び価格の総額 | ― | ― |
当事業年度の末日現在の未行使割合（％） | ― | ― |
当期間における取得自己株式 | 148,500 | 99,957,100 |
提出日現在の未行使割合（％） | 19.5 | 0.0 |
(3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
該当事項はありません。
(4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
株式数（株） | 処分価額の総額 | 株式数（株） | 処分価額の総額 | |
引き受ける者の募集を行った取得自己株式 | ― | ― | ― | ― |
消却の処分を行った取得自己株式 | ― | ― | ― | ― |
合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式 | ― | ― | ― | ― |
その他（ ― ） | ― | ― | ― | ― |
保有自己株式数 | ― | ― | 148,500 | ― |
３ 【配当政策】
当社は、株主の皆様に対する利益還元として調整後当期純利益(※1)に対する総還元性向50％を目標とし、株主の皆様への利益還元の充実化を図る方針であります。
今後も、収益力を強化し、経営効率の一層の向上を図ると共に、配当と自己株式取得を合わせた調整後当期純利益に対する総還元性向50％を目標とした株主還元を実施することにより、調整後ＲＯＥ(※2)20％以上を「企業価値の向上」を示す目標指標とし、その実現を目指してまいります。
当期の配当につきましては、調整後当期純利益に対する総還元性向50％の考え方に基づき、前期比２円増配の１株あたり18円の配当を通期で実施すること、また株式の取得価額の総額100百万円を上限に自己株式の取得を実施することを平成28年２月12日開催の取締役会で決議しております。その結果、平成27年12月期の調整後当期純利益に対する総還元性向は53.2％以上となる予定であります。
内部留保につきましては、今後の事業展開への備えとシステムの整備及び社員教育といった社内体制の充実等に充当することにより、継続的な成長を実現するための事業基盤整備に努める予定であります。
※１：調整後当期純利益は、繰越欠損金に対する繰延税金資産の計上に伴う法人税等調整額の影響
を除いた当期純利益を言います。
※２：調整後ＲＯＥとは、調整後当期純利益を基に算定したＲＯＥを言います。
（注）基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。
決議年月日 | 配当金の総額 | １株あたり配当額 |
平成27年８月７日 | 308 | 8 |
平成28年２月12日 | 385 | 10 |
４ 【株価の推移】
(1) 【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
回次 | 第19期 | 第20期 | 第21期 | 第22期 | 第23期 |
決算年月 | 平成23年９月 | 平成24年12月 | 平成25年12月 | 平成26年12月 | 平成27年12月 |
最高(円) | 41,350 | 21,800 | 399 | 660 | 1,145 |
最低(円) | 3,425 | 11,800 | 139 | 209 | 441 |
(注) １．最高・最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。
２．決算期変更により、第20期は平成23年10月１日から平成24年12月31日までの15ヶ月間となっております。
３．平成25年５月24日開催の取締役会決議に基づき、平成25年７月１日付で、普通株式１株を100株に分割しております。
(2) 【最近６月間の月別最高・最低株価】
月別 | 平成27年７月 | 平成27年８月 | 平成27年９月 | 平成27年10月 | 平成27年11月 | 平成27年12月 |
最高(円) | 1,145 | 1,116 | 934 | 877 | 852 | 814 |
最低(円) | 768 | 726 | 730 | 751 | 756 | 691 |
(注) 最高・最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。
５ 【役員の状況】
男性６名 女性０名 （役員のうち女性の比率0.0％）
役名 | 職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有 | |
取締役 | 会長 | 平 野 岳 史 | 昭和36年８月25日生 | 昭和59年４月 | 株式会社ハーベストフューチャーズ入社 | (注)3 | ― |
平成元年７月 | 株式会社神奈川進学研究会設立(現 株式会社夢テクノロジー)代表取締役社長 | ||||||
平成２年９月 | 株式会社リゾートワールド設立(現 株式会社フルキャストホールディングス)代表取締役社長 | ||||||
平成18年７月 | 株式会社フルキャストマーケティング（現株式会社エフプレイン）代表取締役社長（現任） | ||||||
平成19年９月 | 当社取締役 | ||||||
平成20年12月 | 株式会社フルキャストテクノロジー | ||||||
平成21年12月 | 当社取締役相談役 | ||||||
平成27年３月 | 当社取締役会長（現任） | ||||||
代表 | 社長 | 坂 巻 一 樹 | 昭和45年９月30日生 | 平成元年４月 | 株式会社エーアイ通商入社 | (注)3 | 89,086 |
平成７年２月 | 株式会社フルキャスト（現 株式会社フルキャストホールディングス）入社 | ||||||
平成17年10月 | 株式会社フルキャストＨＲ総研（現 株式会社フルキャスト）代表取締役 | ||||||
平成19年10月 | 株式会社フルキャスト執行役員業務推進部長 | ||||||
平成20年10月 | 同社執行役員東海・関西営業部長 | ||||||
平成21年６月 | 同社代表取締役 | ||||||
平成23年12月 | 当社取締役 | ||||||
平成25年１月 | 株式会社フルキャスト代表取締役社長 | ||||||
平成26年１月 | 当社代表取締役社長ＣＥＯ（現任） | ||||||
取締役 |
| 石 川 敬 啓 | 昭和42年７月22日生 | 平成２年９月 | 株式会社リゾートワールド（現 株式会社フルキャストホールディングス）専務取締役 | (注)3 | 150,600 |
平成12年９月 | 株式会社フルキャストファクトリー代表取締役 | ||||||
平成18年４月 | 株式会社フルキャストセントラル代表取締役 | ||||||
平成24年１月 | 株式会社スタートライン取締役(現任) | ||||||
平成24年５月 | 株式会社ビート代表取締役（現任） | ||||||
平成26年12月 | ビートテック株式会社代表取締役（現任） | ||||||
平成28年３月 | 当社取締役(現任） | ||||||
取締役 |
| 佐々木 孝 二 | 昭和20年８月２日生 | 昭和41年４月 | 東京国税局 入局 総務部総務課勤務 以後各税務署にて勤務 | (注)4 | 9,600 |
昭和59年12月 | 税理士試験合格 | ||||||
平成７年６月 | 中野税務署特別国税調査官で退官 | ||||||
平成７年９月 | 佐々木税務会計事務所開設 | ||||||
平成11年12月 | 当社社外監査役 | ||||||
平成16年12月 | 株式会社フルキャストテクノロジー(現 株式会社夢テクノロジー)社外監査役 | ||||||
平成20年９月 | 株式会社フルキャストＨＲ総研（現 株式会社フルキャスト）監査役 | ||||||
平成28年３月 | 当社取締役（常勤監査等委員）(現任） | ||||||
役名 | 職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有 | |
取締役 |
| 上 杉 昌 隆 | 昭和40年７月31日生 | 平成７年４月 | 弁護士登録（東京弁護士会） | (注)4 | ― |
平成11年４月 | 上杉法律事務所開設 | ||||||
平成15年６月 | アムレック法律会計事務所共同経営者 | ||||||
平成15年６月 | デジタルアーツ株式会社監査役（現任） | ||||||
平成16年６月 | ネクスステック株式会社監査役 | ||||||
平成24年12月 | 株式会社エフプレイン社外監査役 | ||||||
平成25年12月 | 株式会社セレス監査役(現任) | ||||||
平成26年12月 | 株式会社Aiming監査役（現任） | ||||||
平成27年３月 | 桜田通り総合法律事務所開設（共同経営者・現任） | ||||||
平成28年３月 | 当社取締役（監査等委員）(現任） | ||||||
取締役 |
| 戸 谷 英 之 | 昭和54年１月５日生 | 平成15年10月 | 新日本監査法人入所 | (注)4 | ― |
平成19年６月 | 公認会計士登録 | ||||||
平成19年７月 | 清和監査法人パートナー就任（現任） | ||||||
平成25年６月 | 株式会社エフプレイン社外監査役（現任） | ||||||
平成26年７月 | 株式会社いちごホールディングス社外監査役（現任） | ||||||
平成28年３月 | 当社取締役（監査等委員）(現任） | ||||||
計 | 249,286 | ||||||
(注) １．平成28年３月25日開催の定時株主総会において定款の変更が決議されたことにより、当社は同日付をもって監査等委員会設置会社へ移行しました。
２．取締役 佐々木孝二、上杉昌隆及び戸谷英之は、会社法第２条第15号に定める社外取締役であります。
３．監査等委員以外の取締役の任期は、平成28年12月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
４．監査等委員である取締役の任期は、平成29年12月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
５．監査等委員会の体制は、次のとおりであります。
委員長 佐々木 孝二 委員 上杉 昌隆 委員 戸谷 英之
６．代表取締役 坂巻一樹の所有株式数には、フルキャストホールディングス役員持株会における持分を含めた実質持ち株数を記載しております。
６ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】
(1) 【コーポレート・ガバナンスの状況】
①企業統治の体制
A. 企業統治の体制の概要
当社グループは、株主の皆様をはじめとする利害関係者の方々に対する経営の透明性を確保すること及び経営の効率性を高め「持続的な企業価値の向上」を実現することを、コーポレート・ガバナンスの基本的な方針及び目的としております。
会社の機関の概要は以下の通りです。
a) 取締役会
取締役会は、複数（２名以上）の社外取締役によって構成すること及び社外取締役全員を東京証券取引所が定める独立役員として届け出ることを取締役の構成方針としております。
平成28年３月28日現在、取締役会は取締役（監査等委員である取締役を除く。）３名及び監査等委員である取締役３名（うち社外取締役３名）の計６名（男性６名、女性０名）で構成されており、経営の透明性を確保すると共に、当社グループ経営全体に関わる執行状況の監督、グループ経営に必要なグループの全体最適化戦略の決定及びグループ共通課題への対処等、経営上の重要事項についての意思決定を行っております。
b) 監査等委員会
監査等委員会は、独立性のある監査等委員である社外取締役３名（男性３名、女性０名）で構成されており、監査に関する重要事項についての意見交換、協議または決定を行っております。また、会計監査人とは適宜報告を受けるなどの連携を図ることとしております。
c) 人事法務部長
会社運営の前提条件である法令遵守の精神をグループ企業全体に浸透、徹底させ、風土化すること、社会のルール、社内ルール遵守の風土化を推進しております。また、財務報告に係る内部統制システム／ガイドラインの改善・維持及びその有効性の評価及び情報セキュリティ体制整備を含む内部監査業務を通じた、グループの企業価値の向上を図っております。
d) 会計監査人
会計監査を担当する監査法人として、ＰｗＣあらた監査法人と金融商品取引法及び会社法に基づく監査について監査契約を締結しております。定期的な監査のほか会計上及び内部統制上の課題については随時確認を取るなど、会計処理並びに内部統制組織の適正性確保に努めております。
〈当社のコーポレート・ガバナンスの体制の模式図〉
B. 企業統治の体制を採用する理由
当社は、平成28年３月25日開催の第23期定時株主総会において、監査等委員会設置会社への移行を内容とする定款の変更が決議されたことにより、当社は同日付をもって監査役会設置会社から監査等委員会設置会社へ移行いたしました。
当社は、平成28年３月28日現在、取締役（監査等委員であるものを除く。）３名、監査等委員である取締役３名の計６名による取締役会を構成する取締役会設置会社、監査等委員である取締役３名による監査等委員会を構成する監査等委員会設置会社であります。
前述のコーポレート・ガバナンスの基本的な方針及び目的を実現するため、取締役６名のうち３名は社外取締役を選任することで外部的な視点からの業務執行全般の監督機能の強化を図っております。
監査等委員である取締役につきましては、３名全員を独立社外取締役(うち１名は常勤監査等委員)とすることで取締役の業務執行に対し有効かつ適切な監視を行い、客観性と中立性を確保した体制を整えております。
これらの体制により十分にコーポレート・ガバナンスが機能していると考えております。
C. 内部統制システム
a) 取締役会におけるリスクに関する予防措置、法令遵守及び危機管理のための体制（以下、「リスク管理体制」という。）を確保するため、次の措置をとることにしております。
イ.重要な非通例の取引、重要な会計上の見積り、会社と取締役との取引、子会社との重要な取引等、全社的に影響を及ぼす事項については、取締役会の決議を要する。
ロ.チーフエグゼクティブオフィサー（以下、「ＣＥＯ」という。）は、リスク管理体制のための取り組みや業務プロセス整備の状況につき、定期的に取締役会に報告する。
また、重大な不正事案等が発生した場合には直ちに取締役会に報告する。
b) 取締役（監査等委員であるものを除く。）及び使用人の職務執行におけるリスク管理体制（ a)に記載の「リスク管理体制」と同義）を確保するため、次の措置をとることにしております。
イ.リスク管理最高責任者をＣＥＯとし、リスク管理実務責任者として人事法務部長を配置する。
当社内に各グループ企業を担当するリスク管理担当者を配置し、人事法務部長がＣＥＯの指示のもと、以下ロ.からト.の実務を統括する。
ロ.職務権限規程を整備し、特定の者に権限が集中しないような内部牽制システムの確立を図る。
ハ.リスク管理基本規程の定めにより、同規程に従ったリスク管理体制を構築する。
ニ.法令違反事項、リスクその他の重要情報の適時開示を果たすため、取締役会に直ちに報告すべき重要情報の基準及び開示基準を策定する。
ホ.取締役（監査等委員であるものを除く。）、管理職従業員、一般職従業員に対して、階層別に必要な研修を実施する。また、関連する法規の制定・改正、当社グループ及び他社で重大な不祥事、事故が発生した場合等においては、速やかに必要な研修を実施する。
ヘ.業務執行においてリスク管理体制の徹底と内部監査を行うとともに、当社内に配置した各グループ企業を担当するリスク管理担当者を通じて、各グループ企業のリスク管理体制の徹底に努める。
ト.各業務において行われる取引の発生から、各業務の会計システムを通じて財務諸表が作成されるプロセスの中で、虚偽記載や誤りが生じる恐れのある事象をチェックし、業務プロセスの中に不正や誤りが生じないよう、システムを整備する。また、必要な場合には、その整備のための横断的な組織を設ける。
c) 情報の保存及び管理のための体制を整備するため、次の措置をとることにしております。
イ.人事法務部長は、取締役（監査等委員であるものを除く。）、従業員に対して文書管理規則に従って文書の保存、管理を適正に行うよう指導する。
ロ.人事法務部長は、次の文書（電磁的記録を含む）について関連資料とともに少なくとも10年間保管し、管理する。
(ⅰ) 株主総会議事録
(ⅱ) 取締役会議事録
(ⅲ) 計算書類
(ⅳ) その他取締役会が決定する書類
ハ.取締役（監査等委員であるものを除く。）及び監査等委員は、常時上記ロ.における文書等を閲覧できる。
d) 当社及び当社グループの取締役の職務執行が効率的に行われることを確保するため、次の措置をとることにしております。
イ.取締役は、毎期、期初の取締役会において、全従業員の共通目的となる事業計画を策定する。取締役は、取締役会において定期的にその結果をレビューする。
ロ.取締役の職務執行が効率的に行われることを確保するための体制の基礎として、取締役会を最低月１回定時に開催するほか、必要に応じて適宜臨時に開催する。
ハ.取締役会の決定に基づく業務執行については、組織規程、業務分掌規程及び職務権限規程において、それぞれの責任者及びその責任、執行手続きの詳細について定める。
e) 企業集団における業務の適正性確保のための体制を整備するため、次の措置をとることにしております。
イ.当社は、グループ会社全体としてのフルキャストグループ社員行動憲章を策定し、従業員全員への浸透を図る。グループ会社の各取締役は、全社にこれを認識させるとともに、自ら率先して憲章に従い行動する。
ロ.グループ会社の取締役、従業員は、グループ各社における重大な法令違反その他リスクに関する重要な事実を発見した場合は、人事法務部長に報告し、人事法務部長はＣＥＯに報告する。人事法務部長はＣＥＯの指示のもと、報告された事実についての調査を指揮・監督し、必要と認める場合、適切な対策を決定する。
また必要に応じて、ＣＥＯは取締役会に、人事法務部長は監査等委員会に報告する。
ハ.人事法務部長は、グループ会社が適切な内部統制システムの整備を行うよう指導する。
f) 監査等委員監査の実効性確保のための体制を整備するため、次の措置をとることにしております。
イ.監査等委員がその職務を補助すべき使用人の設置を求めた場合には、当社の従業員から監査等委員補助者を任命する。監査等委員補助者は、取締役（監査等委員であるものを除く。）の指揮命令に服さないものとし、その人事考課は監査等委員が行う。これらの者の異動、懲戒については監査等委員会の同意を得る。
ロ.監査等委員補助者は業務の執行にかかる役職を兼務しない。
ハ.当社及び当社グループの取締役（監査等委員であるものを除く。）及び従業員は、法令に違反する事実、会社に著しい損害を与える恐れのある事実を発見したときには、監査等委員に対して当該事実を速やかに報告しなければならない。なお、当該事実を報告した当社及び当社グループの取締役（監査等委員であるものを除く。）及び従業員の秘匿性を確保し、当該事実を報告した者に対して当該報告を行ったことを理由として不利益な取り扱いをしない。
ニ.内部通報制度の窓口を外部に設置する。内部通報制度を利用した者の秘匿性を確保し、内部通報制度を利用したことを理由として不利益な取扱をしない。また、内部通報制度の外部窓口は提供された情報を人事法務部長または常勤監査等委員に報告する体制を整備する。
ホ.当社及び当社グループの取締役（監査等委員であるものを除く。）及び従業員は、監査等委員から業務執行に関する事項の報告を求められた場合には、速やかに報告を行わなければならない。
ヘ.監査等委員は、子会社の取締役会のほか、監査等委員が監査のために必要と判断する会議に出席できる。また、監査等委員が監査のために必要と判断する資料については閲覧することができる。
ト.監査等委員は、会計監査人及び内部監査部門と密接な連携を保ち、必要に応じて弁護士等の外部専門家の助言を受けることができる。
チ.当社は、監査等委員がその職務の執行について費用の前払等の請求をしたときは、担当部署において審議の上、当該請求に係る費用又は債務が当該監査等委員の職務の執行に必要でないと認められた場合を除き、速やかに当該費用又は債務を処理する。
g) 反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方とその実効性確保のための体制を整備するため、次の措置をとることにしております。
イ.当社及び当社グループは、フルキャストグループ社員行動憲章に従い、反社会的勢力との関係断絶を掲げ、いかなる取引も行わない。
ロ.反社会的勢力に関する情報を社内で収集、管理するとともに外部専門機関からの情報も活用し、相手方が反社会的勢力であるかの確認に利用する。
ハ.反社会的勢力による不当要求に対しては、断固として拒絶する。また、不当要求には組織として毅然とした姿勢で対応する。
ニ.反社会的勢力排除における適切な助言、協力を得ることができるよう、外部専門機関との連携を構築する。
D.ＩＲ・その他の活動
当社は、透明性の高い経営を目指して企業情報の適宜適切な開示を行うことが、当社経営に対する理解と信頼を得る上で重要であると考えております。
当社は、株主を重要なステークホルダーと位置付け、株主との建設的な対話の充実やそのための正確な情報提供等の観点を考慮した上で、株主総会の開催日をはじめとする株主総会関連の日程について、適切な設定を行うこととしております。
また、株主総会以外の場においても、持続的な成長と中長期的な企業価値向上に資するかという観点から合理的な範囲で株主との建設的な対話を促進していく考えのもと、機関投資家やアナリスト向けの説明会を年２回開催しております。説明会には常に代表取締役社長ＣＥＯが出席し、参加者との積極的な対話に努めております。
さらに、ホームページを通じて国内のみならず海外の投資家の方々にも等しく情報開示する体制を整備しております。
当社は、取り組みを通じて業界で最もアカウンタビリティに優れた会社を目指すと共に、特に中長期的な観点から利益を追求する旨の投資方針を有する主要な株主との間において、重要な経営上の方針やコーポレートガバナンス等についての議論を促進してまいります。
②内部監査及び監査等委員会監査
A. 内部監査
内部監査は、内部監査規程に従って行われております。
なお、内部監査規程には、内部監査の機能は、経営診断の見地から会社の財産及び業務を適正に把握し、経営の合理化並びに能率の増進に寄与するとともに、意思疎通の実をあげ、あわせて各業務相互の連絡調整に努めることにあり、その監査責任者は、人事法務部長である旨等を定めております。
B．監査等委員会監査
監査等委員会は、全監査等委員(３名)が社外取締役で構成されております。監査等委員である社外取締役は税理士や弁護士等各方面の専門的見地から監査を行うとともに、監査等委員会監査等基準に従って、取締役の職務の執行を監査し、会社の業務の適正な運営、合理化等について、意見等を述べることとしております。
③社外取締役
A. 社外取締役の人的関係、資本的関係又は取引関係のその他の利害関係の概要
社外取締役３名につきましては、当社株式を以下のとおり保有しております。
(平成28年３月28日現在)
会社における地位 | 氏名 | 持株数（株） |
常勤監査等委員 | 佐々木 孝 二 | 9,600 |
監査等委員 | 上 杉 昌 隆 | ─ |
監査等委員 | 戸 谷 英 之 | ― |
社外取締役との間に重要な取引関係及び人的関係はありません。
B. 社外取締役の機能及び役割並びに選任状況に対する考え方
当社においては、社外取締役を選任するにあたり、以下の考え方に基づき選任しております。
（社外取締役）
・社外取締役は、業務執行全般の監督機能強化及び経営の透明性を確保する観点からガバナンスの豊富な経験及びその専門性並びに経営に対する客観性を鑑み、適任である人物を選任する。
・社外取締役の選任目的に適うよう、新たな社外取締役の選任においては、株式会社東京証券取引場が定める独立役員の独立性の判断基準に加えて、当社独自の「社外役員の独立性に関する基準」に基づき、その独立性を客観的に判断する。
・企業経営者を社外取締役とする場合は、当該取締役の本務会社との取引において利益相反が生じる可能性もあるが、個別案件での利益相反には取締役会での手続きにて適正に対処する。
（参考）社外役員の独立性に関する基準 当社は、コーポレートガバナンス強化の一環といたしまして、当社の社外取締役について、以下のとおり、当社が独立性を判断するための基準を定めております。
【独立役員の独立性要件】 1. 以下のいずれにも該当しない者 （１）当社の親会社の業務執行者又は業務執行者でない取締役 （２）当社の兄弟会社の業務執行者 （３）当社または当社子会社（以下、「当社グループ」という。）を主要な取引先とする者またはその業務執行者 （４）当社グループの主要な取引先またはその業務執行者 （５）当社グループから役員報酬以外に多額の金銭その他の財産を得ているコンサルタント、会計専門家または法律専門家（当該財産を得ている者が法人、組合等の団体である場合は、当該団体に所属する者をいう。） （６）最近１年間において、上記（１）から（５）までのいずれかに該当していた者 （７）次の①から③までのいずれかに掲げる者（重要でない者を除く）の二親等以内の親族 ① 上記（１）から（６）に掲げる者 ② 当社の子会社の業務執行者 ③ 最近１年間において、②または当社の業務執行者に該当していた者 2. 独立役員としての職務を果たすことが出来ない、その他の事情を有していないこと。 3. 上記1から2のいずれかに該当する場合であっても、当該人物が実質的に独立性を有すると判断した場合には、社外役員選任時にその理由を説明・開示することで、独立役員として選任することができる。 注 1.「業務執行者」とは、業務執行取締役、執行役、執行役員その他の使用人をいう。 2.「主要な取引先」とは、当社グループとの取引において、支払額または受取額が、当社グループまたは取引先の直近事業年度における年間連結総売上高の２％以上を占めている企業をいう。 3.「当社から役員報酬以外に多額の金銭その他の財産を得ている」とは、直近事業年度において役員報酬以外に、当社グループから1,000万円以上の金銭その他の財産上の利益を得ている者をいう。 |
監査等委員である社外取締役佐々木孝次氏、上杉昌隆氏及び戸谷英之氏については、業務執行全般の監督機能強化及び経営の透明性を確保する観点から、ガバナンスの豊富な経験及びそれぞれが有する専門性、経営に対する客観性を鑑み、適任であるとの判断から選任しております。なお、東京証券取引所が企業行動規範の「遵守すべき事項」として規定している独立役員（一般株主と利益相反が生じる恐れのない社外取締役又は社外監査役をいう。）として指定し、同証券取引所に届け出ています。
なお、佐々木孝二氏については税理士の資格を、上杉昌隆氏については弁護士の資格を、戸谷英之氏については公認会計士の資格を有しております。
C. 監査等委員である社外取締役との間で締結した会社法第427条第１項に規定する契約の概要
当社と監査等委員である社外取締役は会社法第427条第１項に基づき、会社法第423条第１項の損害賠償責任について、責任限定契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、職務を行うにあたり善意でかつ重大な過失がないときは、会社法第425条第１項に定める最低責任限度額としております。
D. 監査等委員である社外取締役による監督又は監査と内部監査、監査等委員会監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係
監査等委員である社外取締役は取締役会において、議案・審議等に必要な発言を適宜行うと共に、取締役（監査等委員であるものを除く。）の職務の執行及び取締役会決議における意思決定過程が適正であるかどうか等の観点から、議案・審議等につき、必要に応じ、意見を述べることとしております。
監査等委員と内部監査部門は、監査計画の策定や内部監査の結果報告等を通じて相互の連携を図ることとしております。また、今後については、監査等委員会において、会計監査人でありますＰｗＣあらた監査法人より、監査計画、監査結果等の詳細な説明が適時行われる体制としております。
内部統制部門(人事法務部)は、内部統制の整備・運用状況の有効性評価の結果を取りまとめ、取りまとめた結果を代表取締役社長ＣＥＯが、取締役会及び監査等委員会並びに会計監査人に適時に報告しております。また、財務報告に係る内部統制の重要な役割を担うものによる不正及び重要な内部統制の変更があった場合にも、取締役会及び監査等委員会並びに会計監査人に適時に報告しております。
④取締役及び監査役の報酬等
A. 提出会社の役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
役員区分 | 報酬等の総額 | 報酬等の種類別の総額(百万円) | 対象となる | |||
基本報酬 | ストック | 賞与 | 退職慰労金 | |||
取締役 | 47 | 47 | － | － | － | 2 |
監査役 | － | － | － | － | － | － |
社外役員 | 27 | 27 | － | － | － | 5 |
B. 提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額等
連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
C. 使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの
該当事項はありません。
D. 役員の報酬等の額の決定に関する方針
役員の報酬等は、株主総会の決議によって定める旨を定款に定めております。当社は役員に対する報酬等の額を平成28年３月25日開催の第23期定時株主総会決議による報酬限度額の範囲内で、１年ごとに決定しており、特に業務執行取締役である代表取締役社長CEOについては、職責の重さと業績の達成度に応じた成果の双方を反映し決定しております。
取締役（監査等委員であるものを除く。）の報酬に関しては、透明性を確保するため、独立社外取締役が半数を占める取締役会で審議をした上で個別の報酬額を決定してまいります。監査等委員である取締役の報酬に関しては、監査等委員会において個別に審議した上で決定してまいります。
なお、平成28年３月25日開催の第23期定時株主総会決議による報酬限度額は、取締役（監査等委員であるものを除く。）については年額200百万円以内、監査等委員である取締役については年額50百万円以内となっております。
⑤株式の保有状況
当社及び連結子会社のうち、投資株式の貸借対照表計上額(投資株式計上額)が最も大きい会社(最大保有会社)株式会社フルキャストホールディングスについては以下のとおりであります。
A. 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
銘柄数 ５銘柄
貸借対照表計上額の合計額 30百万円
B. 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有目的
(前事業年度)
特定投資株式
銘柄 | 株式数 | 貸借対照表計上額 | 保有目的 |
セントケア・ホールディング株式会社 | 12,000 | 14 | 関係維持・強化のため |
(当事業年度)
特定投資株式
銘柄 | 株式数 | 貸借対照表計上額 | 保有目的 |
セントケア・ホールディング株式会社 | 12,000 | 15 | 関係維持・強化のため |
C. 保有目的が純投資目的である投資株式
該当事項はありません。
当社及び連結子会社のうち、投資株式の貸借対照表計上額(投資株式計上額)が最大保有会社の次に大きい会社株式会社フルキャストアドバンスについては以下のとおりであります。
A. 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
銘柄数 ３銘柄
貸借対照表計上額の合計額 29百万円
B. 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有目的
(前事業年度)
特定投資株式
銘柄 | 株式数 | 貸借対照表計上額 | 保有目的 |
株式会社ライフコーポレーション | 4,259 | 7 | 関係維持・強化のため |
株式会社丸井グループ | 2,741 | 3 | 関係維持・強化のため |
(当事業年度)
特定投資株式
銘柄 | 株式数 | 貸借対照表計上額 | 保有目的 |
株式会社ライフコーポレーション | 4,433 | 13 | 関係維持・強化のため |
株式会社丸井グループ | 2,741 | 5 | 関係維持・強化のため |
C. 保有目的が純投資目的である投資株式
該当事項はありません。
⑥会計監査の状況
A. 当社の会計監査を執行した公認会計士等の氏名及び所属する監査法人名
池之上 孝 幸(ＰｗＣあらた監査法人)
継続関与年数は１年であります。
大 橋 佳 之(ＰｗＣあらた監査法人)
継続関与年数は４年であります。
B. 監査業務に係る補助者の構成
公認会計士 ６名
その他 ７名
⑦取締役会で決議することができる株主総会決議事項
当社は、以下について株主総会の決議によらず、取締役会で決議することができる旨を定款に定めております。
A. 自己株式を取得することができる旨
(資本効率の向上と株主への一層の利益還元をできるようにするため)
B. 剰余金の配当をすることができる旨
(機動的な資本政策及び配当政策が遂行できるようにするため）
C. 中間配当をすることができる旨
(機動的な資本政策及び配当政策が遂行できるようにするため）
D. 任務を怠ったことによる取締役及び監査等委員(取締役であった者、監査等委員であった者及び監査役であった者を含む) の損害賠償責任を、法令の限度において、取締役会の決議によって免除することができる旨
(職務の遂行にあたり期待される役割を十分に発揮できるようにするため)
⑧取締役の定数
当社の取締役（監査等委員であるものを除く。）は10名以内、監査等委員である取締役は４名以内とする旨を定款に定めております。
⑨取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨を定款に定めております。
また、累積投票による取締役の選任については、累積投票によらないものとする旨を定款に定めております。
⑩株主総会の特別決議要件
当社は、株主総会の円滑な運営を行うことを目的として、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めております。
(2)【監査報酬の内容等】
① 【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
監査証明業務に | 非監査業務に | 監査証明業務に | 非監査業務に | |
提出会社 | 18 | ― | 22 | ― |
連結子会社 | ― | ― | ― | ― |
計 | 18 | ― | 22 | ― |
② 【その他重要な報酬の内容】
該当事項はありません。
③ 【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】
該当事項はありません。
④ 【監査報酬の決定方針】
当社では監査公認会計士等の監査計画、監査内容、監査日数等を勘案した上で監査報酬を決定しております。