第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成30年４月１日から平成30年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成30年１月１日から平成30年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、清陽監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年12月31日)

当第２四半期連結会計期間

(平成30年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

3,393,323

3,328,732

受取手形及び売掛金

138,870

52,703

有価証券

293,456

185,331

商品及び製品

196,046

191,212

仕掛品

180,934

188,086

原材料及び貯蔵品

48,701

39,731

繰延税金資産

51,576

51,278

その他

171,617

55,190

貸倒引当金

△8

△8

流動資産合計

4,474,518

4,092,258

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

664,546

624,305

土地

620,202

604,077

その他（純額）

12,005

54,688

有形固定資産合計

1,296,753

1,283,070

無形固定資産

 

 

のれん

33,461

16,730

その他

30,660

31,109

無形固定資産合計

64,121

47,840

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

0

0

繰延税金資産

57

57

その他

224,178

258,352

貸倒引当金

△17,735

△17,435

投資その他の資産合計

206,499

240,974

固定資産合計

1,567,375

1,571,885

資産合計

6,041,894

5,664,143

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年12月31日)

当第２四半期連結会計期間

(平成30年６月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

81,484

25,107

1年内返済予定の長期借入金

6,242

6,128

未払法人税等

89,898

15,935

賞与引当金

－

32,208

受注損失引当金

18,226

18,061

返品調整引当金

2,871

1,975

前受金

236,629

273,187

その他

179,866

65,849

流動負債合計

615,218

438,453

固定負債

 

 

長期借入金

214,027

203,733

資産除去債務

38,070

38,146

その他

43,634

43,435

固定負債合計

295,733

285,315

負債合計

910,952

723,768

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

5,000,000

5,000,000

資本剰余金

879,240

878,683

利益剰余金

△728,699

△884,299

自己株式

△197,735

△192,120

株主資本合計

4,952,805

4,802,263

その他の包括利益累計額

 

 

為替換算調整勘定

42,956

△32,864

その他の包括利益累計額合計

42,956

△32,864

新株予約権

135,180

170,976

純資産合計

5,130,942

4,940,375

負債純資産合計

6,041,894

5,664,143

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　平成29年１月１日

　至　平成29年６月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　平成30年１月１日

　至　平成30年６月30日)

売上高

1,048,496

839,721

売上原価

558,529

466,147

売上総利益

489,966

373,574

販売費及び一般管理費

※ 436,877

※ 408,204

営業利益又は営業損失（△）

53,088

△34,630

営業外収益

 

 

受取利息

14,037

18,162

デリバティブ評価益

7,911

－

投資有価証券清算分配金

6,088

7,746

不動産賃貸収入

8,750

－

未払配当金除斥益

6,110

4,644

その他

1,196

3,628

営業外収益合計

44,095

34,181

営業外費用

 

 

支払利息

3,439

3,325

不動産賃貸原価

3,427

－

支払手数料

345

－

デリバティブ評価損

－

8,124

為替差損

26

82

その他

183

1,033

営業外費用合計

7,423

12,565

経常利益又は経常損失（△）

89,761

△13,014

特別利益

 

 

新株予約権戻入益

－

847

特別利益合計

－

847

特別損失

 

 

減損損失

2,874

2,628

その他

0

－

特別損失合計

2,874

2,628

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）

86,886

△14,796

法人税等

48,814

15,438

四半期純利益又は四半期純損失（△）

38,071

△30,235

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

38,071

△30,235

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　平成29年１月１日

　至　平成29年６月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　平成30年１月１日

　至　平成30年６月30日)

四半期純利益又は四半期純損失（△）

38,071

△30,235

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

－

－

為替換算調整勘定

75,942

△75,821

その他の包括利益合計

75,942

△75,821

四半期包括利益

114,014

△106,056

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

114,014

△106,056

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　平成29年１月１日

　至　平成29年６月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　平成30年１月１日

　至　平成30年６月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）

86,886

△14,796

減価償却費

22,403

28,266

減損損失

2,874

2,628

のれん償却額

70,686

16,730

株式報酬費用

15,869

40,380

貸倒引当金の増減額（△は減少）

707

△299

賞与引当金の増減額（△は減少）

33,162

32,208

受注損失引当金の増減額（△は減少）

△1,874

△164

返品調整引当金の増減額（△は減少）

218

△896

受取利息及び受取配当金

△14,037

△18,162

デリバティブ評価損益（△は益）

△7,911

8,124

投資有価証券清算分配金

△6,088

△7,746

為替差損益（△は益）

25

25

支払利息

3,439

3,325

売上債権の増減額（△は増加）

△14,528

85,946

破産更生債権等の増減額（△は増加）

300

300

たな卸資産の増減額（△は増加）

79,994

6,652

未収入金の増減額（△は増加）

591

△3,603

仕入債務の増減額（△は減少）

△23,716

△56,376

前受金の増減額（△は減少）

65,391

36,558

未払金の増減額（△は減少）

△53,764

△51,457

その他

167,294

△30,413

小計

427,922

77,230

利息及び配当金の受取額

14,040

18,163

利息の支払額

△3,439

△3,325

法人税等の還付額

11,923

123,581

法人税等の支払額

△13,050

△88,009

営業活動によるキャッシュ・フロー

437,397

127,641

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

定期預金の預入による支出

△1,112,900

－

有形固定資産の取得による支出

△138

△47,233

無形固定資産の取得による支出

△6,283

△4,374

投資有価証券の清算による収入

6,088

7,746

投資有価証券の償還による収入

－

100,000

貸付けによる支出

△840

△945

貸付金の回収による収入

8,224

2,939

敷金の差入による支出

－

△34,209

その他

△1,026

△3,196

投資活動によるキャッシュ・フロー

△1,106,875

20,727

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　平成29年１月１日

　至　平成29年６月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　平成30年１月１日

　至　平成30年６月30日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

長期借入金の返済による支出

△2,951

△2,992

自己株式の処分による収入

291

5,288

自己株式の取得による支出

△41,431

△400

配当金の支払額

△103,726

△123,932

財務活動によるキャッシュ・フロー

△147,818

△122,037

現金及び現金同等物に係る換算差額

30,374

△49,019

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△786,921

△22,687

現金及び現金同等物の期首残高

2,547,300

2,235,209

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 1,760,378

※ 2,212,521

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

該当事項はありません。

 

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

  税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益又は税引前当期純損失に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益又は税引前四半期純損失に当該見積実効税率を乗じて計算しております。但し、見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効税率を使用しております。

 
（追加情報）

該当事項はありません。

 

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

　前第２四半期連結累計期間

（自  平成29年１月１日

　　至  平成29年６月30日）

　当第２四半期連結累計期間

（自  平成30年１月１日

　　至  平成30年６月30日）

給料手当

87,423千円

86,412千円

のれん償却額

70,686

16,730

不動産賃借料

37,518

43,922

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

前第２四半期連結累計期間

（自  平成29年１月１日

至  平成29年６月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  平成30年１月１日

至  平成30年６月30日）

現金及び預金勘定

2,870,473千円

3,328,732千円

上記のうち預入期間が３ヶ月を超える預金

△1,112,900

△1,093,500

引出制限付預金

△8,962

△22,710

預け金（その他の流動資産）

11,767

－

現金及び現金同等物

1,760,378

2,212,521

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成29年１月１日　至　平成29年６月30日）

１. 配当金支払額

（決  議）

株式の種類

配当金の総額

１株当たり
配当額

基準日

効力発生日

配当の原資

平成29年３月23日
定時株主総会

普通株式

102,261千円

12円

 平成28年12月31日

 平成29年３月24日

利益剰余金

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

　　該当事項はありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

　　　　　　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成30年１月１日　至　平成30年６月30日）

１. 配当金支払額

（決  議）

株式の種類

配当金の総額

１株当たり
配当額

基準日

効力発生日

配当の原資

平成30年３月23日

定時株主総会

普通株式

125,094千円

15円

 平成29年12月31日

 平成30年３月26日

利益剰余金

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

　　該当事項はありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

　　　　　　該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自平成29年１月１日 至平成29年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結損益計算書計上額（注）２

 

建設コンサルタント事業

ファッションブランド事業

投資事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

602,333

411,065

35,096

1,048,496

－

1,048,496

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

2,118

－

2,118

△2,118

－

計

602,333

413,183

35,096

1,050,614

△2,118

1,048,496

セグメント利益

14,613

32,642

5,701

52,957

130

53,088

（注）１．セグメント利益の調整額130千円には、セグメント間取引消去12,259千円、各報告セグメントに配分していない全社収益及び全社費用の純額△12,128千円が含まれております。全社収益は、主に子会社からの経営指導料であり、全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

     ２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整しております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　　当第２四半期連結累計期間において減損損失を「建設コンサルタント事業」で2,874千円を計上しております。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自平成30年１月１日 至平成30年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結損益計算書計上額（注）２

 

建設コンサルタント事業

ファッションブランド事業

投資事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

504,176

300,513

35,031

839,721

－

839,721

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

248

－

248

△248

－

計

504,176

300,762

35,031

839,970

△248

839,721

セグメント利益又は損失（△）

△32,566

2,995

11,989

△17,580

△17,049

△34,630

（注）１．セグメント利益又は損失（△）の調整額△17,049千円には、セグメント間取引消去12,840千円、各報告セグメントに配分していない全社収益及び全社費用の純額△29,889千円が含まれております。全社収益は、主に子会社からの経営指導料であり、全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

     ２．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整しております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　　当第２四半期連結累計期間において減損損失を「建設コンサルタント事業」で2,628千円を計上しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　平成29年１月１日

至　平成29年６月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　平成30年１月１日

至　平成30年６月30日）

(1）１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）

４円50銭

△３円62銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）

（千円）

38,071

△30,235

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）

38,071

△30,235

普通株式の期中平均株式数（株）

8,469,418

8,346,067

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

４円23銭

－

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

521,469

－

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）　当第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失金額であるため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　当社の連結子会社である　CLATHAS　LLCは平成30年６月19日開催の取締役会において固定資産の取得及び当該固定資産の取得のための借入を決議し、同日固定資産の取得及び資金の借入を行いました。

 

１．連結子会社の名称

　　①名称　　：CLATHAS　LLC（当社の連結子会社TRIIS INTERNATIONAL AMERICA INC.による100%出資）

　　②所在地　：1003 Bishop Street, Suite 1600, Honolulu, Hawaii 96813 USA

　　③資本金　：1,000米ドル

　　④事業内容：不動産並びに証券投資

 

２．固定資産取得の目的

　　当社グループの投資事業の強化及び安定的な収益の確保を目的として収益物件を取得いたしました。

 

３．取得固定資産の内容

　　①資産の名称：商業物件（建物及び土地）

　　②所在地　　：911Middle Street. Oahu, Hawaii 96819-2317 USA

　　③取得価格　：27百万米ドル

　　④資産の現況：賃貸中

 

４．借入金の概要

　　①借入先　　：First Hawaiian Bank

　　②借入金額　：17百万米ドル

　　③金利　　　：年4.66%

　　④借入期間　：平成30年６月～平成40年５月

　　⑤実行日　　：平成30年６月19日

　　⑥返済方法　：分割返済

　　⑦その他　　：担保提供あり（建物及び土地）

 

 

２【その他】

  該当事項はありません。