第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成28年10月１日から平成28年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成28年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成28年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

17,718,958

17,032,190

受取手形及び営業未収入金

4,255,930

7,049,445

商品及び製品

1,523,027

1,788,388

仕掛品

1,526,080

1,376,542

貯蔵品

70,085

81,611

その他

1,453,560

1,965,868

貸倒引当金

△211,203

△249,258

流動資産合計

26,336,438

29,044,787

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物（純額）

2,036,707

1,815,722

土地

1,486,752

1,449,019

その他（純額）

940,485

874,882

有形固定資産合計

4,463,945

4,139,623

無形固定資産

 

 

のれん

278,901

578,470

その他

216,165

252,928

無形固定資産合計

495,066

831,399

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

1,332,625

931,972

その他

3,187,947

1,978,534

貸倒引当金

△104,900

△104,851

投資その他の資産合計

4,415,672

2,805,655

固定資産合計

9,374,684

7,776,678

繰延資産

 

 

開業費

137,044

110,801

繰延資産合計

137,044

110,801

資産合計

35,848,167

36,932,267

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成28年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成28年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

営業未払金

6,256,956

8,244,083

未払法人税等

2,299,368

628,242

役員賞与引当金

46,500

－

返品調整引当金

8,000

4,200

ポイント引当金

23,752

12,655

その他

1,957,840

1,807,559

流動負債合計

10,592,418

10,696,741

固定負債

 

 

役員退職慰労引当金

16,308

16,308

退職給付に係る負債

970,581

977,938

その他

44,863

69,003

固定負債合計

1,031,753

1,063,250

負債合計

11,624,171

11,759,991

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,587,825

1,587,825

資本剰余金

1,694,950

2,109,793

利益剰余金

19,932,496

20,914,877

自己株式

△934,917

△1,320,575

株主資本合計

22,280,353

23,291,921

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

26,664

40,179

為替換算調整勘定

△7,446

△125,863

その他の包括利益累計額合計

19,217

△85,683

非支配株主持分

1,924,424

1,966,038

純資産合計

24,223,995

25,172,276

負債純資産合計

35,848,167

36,932,267

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

営業収入

40,516,849

35,608,008

営業原価

31,088,060

28,287,455

営業総利益

9,428,788

7,320,553

返品調整引当金戻入額

9,700

3,800

差引営業総利益

9,438,488

7,324,353

販売費及び一般管理費

3,166,039

4,198,300

営業利益

6,272,449

3,126,052

営業外収益

 

 

受取利息

4,715

1,933

受取配当金

6,354

5,560

受取手数料

11,937

9,654

持分法による投資利益

104,445

21,537

その他

17,160

42,246

営業外収益合計

144,612

80,931

営業外費用

 

 

為替差損

56,652

13,516

事業組合投資損失

4,684

37,495

その他

640

15,216

営業外費用合計

61,977

66,228

経常利益

6,355,084

3,140,755

特別利益

 

 

固定資産売却益

1,149

－

持分変動利益

5,123

－

特別利益合計

6,273

－

税金等調整前四半期純利益

6,361,357

3,140,755

法人税、住民税及び事業税

2,282,230

1,264,136

法人税等調整額

△45,862

146,564

法人税等合計

2,236,368

1,410,700

四半期純利益

4,124,989

1,730,054

非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

46,516

△28,737

親会社株主に帰属する四半期純利益

4,078,473

1,758,792

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

四半期純利益

4,124,989

1,730,054

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△8,338

13,514

為替換算調整勘定

18,811

△77,555

その他の包括利益合計

10,473

△64,040

四半期包括利益

4,135,463

1,666,014

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

4,088,946

1,702,298

非支配株主に係る四半期包括利益

46,516

△36,284

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

連結の範囲の重要な変更

第１四半期連結会計期間より、雅慕斯娯樂股份有限公司（台湾）、Amuse Hong Kong Limited（香港）及び艾米斯传媒（上海）有限公司（中国）の３社は重要性が増したため、AmuseLantis Europe S.A.S.（フランス）は新規設立したため、㈱ＦＲＩＥＮＤＳ、㈱ＣＯＭＩＴＡＳ、㈱ａｒｏｕｎｄｓ及び㈱ＴＲＡＮＳＰＬＵＳの４社は新たに株式取得したため連結の範囲に含めております。

 

 
（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。

 

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成27年４月１日

至　平成27年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年12月31日）

減価償却費

493,123千円

580,795千円

のれんの償却額

28,121

122,657

 

 
（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年12月31日）

配当金支払額

 

（決議）

 

株式の種類

配当金の総額
（千円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成27年６月28日
定時株主総会

普通株式

215,787

25.0

平成27年３月31日

平成27年６月29日

利益剰余金

平成27年11月13日
取締役会

普通株式

172,614

20.0

平成27年９月30日

平成27年12月４日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

配当金支払額

 

（決議）

 

株式の種類

配当金の総額
（千円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成28年６月26日
定時株主総会

（注）１

普通株式

345,212

40.0

平成28年３月31日

平成28年６月27日

利益剰余金

平成28年11月14日
取締役会

（注）２

普通株式

219,506

12.5

平成28年９月30日

平成28年12月２日

利益剰余金

（注）１．１株当たり配当額の内訳　普通配当　20.0円　特別配当　20.0円

２．配当金の総額には、「役員報酬ＢＩＰ信託」が保有する当社株式150,000株及び「株式付与ＥＳＯＰ信託」が保有する当社株式150,000株に対する配当金3,750千円が含まれております。

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

アーティスト

マネージメント

事業

メディア

ビジュアル

事業

コンテンツ

事業

プレイス

マネージメント

事業

計

営業収入

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への営業収入

34,631,494

1,913,512

1,813,974

2,157,866

40,516,849

－

40,516,849

セグメント間の内部営業収入又は振替高

57,728

138,695

135,418

44,504

376,346

△376,346

－

計

34,689,223

2,052,208

1,949,393

2,202,370

40,893,195

△376,346

40,516,849

セグメント利益又は損失（△）

6,338,185

140,600

705,225

△244,664

6,939,347

△666,897

6,272,449

（注）１．セグメント利益又は損失の調整額△666,897千円には、セグメント間取引消去13,464千円及び各報告セグメントに配分していない全社費用△680,362千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない総務・経理部門等の管理部門に係る一般管理費であります。

２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

アーティスト

マネージメント

事業

メディア

ビジュアル

事業

コンテンツ

事業

プレイス

マネージメント

事業

計

営業収入

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への営業収入

30,284,237

1,240,680

2,378,652

1,704,438

35,608,008

－

35,608,008

セグメント間の内部営業収入又は振替高

76,523

194,663

271,146

45,370

587,703

△587,703

－

計

30,360,760

1,435,344

2,649,798

1,749,809

36,195,712

△587,703

35,608,008

セグメント利益又は損失（△）

3,699,795

△12,550

999,996

△841,596

3,845,644

△719,592

3,126,052

（注）１．セグメント利益又は損失の調整額△719,592千円には、セグメント間取引消去16,402千円及び各報告セグメントに配分していない全社費用△735,994千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない総務・経理部門等の管理部門に係る一般管理費であります。

２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成27年４月１日

至　平成27年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年12月31日）

１株当たり四半期純利益金額

236円27銭

101円90銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

4,078,473

1,758,792

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純利益金額（千円）

4,078,473

1,758,792

普通株式の期中平均株式数（株）

17,261,690

17,260,454

（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．当社は、平成28年４月１日付で株式１株につき２株の株式分割を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して、１株当たり四半期純利益金額を算定しております。

３．株主資本において自己株式として計上されている「役員報酬ＢＩＰ信託」及び「株式付与ＥＳＯＰ信託」が保有する当社株式は、「１株当たり四半期純利益金額」の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。

 

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

 

 

２【その他】

平成28年11月14日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

（イ）配当金の総額…………………………………………………219,506千円

（ロ）１株当たりの金額……………………………………………12円50銭

（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日……………………平成28年12月２日

（注）１．平成28年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払を行っております。

２．配当金の総額には、「役員報酬ＢＩＰ信託」が保有する当社株式150,000株及び「株式付与ＥＳＯＰ信託」が保有する当社株式150,000株に対する配当金3,750千円が含まれております。