第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2018年４月１日から2018年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2018年４月１日から2018年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。なお、新日本有限責任監査法人は2018年７月１日付をもって名称をEY新日本有限責任監査法人に変更しております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2018年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2018年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	19,889,186	21,534,279
受取手形及び営業未収入金	6,378,832	5,105,964
商品及び製品	2,005,220	1,839,153
仕掛品	1,855,400	1,510,466
原材料及び貯蔵品	109,241	140,884
その他	2,358,646	1,713,446
貸倒引当金	△1,024,164	△319,321
流動資産合計	31,572,363	31,524,874
固定資産
有形固定資産
建物（純額）	928,695	914,031
土地	1,527,068	1,513,980
その他（純額）	190,532	234,838
有形固定資産合計	2,646,296	2,662,850
無形固定資産
のれん	245,013	224,595
その他	222,877	224,289
無形固定資産合計	467,891	448,885
投資その他の資産
投資有価証券	2,415,067	2,436,155
その他	2,175,325	2,118,409
貸倒引当金	△200,691	△200,583
投資その他の資産合計	4,389,701	4,353,981
固定資産合計	7,503,888	7,465,716
資産合計	39,076,252	38,990,591

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2018年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2018年６月30日)
負債の部
流動負債
営業未払金	8,210,362	7,568,444
未払法人税等	959,753	234,791
役員賞与引当金	23,571	－
従業員株式給付引当金	12,050	52,946
返品調整引当金	1,640	10,870
ポイント引当金	18,930	18,217
その他	2,115,628	2,592,270
流動負債合計	11,341,936	10,477,540
固定負債
役員株式給付引当金	36,859	61,432
退職給付に係る負債	1,022,041	1,015,263
その他	71,086	75,605
固定負債合計	1,129,988	1,152,301
負債合計	12,471,924	11,629,842
純資産の部
株主資本
資本金	1,587,825	1,587,825
資本剰余金	2,096,355	2,072,118
利益剰余金	22,628,045	23,355,674
自己株式	△1,288,601	△1,288,975
株主資本合計	25,023,624	25,726,642
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	41,928	46,465
為替換算調整勘定	△48,016	△95,334
その他の包括利益累計額合計	△6,087	△48,869
非支配株主持分	1,586,790	1,682,975
純資産合計	26,604,327	27,360,749
負債純資産合計	39,076,252	38,990,591

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年６月30日)
営業収入	9,965,741	15,979,077
営業原価	7,747,230	13,038,375
営業総利益	2,218,510	2,940,702
返品調整引当金繰入額	－	9,230
返品調整引当金戻入額	3,000	－
差引営業総利益	2,221,510	2,931,472
販売費及び一般管理費	1,459,384	1,438,877
営業利益	762,125	1,492,594
営業外収益
受取利息	560	179
受取配当金	11,852	25,084
持分法による投資利益	－	56,462
為替差益	5,528	10,840
受取手数料	3,066	2,245
その他	10,298	9,953
営業外収益合計	31,305	104,765
営業外費用
持分法による投資損失	90,959	－
その他	3,035	142
営業外費用合計	93,995	142
経常利益	699,435	1,597,217
特別利益
投資有価証券売却益	－	5,310
特別利益合計	－	5,310
税金等調整前四半期純利益	699,435	1,602,527
法人税、住民税及び事業税	184,570	217,061
法人税等調整額	101,752	319,560
法人税等合計	286,322	536,621
四半期純利益	413,112	1,065,906
非支配株主に帰属する四半期純利益	56,746	118,796
親会社株主に帰属する四半期純利益	356,366	947,110

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年６月30日)
四半期純利益	413,112	1,065,906
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△9,867	4,514
為替換算調整勘定	△41,822	△47,465
持分法適用会社に対する持分相当額	20	22
その他の包括利益合計	△51,670	△42,928
四半期包括利益	361,442	1,022,977
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	303,808	904,328
非支配株主に係る四半期包括利益	57,633	118,649

【注記事項】

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2017年４月１日 至　2017年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年６月30日）
減価償却費	66,781千円	83,433千円
のれんの償却額	33,137	20,417

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2017年４月１日　至　2017年６月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の 種類	配当金の 総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2017年６月25日 定時株主総会	普通株式	219,498	12.5	2017年３月31日	2017年６月26日	利益剰余金

（注）配当金の総額には、「役員報酬ＢＩＰ信託」が保有する当社株式150,000株及び「株式付与ＥＳＯＰ信託」が保有する当社株式150,000株に対する配当金3,750千円が含まれております。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年６月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の 種類	配当金の 総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年６月24日 定時株主総会	普通株式	219,481	12.5	2018年３月31日	2018年６月25日	利益剰余金

（注）配当金の総額には、「役員報酬ＢＩＰ信託」が保有する当社株式146,620株及び「株式付与ＥＳＯＰ信託」が保有する当社株式134,560株に対する配当金3,514千円が含まれております。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2017年４月１日　至　2017年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：千円）
	報告セグメント					調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	アーティスト マネージメント 事業	メディア ビジュアル 事業	コンテンツ 事業	プレイス マネージメント 事業	計
営業収入
外部顧客への営業収入	8,351,212	434,704	645,434	534,389	9,965,741	－	9,965,741
セグメント間の内部営業収入又は振替高	25,180	29,335	45,056	15,526	115,098	△115,098	－
計	8,376,392	464,039	690,491	549,915	10,080,839	△115,098	9,965,741
セグメント利益又は損失（△）	963,666	△15,707	185,128	△28,826	1,104,261	△342,135	762,125

（注）１．セグメント利益又は損失の調整額△342,135千円には、セグメント間取引消去2,638千円及び各報告セグメントに配分していない全社費用△344,774千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない総務・経理部門等の管理部門に係る一般管理費であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：千円）
	報告セグメント					調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	アーティスト マネージメント 事業	メディア ビジュアル 事業	コンテンツ 事業	プレイス マネージメント 事業	計
営業収入
外部顧客への営業収入	14,409,039	274,441	769,050	526,546	15,979,077	－	15,979,077
セグメント間の内部営業収入又は振替高	24,821	108,542	97,307	15,382	246,054	△246,054	－
計	14,433,861	382,984	866,357	541,928	16,225,131	△246,054	15,979,077
セグメント利益又は損失（△）	1,502,001	128,671	319,695	△25,909	1,924,458	△431,863	1,492,594

（注）１．セグメント利益又は損失の調整額△431,863千円には、セグメント間取引消去31,007千円及び各報告セグメントに配分していない全社費用△462,871千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない総務・経理部門等の管理部門に係る一般管理費であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2017年４月１日 至　2017年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年６月30日）
１株当たり四半期純利益	20円65銭	54円82銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	356,366	947,110
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	356,366	947,110
普通株式の期中平均株式数（株）	17,259,563	17,277,272

（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．「１株当たり四半期純利益」の算定上、「役員報酬ＢＩＰ信託」及び「株式付与ＥＳＯＰ信託」が保有する当社株式を、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております（前第１四半期連結累計期間300,000株、当第１四半期連結累計期間281,180株）。

（重要な後発事象）

当社は、2018年３月30日開催の取締役会において、下記のとおり固定資産を譲渡することについて決議し、2018年７月13日に譲渡が完了いたしました。

１．譲渡の理由

築年数が50年を超え建物が老朽化し、事業の継続が難しくなった為、譲渡いたしました。

２．譲渡資産の内容

（１）資産の内容及び所在地

土地：東京都台東区浅草二丁目52番地12ほか　　460.82平方メートル

建物：東京都台東区浅草二丁目52番地12ほか　2,182.20平方メートル（延床面積）

（２）譲渡益

第２四半期連結会計期間において、固定資産売却益1,728百万円を特別利益として計上する予定であります。（譲渡益は、譲渡価額から帳簿価額及び譲渡に係る諸費用を控除した金額です。）

（３）現状

当社連結子会社である株式会社アミューズエデュテインメントに賃貸し、文化施設「アミューズミュージアム」を運営しています。なお、「アミューズミュージアム」に関しましては、2019年３月31日まで営業を継続する予定です。

３．譲渡先の概要

（１）名称	株式会社ＡＱＵＡ　ＲＥＳＯＲＴ
（２）所在地	東京都八王子市明神町３－20－６
（３）代表者	佐藤裕樹
（４）事業内容	不動産業
（５）資本金	90百万円
（６）設立年月日	2009年６月15日

４．譲渡の日程

譲渡決議日　　：2018年３月30日（取締役会決議日）

契約締結日　　：2018年３月30日

所有権移転日　：2018年７月13日

２【その他】

該当事項はありません。