## 第５【経理の状況】

１　連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

(1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）に基づいて作成しております。

(2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。

また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。

２　監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（平成29年４月１日から平成30年３月31日まで）及び事業年度（平成29年４月１日から平成30年３月31日まで）の連結財務諸表及び財務諸表について、新日本有限責任監査法人の監査を受けております。

３　連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。

会計基準等の内容を適切に把握できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入しております。

### １【連結財務諸表等】

#### （１）【連結財務諸表】

##### ①【連結貸借対照表】

|  | （単位：百万円）
| 前連結会計年度 (平成29年３月31日) | 当連結会計年度 (平成30年３月31日)
資産の部 |  |
流動資産 |  |
現金及び預金 | 7,409 | 6,299
受取手形及び売掛金 | ※１ 2,074 | ※１ 2,460
営業投資有価証券 | ※２ 5,131 | ※２ 6,661
投資損失引当金 | △490 | △490
たな卸資産 | ※３ 12 | ※３ 17
繰延税金資産 | 501 | 334
未収入金 | 38 | 23
その他 | 346 | 291
貸倒引当金 | △32 | △28
流動資産合計 | 14,990 | 15,569
固定資産 |  |
有形固定資産 |  |
建物及び構築物 | 159 | 164
減価償却累計額 | △96 | △106
建物及び構築物（純額） | 62 | 58
その他 | 267 | 323
減価償却累計額 | △170 | △185
その他（純額） | 97 | 138
有形固定資産合計 | 159 | 197
無形固定資産 |  |
のれん | 462 | 349
その他 | 447 | 368
無形固定資産合計 | 909 | 718
投資その他の資産 |  |
投資有価証券 | ※２ 785 | ※２ 2,262
長期貸付金 | 136 | 78
その他 | 447 | 583
貸倒引当金 | △82 | △36
投資その他の資産合計 | 1,288 | 2,888
固定資産合計 | 2,357 | 3,803
資産合計 | 17,348 | 19,373

|  | （単位：百万円）
| 前連結会計年度 (平成29年３月31日) | 当連結会計年度 (平成30年３月31日)
負債の部 |  |
流動負債 |  |
1年内返済予定の長期借入金 | 100 | 100
リース債務 | 2 | 8
未払金 | 326 | 531
保険契約準備金 | 4,601 | 5,560
支払備金 | 632 | 794
責任準備金 | 3,969 | 4,766
未払法人税等 | 432 | 556
繰延税金負債 | 3 | 1
賞与引当金 | 174 | 100
役員賞与引当金 | 16 | -
その他 | 256 | 390
流動負債合計 | 5,912 | 7,249
固定負債 |  |
長期借入金 | 325 | 225
リース債務 | 4 | 26
繰延税金負債 | 5 | 7
株式給付引当金 | 131 | 215
その他 | 1 | 3
固定負債合計 | 467 | 478
負債合計 | 6,380 | 7,727
純資産の部 |  |
株主資本 |  |
資本金 | 4,915 | 4,940
資本剰余金 | 3,774 | 3,801
利益剰余金 | 2,289 | 3,158
自己株式 | △951 | △942
株主資本合計 | 10,027 | 10,958
その他の包括利益累計額 |  |
その他有価証券評価差額金 | △90 | △308
為替換算調整勘定 | △76 | △106
その他の包括利益累計額合計 | △167 | △415
新株予約権 | 81 | 64
非支配株主持分 | 1,026 | 1,038
純資産合計 | 10,967 | 11,646
負債純資産合計 | 17,348 | 19,373

##### ②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】

###### 【連結損益計算書】

|  | （単位：百万円）
| 前連結会計年度 (自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日) | 当連結会計年度 (自　平成29年４月１日 至　平成30年３月31日)
売上高 | ※１ 14,526 | ※１ 18,418
売上原価 | ※１ 7,508 | ※１ 8,866
売上総利益 | 7,018 | 9,551
販売費及び一般管理費 | ※２ 6,500 | ※２ 7,696
営業利益 | 517 | 1,854
営業外収益 |  |
受取利息 | 11 | 15
受取配当金 | 3 | 27
投資有価証券売却益 | 0 | 20
金利スワップ評価益 | 2 | －
為替差益 | － | 1
その他 | 21 | 16
営業外収益合計 | 38 | 81
営業外費用 |  |
支払利息 | 4 | 2
支払手数料 | 8 | 1
為替差損 | 2 | －
固定資産除却損 | 5 | 3
敷金解約損 | 6 | －
支払補償金 | － | 9
価格変動準備金繰入額 | 0 | 2
その他 | 1 | 1
営業外費用合計 | 28 | 20
経常利益 | 527 | 1,915
特別利益 |  |
新株予約権戻入益 | 0 | －
特別利益合計 | 0 | －
特別損失 |  |
固定資産除却損 | － | ※３ 256
特別損失合計 | － | 256
税金等調整前当期純利益 | 527 | 1,659
法人税、住民税及び事業税 | 378 | 653
法人税等調整額 | △22 | 95
法人税等合計 | 355 | 748
当期純利益 | 171 | 910
非支配株主に帰属する当期純利益 | 70 | 11
親会社株主に帰属する当期純利益 | 101 | 899

###### 【連結包括利益計算書】

|  | （単位：百万円）
| 前連結会計年度 (自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日) | 当連結会計年度 (自　平成29年４月１日 至　平成30年３月31日)
当期純利益 | 171 | 910
その他の包括利益 |  |
その他有価証券評価差額金 | 88 | △224
為替換算調整勘定 | △3 | △30
その他の包括利益合計 | ※ 85 | ※ △255
包括利益 | 257 | 655
（内訳） |  |
親会社株主に係る包括利益 | 183 | 650
非支配株主に係る包括利益 | 74 | 4

##### ③【連結株主資本等変動計算書】

前連結会計年度（自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）

|  |  |  |  | （単位：百万円）
| 株主資本
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計
当期首残高 | 4,884 | 3,743 | 2,310 | △495 | 10,443
当期変動額 |  |  |  |  |
新株の発行（新株予約権の行使） | 30 | 30 |  |  | 60
剰余金の配当 |  |  | △122 |  | △122
親会社株主に帰属する当期純利益 |  |  | 101 |  | 101
自己株式の取得 |  |  |  | △463 | △463
自己株式の処分 |  |  |  | 6 | 6
非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 |  |  |  |  | －
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  |  |  |  | －
当期変動額合計 | 30 | 30 | △20 | △456 | △416
当期末残高 | 4,915 | 3,774 | 2,289 | △951 | 10,027

| その他の包括利益累計額 | 新株予約権 | 非支配株主持分 | 純資産合計
| その他有価証券評価差額金 | 為替換算調整勘定 | その他の包括利益累計額合計
当期首残高 | △174 | △74 | △249 | 99 | 951 | 11,245
当期変動額 |  |  |  |  |  |
新株の発行（新株予約権の行使） |  |  |  |  |  | 60
剰余金の配当 |  |  |  |  |  | △122
親会社株主に帰属する当期純利益 |  |  |  |  |  | 101
自己株式の取得 |  |  |  |  |  | △463
自己株式の処分 |  |  |  |  |  | 6
非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 |  |  |  |  |  | －
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 84 | △2 | 81 | △17 | 75 | 139
当期変動額合計 | 84 | △2 | 81 | △17 | 75 | △277
当期末残高 | △90 | △76 | △167 | 81 | 1,026 | 10,967

当連結会計年度（自　平成29年４月１日　至　平成30年３月31日）

|  |  |  |  | （単位：百万円）
| 株主資本
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計
当期首残高 | 4,915 | 3,774 | 2,289 | △951 | 10,027
当期変動額 |  |  |  |  |
新株の発行（新株予約権の行使） | 25 | 25 |  |  | 51
剰余金の配当 |  |  | △30 |  | △30
親会社株主に帰属する当期純利益 |  |  | 899 |  | 899
自己株式の取得 |  |  |  |  | －
自己株式の処分 |  |  |  | 9 | 9
非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 |  | 0 |  |  | 0
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  |  |  |  | －
当期変動額合計 | 25 | 26 | 869 | 9 | 930
当期末残高 | 4,940 | 3,801 | 3,158 | △942 | 10,958

| その他の包括利益累計額 | 新株予約権 | 非支配株主持分 | 純資産合計
| その他有価証券評価差額金 | 為替換算調整勘定 | その他の包括利益累計額合計
当期首残高 | △90 | △76 | △167 | 81 | 1,026 | 10,967
当期変動額 |  |  |  |  |  |
新株の発行（新株予約権の行使） |  |  |  |  |  | 51
剰余金の配当 |  |  |  |  |  | △30
親会社株主に帰属する当期純利益 |  |  |  |  |  | 899
自己株式の取得 |  |  |  |  |  | －
自己株式の処分 |  |  |  |  |  | 9
非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 |  |  |  |  |  | 0
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △218 | △30 | △248 | △16 | 12 | △252
当期変動額合計 | △218 | △30 | △248 | △16 | 12 | 678
当期末残高 | △308 | △106 | △415 | 64 | 1,038 | 11,646

##### ④【連結キャッシュ・フロー計算書】

|  | （単位：百万円）
| 前連結会計年度 (自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日) | 当連結会計年度 (自　平成29年４月１日 至　平成30年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー |  |
税金等調整前当期純利益 | 527 | 1,659
減価償却費 | 81 | 89
のれん償却額 | 112 | 112
支払備金の増減額（△は減少） | 161 | 162
責任準備金等の増減額（△は減少） | 799 | 796
投資損失引当金の増減額（△は減少） | 470 | －
貸倒引当金の増減額（△は減少） | 25 | △4
賞与引当金の増減額（△は減少） | 30 | △74
役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 6 | △16
株式給付引当金の増減額（△は減少) | 63 | 83
受取利息 | △11 | △15
為替差損益（△は益） | △1 | △2
営業投資有価証券の増減額（△は増加） | △457 | △1,721
売上債権の増減額（△は増加） | △90 | △386
たな卸資産の増減額（△は増加） | 1 | △5
未収入金の増減額（△は増加） | △15 | 20
仕入債務の増減額（△は減少） | △0 | △0
未払金の増減額（△は減少） | △123 | 200
その他 | △274 | 455
小計 | 1,303 | 1,356
利息及び配当金の受取額 | 9 | 24
利息の支払額 | △4 | △2
法人税等の還付額 | 243 | 1
法人税等の支払額 | △43 | △515
営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,509 | 864
投資活動によるキャッシュ・フロー |  |
定期預金の預入による支出 | △3,836 | △3,363
定期預金の払戻による収入 | 4,212 | 3,357
有価証券の償還による収入 | 21 | －
有形固定資産の取得による支出 | △80 | △76
無形固定資産の取得による支出 | △362 | △195
投資有価証券の取得による支出 | △664 | △1,624
投資有価証券の売却による収入 | 13 | 151
敷金及び保証金の差入による支出 | △79 | △9
貸付けによる支出 | △14 | △39
その他 | △83 | △64
投資活動によるキャッシュ・フロー | △873 | △1,865
財務活動によるキャッシュ・フロー |  |
株式の発行による収入 | 36 | 35
長期借入れによる収入 | 500 | －
長期借入金の返済による支出 | △75 | △100
配当金の支払額 | △122 | △31
自己株式の取得による支出 | △463 | －
その他 | △1 | △4
財務活動によるキャッシュ・フロー | △126 | △100

|  | （単位：百万円）
| 前連結会計年度 (自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日) | 当連結会計年度 (自　平成29年４月１日 至　平成30年３月31日)
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △9 | △5
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 500 | △1,107
現金及び現金同等物の期首残高 | 5,222 | 5,723
現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 5,723 | ※１ 4,616

##### 【注記事項】

###### （連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）

１　連結の範囲に関する事項

(1）連結子会社の数 11 社

連結子会社の名称

アイペット損害保険株式会社

得愛（上海）企業管理咨洵有限公司

Dream Incubator (Vietnam) Joint Stock Company

株式会社DI Digital

株式会社DI マーケティング

DI MARKETING CO.,LTD

DREAM INCUBATOR COMPANY LIMITED

DI MARKETING (THAILAND) CO.,LTD.

PT Dream Incubator Marketing Indonesia

DI Pan Pacific Inc.

DI投資合同会社

株式会社DI マーケティング、PT Dream Incubator Marketing Indonesia及びDI投資合同会社は、当連結会計年度において新たに設立したため、連結の範囲に含めております。

(2）非連結子会社の名称

主要な非連結子会社はありません。

連結範囲から除いた理由

非連結子会社は、小規模会社であり、合計総資産、売上高、当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等は、いずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないためであります。

２　持分法の適用に関する事項

(1）持分法を適用した関連会社の数 2 社

持分法適用関連会社の名称

DI Investment Partners Limited

DI Asian Industrial Fund, L.P.

(2）持分法を適用していない主要な非連結子会社及び関連会社の名称

持分法を適用していない主要な非連結子会社及び関連会社はありません。

持分法を適用しない理由

持分法を適用していない非連結子会社及び関連会社は、当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等からみて、連結財務諸表に及ぼす影響が軽微であるため、持分法の適用範囲から除外しております。

なお、他の会社の議決権の100分の20以上、100分の50以下を自己の計算において所有しているにもかかわらず関連会社としていない当該他の会社がありますが、主たる営業目的である営業投資事業のために取得したものであり、営業、人事、資金その他の取引を通じて投資先会社の支配を目的とするものではないため、持分法の適用範囲から除いております。

３　連結子会社の事業年度等に関する事項

連結子会社のうち、得愛（上海）企業管理咨洵有限公司、DREAM INCUBATOR COMPANY LIMITED及びPT Dream Incubator Marketing Indonesiaの決算日は12月31日であります。連結財務諸表の作成に当たっては、連結決算日現在で実施した仮決算に基づく財務諸表を利用しております。なお、その他の連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。

４　会計方針に関する事項

(1）重要な資産の評価基準及び評価方法

①　有価証券

ａ　その他有価証券（営業投資有価証券を含む）

・時価のあるもの

期末日の市場価格等に基づく時価法であります。また、評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。

・時価のないもの

移動平均法に基づく原価法であります。

ｂ　投資事業組合等への出資

関連会社である組合等については、連結決算日における組合等の仮決算による財務諸表に基づいて、持分相当額を純額で取り込む方法によっております。なお、関連する損益については、組合等を管理運営する関連会社の持分法投資損益とともに、営業損益の区分に表示しております。

関連会社でない組合等については、組合契約に規定される決算報告日に応じて入手可能な最近の財務諸表に基づいて持分相当額を純額で取り込む方法によっております。

②　たな卸資産

ａ　仕掛品

個別法に基づく原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）であります。

ｂ原材料及び貯蔵品

移動平均法に基づく原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）であります。

(2）重要な減価償却資産の減価償却の方法

①　有形固定資産

ａ　リース資産以外の有形固定資産

定率法によっております。ただし、平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。

なお、主な耐用年数は、建物が３～15年、器具備品が３～20年であります。

ｂ　リース資産

所有権移転外ファイナインス・リース取引に係るリース資産

リース期間を耐用年数とし、残存価格をゼロとして算定する定額法によっております。

②　無形固定資産

ａ　リース資産以外の無形固定資産

定額法によっております。

なお、主な耐用年数は、ソフトウェア（自社利用分）が社内における見込利用可能期間（５年）であります。

ｂ　リース資産

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとして算定する定額法によっております。

(3）重要な繰延資産の処理方法

①　株式交付費

支出時に全額費用として処理しております。

(4）重要な引当金の計上基準

①　投資損失引当金

期末現在に有する営業投資有価証券の損失に備えるため、投資会社の実情を勘案の上、その損失見積額を計上しております。

②　貸倒引当金

債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

③　賞与引当金

一部の連結子会社は、従業員に支給する賞与に充てるため、支給見込額のうち当連結会計年度の負担額を計上しております。

④　役員賞与引当金

一部の連結子会社は、役員に支給する賞与に充てるため、支給見込額のうち当連結会計年度の負担額を計上しております。

⑤　株式給付引当金

役員株式交付規程及び株式交付規程に基づく役員及び従業員への当社株式の給付に備えるため、当連結会計年度末における株式給付債務の見込額に基づき計上しております。

(5）重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準

外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。なお、在外子会社等の資産、負債、収益及び費用は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定及び非支配株主持分に含めております。

(6）のれんの償却方法及び償却期間

のれんは、将来の超過収益力が期待される期間（10年）にわたり、定額法による均等償却を行っております。

(7）重要な収益及び費用の計上基準

①　営業投資売上高及び営業投資売上原価

営業投資売上高には、投資育成目的等の営業投資有価証券の売却額、受取配当金及び投資事業組合等の純利益に当社の持分割合を乗じた金額等を計上しております。

営業投資売上原価には、これに対応する営業投資有価証券の売却簿価、支払手数料、評価損及び投資事業組合等の純損失に当社の持分割合を乗じた金額等を計上しております。

②　コンサルティングサービス売上高

コンサルティングサービス売上高については、検収を要しないものにつき契約期間の経過に伴い、契約上収受すべき金額を収益として計上しております。

(8）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

手許現金、随時引出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。

(9）その他連結財務諸表作成のための重要な事項

①　消費税等の会計処理

消費税等の会計処理は税抜方式によっております。ただし、保険業を営む連結子会社の損害調査費、営業費及び一般管理費等の費用については税込方式によっており、また、資産に係る控除対象外消費税等は投資その他の資産の「その他」に計上し、５年間で均等償却する方法によっております。

②　連結納税制度の適用

連結納税制度を適用しております。

###### （未適用の会計基準等）

・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 平成30年３月30日)

・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 平成30年３月30日)

（1）概要

収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。

ステップ１：顧客との契約を識別する。

ステップ２：契約における履行義務を識別する。

ステップ３：取引価格を算定する。

ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。

ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。

（2）適用予定日

平成34年３月期の期首より適用予定であります。

（3）当該会計基準等の適用による影響

影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中です。

###### （表示方法の変更）

（連結損益計算書）

前連結会計年度において、「販売費及び一般管理費」の主要な費目及び金額の注記に記載していなかった「広告宣伝費」は、販売費及び一般管理費の総額の100分の10を超えたため、当連結会計年度より注記に記載することとしております。この結果、前連結会計年度において表示していなかった「広告宣伝費」511百万円は「販売費及び一般管理費」の主要な費目及び金額の注記に記載することとしております。

前連結会計年度において、「営業外収益」の「その他」に含めていた「受取配当金」及び「投資有価
証券売却益」は、営業外収益の総額の100分の10を超えたため、当連結会計年度より独立掲記すること
としております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行
っております。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外収益」の「その他」に表示していた
24百万円は、「受取配当金」３百万円、「投資有価証券売却益」０百万円、「その他」21百万円とし
て組み替えております。
前連結会計年度において、「営業外費用」の「その他」に含めていた「価格変動準備金繰入額」は、
営業外費用の総額の100分の10を超えたため、当連結会計年度より独立掲記することとしております。
この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外費用」の「その他」に表示していた
１百万円は、「価格変動準備金繰入額」０百万円、「その他」１百万円として組み替えております。

###### （追加情報）

１．株式付与BIP信託の会計処理について

当社は、業績向上や企業価値の増大、株主重視の経営意識を高めることを目的として、株式報酬制度として役員報酬BIP信託を通じて自社の株式を交付する取引を行っております。

(1）取引の概要

当社が当社役員のうち一定の要件を充足する者を受益者として、当社株式の取得資金を拠出することにより信託を設定します。当該信託は予め定める役員株式交付規程に基づき当社役員に交付すると見込まれる数の当社株式を、株式市場から取得します。その後、当該信託は、役員株式交付規程に従い、信託期間中の業績指標及び役位等に応じた当社株式を、退任時に無償で役員に交付します。当該信託により取得する当社株式の取得資金は全額当社が拠出するため、役員の負担はありません。

(2）信託に残存する自社の株式

信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額（付随費用の金額を除く。）により、純資産の部に自己株式として計上しております。当該株式の帳簿価額及び株式数は、前連結会計年度54百万円及び34,800株、当連結会計年度54百万円及び34,800株であります。

２．株式付与ESOP信託の会計処理について

当社は、当社株式を活用した従業員の報酬制度の拡充を図ることを目的として、従業員インセンティブ・プラン「株式付与ESOP信託」を通じて自社の株式を交付する取引を行っております。

(1）取引の概要

当社が当社従業員のうち一定の要件を充足する者を受益者として、当社株式の取得資金を拠出することにより信託を設定します。当該信託は予め定める株式交付規程に基づき当社従業員に交付すると見込まれる数の当社株式を、株式市場から取得します。その後、当該信託は、株式交付規程に従い、信託期間中の従業員の職位等に応じた当社株式を、退職時に無償で従業員に交付します。当該信託により取得する当社株式の取得資金は全額当社が拠出するため、従業員の負担はありません。

(2）信託に残存する自社の株式

信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額（付随費用の金額を除く。）により、純資産の部に自己株式として計上しております。当該株式の帳簿価額及び株式数は、前連結会計年度433百万円及び279,991株、当連結会計年度424百万円及び273,882株であります。

３．賞与制度の変更について

当社の連結子会社であるアイペット損害保険株式会社は、当連結会計年度において賞与規定の改定を行い、４月１日から３月31日までの支給対象期間を４月１日から９月30日まで及び10月１日から３月31日までに変更いたしました。

これにより、当連結会計年度の営業利益、経常利益及び税引前当期純利益がそれぞれ114百万円増加しております。

###### （連結貸借対照表関係）

※１　受取手形及び売掛金

（前連結会計年度）

受取手形及び売掛金の中には保険事業における通常の取引に基づいて発生した営業上の未収金1,198百万円が含まれております。

（当連結会計年度）

受取手形及び売掛金の中には保険事業における通常の取引に基づいて発生した営業上の未収金1,458百万円が含まれております。

※２　非連結子会社及び関連会社に対するものは、次のとおりであります。

| 前連結会計年度 （平成29年３月31日） | 当連結会計年度 （平成30年３月31日）
営業投資有価証券（株式） | 53百万円 | 73百万円
営業投資有価証券（出資金） | 497百万円 | 505百万円
投資有価証券（株式） | 102百万円 | 102百万円

※３　たな卸資産の内訳は、次のとおりであります。

| 前連結会計年度 （平成29年３月31日） | 当連結会計年度 （平成30年３月31日）
貯蔵品 | 12 百万円 | 17 百万円

###### （連結損益計算書関係）

※１　売上高及び売上原価

（前連結会計年度）

売上高の中には、収入保険料10,067百万円並びに売上原価の中には、営業投資有価証券評価損249百万円、投資損失引当金繰入額489百万円、投資損失引当金戻入額19百万円、支払保険金3,628百万円、責任準備金繰入額799百万円及び支払備金繰入額161百万円が含まれております。

（当連結会計年度）

売上高の中には、収入保険料12,212百万円並びに売上原価の中には、営業投資有価証券評価損274百万円、支払保険金4,523百万円、責任準備金繰入額796百万円及び支払備金繰入額162百万円が含まれております。

※２　販売費及び一般管理費のうち主要なものは、次のとおりであります。

| 前連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日） | 当連結会計年度 （自　平成29年４月１日 至　平成30年３月31日）
役員報酬 | 223 百万円 | 230 百万円
給与手当 | 1,432 百万円 | 1,712 百万円
地代家賃 | 320 百万円 | 373 百万円
業務委託費 | 747 百万円 | 957 百万円
広告宣伝費 | 511 百万円 | 891 百万円
販売手数料 | 984 百万円 | 1,146 百万円
賞与引当金繰入額 | 152 百万円 | 86 百万円
役員賞与引当金繰入額 | 16 百万円 | △5 百万円
貸倒引当金繰入額 | 0 百万円 | △0 百万円

※３　固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。

（当連結会計年度）

当社の連結子会社であるアイペット損害保険株式会社は、事業規模拡大に向けて基幹システムを開発しておりましたが、開発作業の遅延に伴い今後の開発計画の見直しを行い、ソフトウエア仮勘定に計上していた資産を処分したことにより、固定資産除却損256百万円を計上しております。

###### （連結包括利益計算書関係）

※　　その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

| 前連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日） | 当連結会計年度 （自　平成29年４月１日 至　平成30年３月31日）
その他有価証券評価差額金 |  |
当期発生額 | △12百万円 | 765百万円
組替調整額 | 118百万円 | △972百万円
税効果調整前 | 106百万円 | △207百万円
税効果額 | △17百万円 | △17百万円
その他有価証券評価差額金 | 88百万円 | △224百万円
為替換算調整勘定 |  |
当期発生額 | △3百万円 | △30百万円
その他の包括利益合計 | 85百万円 | △255百万円

###### （連結株主資本等変動計算書関係）

前連結会計年度（自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）

１　発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

| 当連結会計年度 期首株式数（株） | 当連結会計年度 増加株式数（株） | 当連結会計年度 減少株式数（株） | 当連結会計年度末 株式数（株）
発行株式数 |  |  |  |
普通株式（注）１ | 10,180,600 | 63,700 | － | 10,244,300
合計 | 10,180,600 | 63,700 | － | 10,244,300
自己株式（注）２ |  |  |  |
普通株式 | 319,183 | 218,000 | 4,392 | 532,791
合計 | 319,183 | 218,000 | 4,392 | 532,791

（変動事由の概要）

（注）１　普通株式の増加数の主な内訳は、次のとおりであります。

ストック・オプションの権利行使による増加　63,700株

２　自己株式の増減数の主な内訳は、次のとおりであります。

取締役会の決議に基づく自己株式の取得　218,000株

株式付与ESOP信託口による当社株式の売却による減少　4,392株

３　当連結会計年度期首及び当連結会計年度末の普通株式の自己株式の株式数には、株式付与ESOP信託口が保有する当社株式がそれぞれ284,383株、279,991株及び役員報酬BIP信託口が保有する当社株式がそれぞれ34,800株、34,800株含まれております。

２　新株予約権等に関する事項

会社名 | 内訳 | 目的となる 株式の種類 | 目的となる株式の数（株） | 当連結 会計年度末 残高 （百万円）
当連結 会計年度 期首 | 増加 | 減少 | 当連結 会計年度末
提出会社 | ストック・オプションとしての新株予約権（注） | 普通株式 | － | － | － | － | 81
合計 | － | － | － | － | 81

（注）　（ストック・オプション等関係）に記載しております。

３　配当に関する事項

(1）配当金支払額

決議 | 株式の種類 | 配当金の総額（百万円） | １株当たり 配当額（円） | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資
平成28年５月10日 取締役会 | 普通株式 | 122 | 12 | 平成28年３月31日 | 平成28年６月14日 | 利益剰余金

（注）　平成28年５月10日取締役会決議による配当金の総額には、信託が保有する自社の株式に対する配当金３百万円が含まれております。

(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

決議 | 株式の種類 | 配当金の総額（百万円） | １株当たり 配当額（円） | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資
平成29年５月11日 取締役会 | 普通株式 | 30 | 3 | 平成29年３月31日 | 平成29年６月13日 | 利益剰余金

（注）　平成29年５月11日取締役会決議による配当金の総額には、信託が保有する自社の株式に対する配当金０百万円が含まれております。

当連結会計年度（自　平成29年４月１日　至　平成30年３月31日）

１　発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

| 当連結会計年度 期首株式数（株） | 当連結会計年度 増加株式数（株） | 当連結会計年度 減少株式数（株） | 当連結会計年度末 株式数（株）
発行株式数 |  |  |  |
普通株式（注）１ | 10,244,300 | 56,300 | － | 10,300,600
合計 | 10,244,300 | 56,300 | － | 10,300,600
自己株式 |  |  |  |
普通株式（注）２、３ | 532,791 | － | 6,109 | 526,682
合計 | 532,791 | － | 6,109 | 526,682

（変動事由の概要）

（注）１　普通株式の増加数の主な内訳は、次のとおりであります。

ストック・オプションの権利行使による増加　56,300株

２　自己株式の減少の主な内訳は、次のとおりであります。

株式付与ESOP信託口による当社株式の売却による減少　6,109株

３　当連結会計年度期首及び当連結会計年度末の普通株式の自己株式の株式数には、株式付与ESOP信託口が保有する当社株式がそれぞれ279,991株、273,882株及び役員報酬BIP信託口が保有する当社株式がそれぞれ34,800株、34,800株含まれております。

２　新株予約権等に関する事項

会社名 | 内訳 | 目的となる 株式の種類 | 目的となる株式の数（株） | 当連結 会計年度末 残高 （百万円）
当連結 会計年度 期首 | 増加 | 減少 | 当連結 会計年度末
提出会社 | ストック・オプションとしての新株予約権（注） | 普通株式 | － | － | － | － | 64
合計 | － | － | － | － | 64

（注）　（ストック・オプション等関係）に記載しております。

３　配当に関する事項

(1）配当金支払額

決議 | 株式の種類 | 配当金の総額（百万円） | １株当たり 配当額（円） | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資
平成29年５月11日 取締役会 | 普通株式 | 30 | 3 | 平成29年３月31日 | 平成29年６月13日 | 利益剰余金

（注）　平成29年５月11日取締役会決議による配当金の総額には、信託が保有する自社の株式に対する配当金０百万円が含まれております。

(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

決議 | 株式の種類 | 配当金の総額（百万円） | １株当たり 配当額（円） | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資
平成30年５月10日 取締役会 | 普通株式 | 262 | 26 | 平成30年３月31日 | 平成30年６月12日 | 利益剰余金

（注）　平成30年５月10日取締役会決議による配当金の総額には、信託が保有する自社の株式に対する配当金８百万円が含まれております。

###### （連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１　現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

| 前連結会計年度 （平成29年３月31日現在） | 当連結会計年度 （平成30年３月31日現在）
現金及び預金勘定 | 7,409百万円 | 6,299百万円
預入期間が３ヶ月を超える定期預金 | △1,686百万円 | △1,683百万円
計 | 5,723百万円 | 4,616百万円

###### （リース取引関係）

１．ファイナンス・リース取引

（借主側）

所有権移転外ファイナンス・リース取引

①　リース資産の内容

有形固定資産

主として、保険事業セグメントにおける事務機器（「有形固定資産」）であります。

②　リース資産の減価償却の方法

連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４　会計方針に関する事項(2）重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載してあるとおりであります。

２．オペレーティング・リース取引

（借主側）

オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料

| 前連結会計年度 （平成29年３月31日） | 当連結会計年度 （平成30年３月31日）
１年内 | 210百万円 | 382百万円
１年超 | 355百万円 | 241百万円
合計 | 565百万円 | 624百万円

###### （金融商品関係）

１．金融商品の状況に関する事項

(1）金融商品に対する取り組み方針

当社グループは、国内外の上場及び未上場企業に対する投資事業（営業投資事業）を行っております。国内については公募増資等の直接金融によって調達した資金を用いた投資を行っております。一方、海外、とりわけアジアを中心とした未上場企業への投資については、投資事業組合の組成と、当該組合を通じて外部から調達したファンド出資金を用いて投資を行っております。

その他、当社グループは余剰資金の運用を行っておりますが、当該運用については、投資信託及び短期的な預金等に限定する方針であります。

(2）金融商品の内容及びそのリスク

営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクにさらされております。

保有する有価証券等の金融資産は、主として国内の上場及び未上場企業の株式を投資対象とした営業投資有価証券であり、当該有価証券は当連結会計年度末における連結財務諸表の総資産のうち31.9％を占めております。これらの資産は、投資先企業の事業リスクや財務リスク等の内的なリスクと、新興株式市場の市況やIPO（株式公開）審査、規制等の状況変化等の外的なリスクにさらされております。

その他、投資有価証券を保有しておりますが、これらは、主として投資信託であり、市場価格の変動リスクにさらされております。

(3）リスク管理体制

①　信用リスクの管理

預金に係る信用リスクについては、資産運用規程に基づき、格付の高い金融機関に限定して取引を行っております。また、営業債権に係る信用リスクに関しては、決済までのサイトを短期間に設定するとともに、当社グループの与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を都度行っております。

②　市場リスク管理

当社の保有する上場株式については、市場価格の変動リスクにさらされております。上場株式等については、ポートフォリオマネジャーによる継続的なモニタリングによって、価格変動リスクの軽減を図っております。

なお、連結子会社は、預貯金及び有価証券の市場リスクについて定期的に時価の把握を行っております。

③　上場及び未上場企業に対する投資のリスク管理

当社の保有する金融資産の大半を占める上場及び未上場株式については、当該投資先企業の財務状況を月次や四半期毎等、継続的なモニタリングを行い、投資先の業績を適時に把握するとともに、当該業績の状況等を価額に反映させております。

④　流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）

当社グループは、適時資金状況を確認し、手元流動性を高く維持することで流動性リスクに対処しております。

(4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

市場価格のない有価証券については、当該投資先企業の財務状況を月次や四半期毎等、投資先企業の投資残高に応じて定期的にモニタリングを行い、投資先の業績を適時に把握するとともに、当該業績の状況等を価額に反映させております。

２．金融商品の時価等に関する事項

連結貸借対照表計上額及び時価並びにその差額については次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません（（注）２．をご参照ください。）。

前連結会計年度（平成29年３月31日）

（単位：百万円）

| 連結貸借対照表計上額 | 時価 | 差額
(1）現金及び預金 | 7,409 | 7,409 | －
(2）受取手形及び売掛金 | 2,074 | 2,074 | －
(3）営業投資有価証券 | 705 | 705 | －
(4）投資有価証券 |  |  |
その他有価証券 | 683 | 683 | －
合計 | 10,873 | 10,873 | －

当連結会計年度（平成30年３月31日）

（単位：百万円）

| 連結貸借対照表計上額 | 時価 | 差額
(1）現金及び預金 | 6,299 | 6,299 | －
(2）受取手形及び売掛金 | 2,460 | 2,460 | －
(3）営業投資有価証券 | 1,242 | 1,242 | －
(4）投資有価証券 |  |  |
その他有価証券 | 2,160 | 2,160 | －
合計 | 12,163 | 12,163 | －

（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

(1）現金及び預金

現金及び預金については、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。

(2）受取手形及び売掛金

受取手形及び売掛金については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。

(3）営業投資有価証券

株式市場に上場している有価証券については、取引所における市場価格によっております。

(4）投資有価証券

時価については、取引所における市場価格によっております。また、投資信託については、資産運用会社から提示される基準価格によっております。

（注）２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

（単位：百万円）

| 平成29年３月31日 | 平成30年３月31日
営業投資有価証券 |  |
非上場株式等 | 3,410 | 4,037
非上場出資金 | 1,014 | 1,381
投資有価証券 |  |
非上場株式 | 102 | 102
合計 | 4,527 | 5,521

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3）営業投資有価証券」及び「(4）投資有価証券」には含めておりません。

前連結会計年度において、非上場株式について249百万円の減損処理を行っております。

当連結会計年度において、非上場株式について274百万円の減損処理を行っております。

（注）３．金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額

前連結会計年度（平成29年３月31日）

（単位：百万円）

| １年以内 | １年超５年以内
預金 | 7,408 | －
受取手形及び売掛金 | 2,074 | －
合計 | 9,482 | －

当連結会計年度（平成30年３月31日）

（単位：百万円）

| １年以内 | １年超５年以内
預金 | 6,296 | －
受取手形及び売掛金 | 2,460 | －
合計 | 8,757 | －

###### （有価証券関係）

前連結会計年度（平成29年３月31日）

１　その他有価証券

区分 | 連結貸借対照表 計上額（百万円） | 取得原価 （百万円） | 差額 （百万円）
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | 営業投資有価証券に属するもの |  |  |
株式 | － | － | －
有価証券に属するもの |  |  |
その他 | － | － | －
投資有価証券に属するもの |  |  |
その他 | 583 | 564 | 19
小計 | 583 | 564 | 19
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | 営業投資有価証券に属するもの |  |  |
株式 | 705 | 752 | △47
有価証券に属するもの |  |  |
その他 | － | － | －
投資有価証券に属するもの |  |  |
その他 | 100 | 100 | －
小計 | 805 | 852 | △47
合計 | 1,389 | 1,417 | △28

（注）　表中の「取得原価」は減損処理後の帳簿価額であります。なお、減損処理にあたっては、連結会計年度末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合には原則として減損処理を行い、30％以上50％未満下落した場合には、個別に回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。

２　当連結会計年度中に売却したその他有価証券（自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）

区分 | 売却額（百万円） | 売却益の合計額 （百万円） | 売却損の合計額 （百万円）
営業投資有価証券に属するもの |  |  |
株式 | 1,093 | 646 | －
有価証券に属するもの |  |  |
その他 | 13 | 0 | －
合計 | 1,106 | 646 | －

（注）　上記には時価を把握することが極めて困難と認められる有価証券を含んでおります。

３　減損処理を行った有価証券（自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）

当連結会計年度において、営業投資有価証券（非上場株式）の評価損249百万円を計上しており、投資損失引当金489百万円を繰入れ、19百万円を戻入れております。

（注）　上記には時価を把握することが極めて困難と認められる有価証券を含んでおります。

当連結会計年度（平成30年３月31日）

１　その他有価証券

区分 | 連結貸借対照表 計上額（百万円） | 取得原価 （百万円） | 差額 （百万円）
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | 営業投資有価証券に属するもの |  |  |
株式 | 417 | 366 | 51
有価証券に属するもの |  |  |
その他 | － | － | －
投資有価証券に属するもの |  |  |
債券 | 202 | 200 | 2
その他 | 903 | 886 | 17
小計 | 1,523 | 1,452 | 71
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | 営業投資有価証券に属するもの |  |  |
株式 | 824 | 961 | △136
有価証券に属するもの |  |  |
その他 | － | － | －
投資有価証券に属するもの |  |  |
債券 | 101 | 102 | △0
その他 | 953 | 970 | △17
小計 | 1,879 | 2,033 | △153
合計 | 3,403 | 3,485 | △82

（注）　表中の「取得原価」は減損処理後の帳簿価額であります。なお、減損処理にあたっては、連結会計年度末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合には原則として減損処理を行い、30％以上50％未満下落した場合には、個別に回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。

２　当連結会計年度中に売却したその他有価証券（自　平成29年４月１日　至　平成30年３月31日）

区分 | 売却額（百万円） | 売却益の合計額 （百万円） | 売却損の合計額 （百万円）
営業投資有価証券に属するもの |  |  |
株式 | 2,664 | 1,250 | 23
有価証券に属するもの |  |  |
その他 | 151 | 20 | 0
合計 | 2,815 | 1,270 | 23

（注）　上記には時価を把握することが極めて困難と認められる有価証券を含んでおります。

３　減損処理を行った有価証券（自　平成29年４月１日　至　平成30年３月31日）

当連結会計年度において、営業投資有価証券（非上場株式）の評価損274百万円を計上しております。

（注）　上記には時価を把握することが極めて困難と認められる有価証券を含んでおります。

###### （退職給付関係）

１．採用している退職給付制度の概要

当社及び一部の連結子会社は、従業員の退職給付に充てるため、キャッシュ・バランス・プラン型の確定給付企業年金制度を採用しております。

当社及び一部の連結子会社は、複数事業主制度による企業年金基金制度に加入しており、自社の拠出に対応する年金資産の額を合理的に計算することができないため、確定拠出制度と同様に処理しております。

この他、当社は、退職給付制度とは別枠に、「株式給付ESOP信託」を導入しております。

２．複数事業主制度

確定拠出制度と同様に処理する、企業年金基金への要拠出額は、前連結会計年度140百万円、当連結会計年度158百万円であります。

(1）制度全体の積立状況に関する事項

| 前連結会計年度 （平成29年３月31日） | 当連結会計年度 （平成30年３月31日）
年金資産の額 | 6,547百万円 | 11,706百万円
年金財政計算上の給付債務の額 | 6,218百万円 | 11,271百万円
差引額 | 329百万円 | 434百万円

(2）制度全体に占める当社グループの掛金拠出割合

前連結会計年度　５％（自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）

当連結会計年度　４％（自　平成29年４月１日　至　平成30年３月31日）

(3）補足説明

上記(1)の差引額の主な要因は、当年度剰余金（前連結会計年度81百万円、当連結会計年度105百万円）であります。

なお、上記(2)の割合は、当社グループの実際の負担割合とは一致しません。

###### （ストック・オプション等関係）

１　権利不行使による失効により利益として計上した金額

| 前連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日） | 当連結会計年度 （自　平成29年４月１日 至　平成30年３月31日）
新株予約権戻入益 | 0百万円 | －百万円

２　ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

平成25年11月19日開催の当社取締役会の決議に基づき、平成26年４月１日付で普通株式１株につき100株の割合で株式分割を行っておりますが、以下は当該株式分割を反映した数値を記載しております。

(1）ストック・オプションの内容

会社名 | 提出会社 | 提出会社 | 提出会社
取締役会決議日 | 平成22年１月８日 | 平成22年11月12日 | 平成23年11月21日
付与対象者の区分及び人数 | 当社使用人　59名 | 当社使用人　65名 | 当社取締役　２名 当社使用人　66名
株式の種類別のストック・オプションの数 （注）１ | 普通株式　 274,300株 | 普通株式　 286,400株 | 普通株式　 300,000株
付与日 | 平成22年１月12日 | 平成22年11月13日 | 平成23年11月22日
権利確定条件 | 新株予約権の割当を受けた者は、権利行使時においても当社又は当社子会社の取締役、監査役又は従業員の地位にあること | 新株予約権の割当を受けた者は、権利行使時においても当社又は当社子会社の取締役、監査役又は従業員の地位にあること | 新株予約権の割当を受けた者は、権利行使時においても当社又は当社子会社の取締役、監査役又は従業員の地位にあること
対象勤務期間 | 平成22年１月12日から権利確定日まで。なお、権利確定日は、段階的な権利行使期間に応じて定められ、最終の権利行使期間の開始日は平成25年１月13日であります。 | 平成22年11月13日から権利確定日まで。なお、権利確定日は、段階的な権利行使期間に応じて定められ、最終の権利行使期間の開始日は平成25年11月14日であります。 | 平成23年11月22日から権利確定日まで。なお、権利確定日は、段階的な権利行使期間に応じて定められ、最終の権利行使期間の開始日は平成26年11月22日であります。
権利行使期間 | 自　平成23年６月10日 至　平成31年６月９日 | 自　平成24年６月10日 至　平成32年６月９日 | 自　平成25年６月18日 至　平成33年６月17日

会社名 | 提出会社
取締役会決議日 | 平成24年10月29日
付与対象者の区分及び人数 | 当社取締役　２名 当社使用人　84名
株式の種類別のストック・オプションの数 （注）１ | 普通株式　 300,000株
付与日 | 平成24年11月１日
権利確定条件 | 新株予約権の割当を受けた者は、権利行使時においても当社又は当社子会社の取締役、監査役又は従業員の地位にあること
対象勤務期間 | 平成24年11月１日から権利確定日まで。なお、権利確定日は、段階的な権利行使期間に応じて定められ、最終の権利行使期間の開始日は平成27年11月２日であります。
権利行使期間 | 自　平成26年11月２日 至　平成34年６月14日

会社名 | アイペット損害保険株式会社 | アイペット損害保険株式会社 | アイペット損害保険株式会社
取締役会決議日 | 平成20年３月27日 | 平成21年１月29日 | 平成21年６月30日
付与対象者の区分及び人数 | 発行会社使用人　41名 | 発行会社取締役　２名 発行会社使用人　15名 | 発行会社取締役　１名 発行会社使用人　29名
株式の種類別のストック・オプションの数 （注）１ | 普通株式　　19,700株 | 普通株式　　 7,500株 | 普通株式　　 7,730株
付与日 | 平成20年３月28日 | 平成21年１月30日 | 平成21年７月１日
権利確定条件 | 権利行使時において、当社および当社子会社の取締役、監査役または従業員たる地位にあること。 ただし、別途取締役会の承認があった場合はこの限りではない。 | 権利行使時において、当社および当社子会社の取締役、監査役または従業員たる地位にあること。 ただし、別途取締役会の承認があった場合はこの限りではない。 | 権利行使時において、当社および当社子会社の取締役、監査役または従業員たる地位にあること。 ただし、別途取締役会の承認があった場合はこの限りではない。
対象勤務期間 | 対象勤務期間の定めはありません。 | 対象勤務期間の定めはありません。 | 対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間 | 自　平成20年３月29日 至　平成30年２月１日 | 自　平成21年１月31日 至　平成30年２月１日 | 自　平成21年７月２日 至　平成31年６月30日

会社名 | アイペット損害保険株式会社 | アイペット損害保険株式会社 | アイペット損害保険株式会社
取締役会決議日 | 平成22年６月28日 | 平成28年５月26日 | 平成29年２月23日
付与対象者の区分及び人数 | 発行会社取締役　１名 発行会社使用人　28名 | 発行会社取締役　４名 発行会社使用人　30名 | 発行会社取締役　１名 発行会社使用人　17名
株式の種類別のストック・オプションの数 （注）１ | 普通株式　　 6,130株 | 普通株式　　 227,500株 | 普通株式　　 20,500株
付与日 | 平成22年７月１日 | 平成28年５月27日 | 平成29年２月24日
権利確定条件 | 権利行使時において、当社および当社子会社の取締役、監査役または従業員たる地位にあること。 ただし、別途取締役会の承認があった場合はこの限りではない。 | 権利行使時において、当社および当社子会社の取締役、監査役または従業員たる地位にあること。 ただし、別途取締役会の承認があった場合はこの限りではない。 | 権利行使時において、当社および当社子会社の取締役、監査役または従業員たる地位にあること。 ただし、別途取締役会の承認があった場合はこの限りではない。
対象勤務期間 | 対象勤務期間の定めはありません。 | 対象勤務期間の定めはありません。 | 対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間 | 自　平成22年７月２日 至　平成32年６月28日 | 自　平成30年５月28日 至　平成38年３月23日 | 自　平成31年２月25日 至　平成38年３月23日

（注）１　株式数に換算して記載しております。

(2）ストック・オプションの規模及びその変動状況

当連結会計年度において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。

①　ストック・オプションの数

会社名 | 提出会社 | 提出会社 | 提出会社 | 提出会社
取締役会決議日 | 平成22年１月８日 | 平成22年11月12日 | 平成23年11月21日 | 平成24年10月29日
権利確定前（株） |  |  |  |
前連結会計年度末 | - | - | - | -
付与 | - | - | - | -
失効 | - | - | - | -
権利確定 | - | - | - | -
未確定残 | - | - | - | -
権利確定後（株） |  |  |  |
前連結会計年度末 | 43,800 | 17,800 | 71,600 | 139,800
権利確定 | - | - | - | -
権利行使 | 13,000 | 7,000 | 18,000 | 18,300
失効 | - | - | - | -
未行使残 | 30,800 | 10,800 | 53,600 | 121,500

会社名 | アイペット損害 保険株式会社 | アイペット損害 保険株式会社 | アイペット損害 保険株式会社 | アイペット損害 保険株式会社
取締役会決議日 | 平成20年３月27日 | 平成21年１月29日 | 平成21年６月30日 | 平成22年６月28日
権利確定前（株） |  |  |  |
前連結会計年度末 | - | - | - | -
付与 | - | - | - | -
失効 | - | - | - | -
権利確定 | - | - | - | -
未確定残 | - | - | - | -
権利確定後（株） |  |  |  |
前連結会計年度末 | 2,500 | 550 | 1,090 | 1,370
権利確定 | - | - | - | -
権利行使 | 650 | 550 | - | -
失効 | 1,850 | - | 150 | 50
未行使残 | - | - | 940 | 1,320

会社名 | アイペット損害 保険株式会社 | アイペット損害 保険株式会社
取締役会決議日 | 平成28年５月26日 | 平成29年２月23日
権利確定前（株） |  |
前連結会計年度末 | 226,000 | 20,500
付与 | - | -
失効 | 7,000 | 500
権利確定 | - | -
未確定残 | 219,000 | 20,000
権利確定後（株） |  |
前連結会計年度末 | - | -
権利確定 | - | -
権利行使 | - | -
失効 | - | -
未行使残 | - | -

②　単価情報

会社名 | 提出会社 | 提出会社 | 提出会社
取締役会決議日 | 平成22年1月8日 | 平成22年11月12日 | 平成23年11月21日
権利行使価格（円） | 620 | 567 | 571
行使時平均株価（円） | 2,590 | 2,321 | 2,374
付与日における公正な評価単価（円） | - | 281 | 256

会社名 | 提出会社
取締役会決議日 | 平成24年10月29日
権利行使価格（円） | 701
行使時平均株価（円） | 2,315
付与日における公正な評価単価（円） | 316

会社名 | アイペット損害 保険株式会社 | アイペット損害 保険株式会社 | アイペット損害 保険株式会社
取締役会決議日 | 平成20年３月27日 | 平成21年１月29日 | 平成21年６月30日
権利行使価格（円） | 913 | 913 | 913
行使時平均株価（円） | - | - | -
付与日における公正な評価単価（円） | - | - | -

会社名 | アイペット損害 保険株式会社 | アイペット損害 保険株式会社 | アイペット損害 保険株式会社
取締役会決議日 | 平成22年６月28日 | 平成28年５月26日 | 平成29年２月23日
権利行使価格（円） | 913 | 640 | 640
行使時平均株価（円） | - | - | -
付与日における公正な評価単価（円） | - | - | -

３　当連結会計年度に付与されたストック・オプションの公正な評価単価の見積方法

連結子会社である、アイペット損害保険株式会社が付与したストック・オプションについては、未公開企業であるため、単位当たりの本源的価値によっております。また、単位当たりの本源的価値の見積方法は、同社株式の評価額から権利行使価格を控除する方法で算定しており、同社株式の評価方法は、純資産価額方式の結果を総合的に勘案して決定しております。

４　ストック・オプションの権利確定数の見積方法

将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。

###### （税効果会計関係）

１　繰延税金資産及び繰延税金負債の発生原因別の主な内訳

| 前連結会計年度 （平成29年３月31日） | 当連結会計年度 （平成30年３月31日）
繰延税金資産 |  |
繰越欠損金 | 221百万円 | 71百万円
営業投資有価証券評価損否認額 | 282百万円 | 337百万円
投資損失引当金 | 103百万円 | 103百万円
貸倒引当金 | 33百万円 | 18百万円
保険契約準備金 | 453百万円 | 529百万円
減価償却超過額 | 0百万円 | 0百万円
その他有価証券評価差額金 | 23百万円 | 18百万円
その他 | 189百万円 | 226百万円
小計 | 1,308百万円 | 1,304百万円
評価性引当額 | △803百万円 | △896百万円
合計 | 504百万円 | 407百万円
繰延税金負債 |  |
その他有価証券評価差額金 | △9百万円 | △21百万円
その他 | △1百万円 | △4百万円
合計 | △11百万円 | △25百万円
繰延税金資産（負債）の純額 | 493百万円 | 382百万円

（注）　前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産（負債）の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

| 前連結会計年度 （平成29年３月31日） | 当連結会計年度 （平成30年３月31日）
流動資産－繰延税金資産 | 501百万円 | 334百万円
固定資産－繰延税金資産 | 0百万円 | 56百万円
流動負債－繰延税金負債 | △3百万円 | △1百万円
固定負債－繰延税金負債 | △5百万円 | △7百万円

２　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

| 前連結会計年度 （平成29年３月31日） | 当連結会計年度 （平成30年３月31日）
法定実効税率 | 30.9％ | 30.9％
（調整） |  |
交際費等永久に損金に算入されない項目 | 2.2〃 | 0.8〃
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △0.3〃 | △0.2〃
住民税均等割 | 4.0〃 | 1.3〃
のれん償却額 | 6.6〃 | 2.1〃
評価性引当額の増減額 | 14.3〃 | 3.9〃
繰越欠損金の期限切れ | －〃 | 6.3〃
子会社税率差異 | 11.2〃 | △0.1〃
その他 | △1.5〃 | 0.2〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 67.4％ | 45.1％

###### （セグメント情報等）

（セグメント情報）

１　報告セグメントの概要

(1）報告セグメントの決定方法

当社の報告セグメントは、取締役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために定期的に検討を行う対象となっているものであり、「戦略コンサルティングセグメント」、「営業投資セグメント」及び「保険セグメント」の３つを報告セグメントとしております。

(2）報告セグメントに属する製品及びサービスの種類

「戦略コンサルティングセグメント」では大企業及びベンチャービジネス向けの経営コンサルティングを行い、「営業投資セグメント」では株式等への投資及び投資事業組合の運営を行い、「保険セグメント」ではペット向け保険事業を行っております。

２　報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と同一であります。

３　報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報

前連結会計年度（自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）

|  |  |  |  |  |  | （単位：百万円）
| 報告セグメント | その他 | 合計 | 調整額 （注１） | 連結財務 諸表計上額 （注２）
| 戦略コン サルティ ングセグメント | 営業投資 セグメント | 保険 セグメント | 計
売上高 |  |  |  |  |  |  |  |
外部顧客への売上高 | 3,202 | 1,179 | 10,067 | 14,448 | 78 | 14,526 | － | 14,526
セグメント間の内部売上高又は振替高 | － | － | － | － | － | － | － | －
計 | 3,202 | 1,179 | 10,067 | 14,448 | 78 | 14,526 | － | 14,526
セグメント利益又は損失（△） | 1,861 | △344 | 177 | 1,694 | △65 | 1,629 | △1,111 | 517
セグメント資産 | 1,158 | 5,082 | 8,647 | 14,887 | 81 | 14,968 | 2,379 | 17,348
その他の項目 |  |  |  |  |  |  |  |
減価償却費 | 17 | 0 | 52 | 70 | 0 | 70 | 10 | 81
のれんの償却額 | － | － | 112 | 112 | － | 112 | － | 112
持分法投資利益 | － | 8 | － | 8 | － | 8 | － | 8
持分法適用会社への投資額 | － | 975 | － | 975 | － | 975 | － | 975
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 0 | － | 451 | 451 | 3 | 454 | 8 | 463

（注）１　調整額は以下のとおりであります。

(1）セグメント利益又は損失の調整額△1,111百万円は各セグメントに配分していない全社費用であり、主に報告セグメントに帰属しない連結財務諸表提出会社での営業活動に係る費用及び一般管理費用であります。

(2）セグメント資産の調整額2,379百万円は各セグメントに配分していない全社資産であり、主に報告セグメントに帰属しない連結財務諸表提出会社での現金及び預金等であります。

２　セグメント利益又は損失は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。

当連結会計年度（自　平成29年４月１日　至　平成30年３月31日）

|  |  |  |  |  |  | （単位：百万円）
| 報告セグメント | その他 | 合計 | 調整額 （注１） | 連結財務 諸表計上額 （注２）
| 戦略コン サルティ ングセグメント | 営業投資 セグメント | 保険 セグメント | 計
売上高 |  |  |  |  |  |  |  |
外部顧客への売上高 | 3,270 | 2,752 | 12,212 | 18,234 | 183 | 18,418 | － | 18,418
セグメント間の内部売上高又は振替高 | 4 | － | － | 4 | 24 | 29 | △29 | －
計 | 3,275 | 2,752 | 12,212 | 18,238 | 208 | 18,447 | △29 | 18,418
セグメント利益又は損失（△） | 1,811 | 632 | 402 | 2,846 | △125 | 2,720 | △865 | 1,854
セグメント資産 | 1,180 | 6,338 | 9,605 | 17,124 | 182 | 17,306 | 2,066 | 19,373
その他の項目 |  |  |  |  |  |  |  |
減価償却費 | 14 | 0 | 65 | 79 | 0 | 80 | 8 | 89
のれんの償却額 | － | － | 112 | 112 | － | 112 | － | 112
持分法投資利益 | － | 7 | － | 7 | － | 7 | － | 7
持分法適用会社への投資額 | － | 993 | － | 993 | － | 993 | - | 993
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 0 | － | 269 | 269 | 3 | 273 | 3 | 277

（注）１　調整額は以下のとおりであります。

(1）セグメント利益又は損失の調整額△865百万円は各セグメントに配分していない全社費用であり、主に報告セグメントに帰属しない連結財務諸表提出会社での営業活動に係る費用及び一般管理費用であります。

(2）セグメント資産の調整額2,066百万円は各セグメントに配分していない全社資産であり、主に報告セグメントに帰属しない連結財務諸表提出会社での現金及び預金等であります。

２　セグメント利益又は損失は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。

（関連情報）

前連結会計年度（自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）

１　製品及びサービスごとの情報

セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

２　地域ごとの情報

(1）売上高

本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。

(2）有形固定資産

本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。

３　主要な顧客ごとの情報

外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がいないため、記載はありません。

当連結会計年度（自　平成29年４月１日　至　平成30年３月31日）

１　製品及びサービスごとの情報

セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

２　地域ごとの情報

(1）売上高

本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。

(2）有形固定資産

本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。

３　主要な顧客ごとの情報

外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がいないため、記載はありません。

（報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報）

前連結会計年度（自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）

該当事項はありません。

当連結会計年度（自　平成29年４月１日　至　平成30年３月31日）

該当事項はありません。

（報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報）

前連結会計年度（自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）

|  |  |  |  |  | （単位：百万円）
| 報告セグメント | その他 | 全社・消去 | 合計
| 戦略コン サルティ ングセグメント | 営業投資 セグメント | 保険 セグメント | 計
当期償却額 | － | － | 112 | 112 | － | － | 112
当期末残高 | － | － | 462 | 462 | － | － | 462

当連結会計年度（自　平成29年４月１日　至　平成30年３月31日）

|  |  |  |  |  | （単位：百万円）
| 報告セグメント | その他 | 全社・消去 | 合計
| 戦略コン サルティ ングセグメント | 営業投資 セグメント | 保険 セグメント | 計
当期償却額 | － | － | 112 | 112 | － | － | 112
当期末残高 | － | － | 349 | 349 | － | － | 349

###### 【関連当事者情報】

１．関連当事者との取引

(1）連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引

連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等

前連結会計年度（自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）

種類 | 会社等の 名称 又は氏名 | 所在地 | 資本金又は 出資金 （百万円） | 事業の内容 | 出資比率 （％） | 関連当事者 との関係 | 取引の内容 | 取引金額 （百万円） | 科目 | 期末残高 （百万円）
関連会社 | DI Asian Industrial Fund,L.P. | ケイマン諸島 | 4,829 | ベトナムにおける投資事業 | 20.1 | 組成及び出資の引受 | 出資の引受 （注） | 15 | － | －

（注）　キャピタルコール方式による出資の引受であります。

当連結会計年度（自　平成29年４月１日　至　平成30年３月31日）

種類 | 会社等の 名称 又は氏名 | 所在地 | 資本金又は 出資金 （百万円） | 事業の内容 | 出資比率 （％） | 関連当事者 との関係 | 取引の内容 | 取引金額 （百万円） | 科目 | 期末残高 （百万円）
関連会社 | DI Asian Industrial Fund,L.P. | ケイマン諸島 | 4,914 | ベトナムにおける投資事業 | 20.1 | 組成及び出資の引受 | 出資の引受 （注） | 17 | － | －

（注）　キャピタルコール方式による出資の引受であります。

(2）連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引

該当事項はありません。

２．親会社又は重要な関連会社に関する注記

該当事項はありません。

###### （１株当たり情報）

項目 | 前連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日） | 当連結会計年度 （自　平成29年４月１日 至　平成30年３月31日）
１株当たり純資産額 | 1,015円27銭 | 1,078円61銭
１株当たり当期純利益金額 | 10円30銭 | 92円42銭
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | 10円09銭 | 90円70銭

（注）１　株主資本において自己株式として計上されている役員報酬BIP信託及び株式付与ESOP信託に残存する自社の株式は、「１株当たり純資産額」の算定上、期末発行済株式総数から控除する自己株式に含めております。また、「１株当たり当期純利益金額」及び「潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額」の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。

２　「１株当たり純資産額」の算定上、控除した当該自己株式の期末株式数は、前連結会計年度532,791株、当連結会計年度526,682株であり、「１株当たり当期純利益金額」及び「潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額」の算定上、控除した自己株式の期中平均株式数は前連結会計年度382,641株、当連結会計年度530,551株であります。

３　１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目 | 前連結会計年度 （平成29年３月31日） | 当連結会計年度 （平成30年３月31日）
純資産の部の合計額（百万円） | 10,967 | 11,646
純資産の部の合計額から控除する金額 （百万円） | 1,108 | 1,103
（うち新株予約権） | (81) | (64)
（うち非支配株主持分） | (1,026) | (1,038)
普通株式に係る期末の純資産額（百万円） | 9,859 | 10,542
１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数（株） | 9,711,509 | 9,773,918

４　１株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目 | 前連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日） | 当連結会計年度 （自　平成29年４月１日 至　平成30年３月31日）
１株当たり当期純利益金額 |  |
親会社株主に帰属する当期純利益（百万円） | 101 | 899
普通株主に帰属しない金額（百万円） | － | －
普通株主に係る親会社株主に帰属する当期純利益（百万円） | 101 | 899
普通株式の期中平均株式数（株） | 9,833,286 | 9,728,093
潜在株式調整後１株当たり当期純利益 |  |
親会社株主に帰属する当期純利益調整額 （百万円） | － | －
普通株式増加数（株） | 211,005 | 184,966
（うち新株予約権（株）） | (211,005) | (184,966)
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定に含まれなかった潜在株式の概要 | － | －

###### （重要な後発事象）

１．共通支配下の取引等

（1）新規上場に伴う公募増資

①取引の概要

ⅰ結合当事企業の名称及びその事業の内容

結合当事企業の名称　アイペット損害保険株式会社

事業の内容　ペット向け医療保険事業

ⅱ企業結合日

平成30年４月24日

ⅲ企業結合の法的形式

新規上場に伴う公募増資

ⅳ結合後企業の名称

変更ありません。

ⅴその他取引の概要に関する事項

成長基盤を確立していくことを目的として、平成30年４月25日に同社において公募増資を実施しております。

②実施した会計処理の概要

「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号　平成25年9月13日公表分）及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　平成25年9月13日公表分）に基づき、共通支配下の取引として処理しております。

③非支配株主との取引に係る当社の持分変動に関する事項

ⅰ資本剰余金の主な変動要因

当社以外の第三者を引受人とする、公募増資による持分変動

ⅱ非支配株主との取引によって増加した資本剰余金の金額

531百万円

（2）第三者割当増資

①取引の概要

ⅰ結合当事企業の名称及びその事業の内容

結合当事企業の名称　アイペット損害保険株式会社

事業の内容　ペット向け医療保険事業

ⅱ企業結合日

平成30年５月28日

ⅲ企業結合の法的形式

第三者割当増資（オーバーアロットメントによる売出し）

ⅳ結合後企業の名称

変更ありません。

ⅴその他取引の概要に関する事項

同社の新規上場にあたり、大和証券株式会社が行うオーバーアロットメントによる売出しに関連して、同社が大和証券株式会社に対して付与したグリーンシューオプションが行使され、平成30年５月28日に払込が完了しております。

②実施した会計処理の概要

「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号　平成25年9月13日公表分）及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　平成25年9月13日公表分）に基づき、共通支配下の取引として処理しております。

③非支配株主との取引に係る当社の持分変動に関する事項

ⅰ資本剰余金の主な変動要因

大和証券株式会社を割当先とする第三者割当増資による持分変動

ⅱ非支配株主との取引によって増加した資本剰余金の金額

108百万円

２．重要な子会社の組成について

当社は平成30年４月20日の取締役会において、下記のとおり任意組合の組成を決議いたしました。

（1）概要

①名称　DIインドデジタル投資組合

②組成日　平成30年４月20日

③出資金総額　1,501百万円

（うち当社出資総額　1,001百万円）

④運営会社　DI投資合同会社（当社子会社）

（2）組成の目的

当ファンドは、インドのテクノロジースタートアップへの投資を行う投資ファンドであります。本ファンドを通じて日本企業及びインド企業の事業機会を生み出し、日印双方のデジタルビジネスを創出するプラットフォームとなることを目的としております。

##### ⑤【連結附属明細表】

###### 【社債明細表】

該当事項はありません。

###### 【借入金等明細表】

区分 | 当期首残高 （百万円） | 当期末残高 （百万円） | 平均利率 （％） | 返済期限
１年以内に返済予定の長期借入金 | 100 | 100 | 0.5 | －
１年以内に返済予定のリース債務 | 2 | 8 | 1.9 | －
長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。） | 325 | 225 | 0.5 | 平成31年４月１日～ 平成33年４月30日
リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。） | 4 | 26 | 1.9 | 平成31年４月１日～ 平成34年７月31日
合計 | 431 | 360 | － | －

（注）１．「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。

２．長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年内における１年ごとの返済予定額の総額

区分 | １年超２年以内 （百万円） | ２年超３年以内 （百万円） | ３年超４年以内 （百万円） | ４年超５年以内 （百万円）
長期借入金 | 100 | 100 | 25 | －
リース債務 | 8 | 8 | 8 | 2

###### 【資産除去債務明細表】

当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、記載を省略しております。

#### （２）【その他】

当連結会計年度における四半期情報等

（累計期間） | 第１四半期 連結累計期間 (自　平成29年４月１日 至　平成29年６月30日) | 第２四半期 連結累計期間 (自　平成29年４月１日 至　平成29年９月30日) | 第３四半期 連結累計期間 (自　平成29年４月１日 至　平成29年12月31日) | 第18期 連結会計年度 (自　平成29年４月１日 至　平成30年３月31日)
売上高 | (百万円) | 3,503 | 7,404 | 12,824 | 18,418
税金等調整前四半期（当期）純利益金額 | (百万円) | 150 | 158 | 1,358 | 1,659
親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益金額 | (百万円) | 45 | 96 | 870 | 899
１株当たり四半期（当期）純利益金額 | (円) | 4.73 | 9.98 | 89.55 | 92.42

（会計期間） | 第１四半期 連結会計期間 (自　平成29年４月１日 至　平成29年６月30日) | 第２四半期 連結会計期間 (自　平成29年７月１日 至　平成29年９月30日) | 第３四半期 連結会計期間 (自　平成29年10月１日 至　平成29年12月31日) | 第４四半期 連結会計期間 (自　平成30年１月１日 至　平成30年３月31日)
１株当たり四半期純利益金額 | (円) | 4.73 | 5.24 | 79.50 | 5.23