第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2019年４月１日から2019年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2019年４月１日から2019年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2019年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2019年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	6,559	5,030
受取手形及び売掛金	2,695	2,461
営業投資有価証券	5,789	5,859
投資損失引当金	△93	△93
たな卸資産	29	29
未収入金	220	95
未収還付法人税等	276	263
その他	452	517
貸倒引当金	△3	△3
流動資産合計	15,926	14,160
固定資産
有形固定資産	341	322
無形固定資産
のれん	566	526
ソフトウエア仮勘定	1,252	1,480
その他	221	214
無形固定資産合計	2,041	2,221
投資その他の資産
投資有価証券	4,473	5,574
長期貸付金	144	143
繰延税金資産	1,131	1,320
その他	683	675
貸倒引当金	△36	△36
投資その他の資産合計	6,396	7,676
固定資産合計	8,779	10,221
資産合計	24,705	24,381

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2019年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2019年６月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	131	117
短期借入金	400	300
1年内返済予定の長期借入金	289	289
リース債務	8	8
未払金	599	460
保険契約準備金	7,019	7,493
支払備金	963	1,040
責任準備金	6,056	6,452
未払法人税等	398	98
株主優待引当金	18	3
賞与引当金	126	197
役員賞与引当金	30	30
その他	480	434
流動負債合計	9,502	9,434
固定負債
長期借入金	998	965
リース債務	20	18
繰延税金負債	53	48
株式給付引当金	267	226
その他	7	8
固定負債合計	1,347	1,267
負債合計	10,850	10,701
純資産の部
株主資本
資本金	4,964	4,971
資本剰余金	4,411	4,413
利益剰余金	3,275	3,256
自己株式	△882	△941
株主資本合計	11,768	11,700
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	△422	△534
為替換算調整勘定	△105	△119
その他の包括利益累計額合計	△528	△653
新株予約権	49	44
非支配株主持分	2,564	2,587
純資産合計	13,855	13,679
負債純資産合計	24,705	24,381

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年６月30日)
売上高	5,431	5,215
売上原価	3,042	2,822
売上総利益	2,388	2,393
販売費及び一般管理費	2,186	2,499
営業利益又は営業損失（△）	201	△105
営業外収益
受取利息	5	6
受取配当金	9	16
投資有価証券売却益	45	-
貸倒引当金戻入額	0	-
その他	16	1
営業外収益合計	76	24
営業外費用
支払利息	0	1
支払手数料	0	0
為替差損	0	1
投資有価証券売却損	-	8
投資有価証券評価損	-	4
その他	1	9
営業外費用合計	3	25
経常利益又は経常損失（△）	274	△106
特別利益
新株予約権戻入益	0	-
特別利益合計	0	-
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	274	△106
法人税、住民税及び事業税	96	79
法人税等調整額	△465	△168
法人税等合計	△368	△88
四半期純利益又は四半期純損失（△）	643	△17
非支配株主に帰属する四半期純利益	207	1
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	435	△18

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年６月30日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	643	△17
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△110	△112
為替換算調整勘定	12	△13
その他の包括利益合計	△98	△126
四半期包括利益	544	△144
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	338	△144
非支配株主に係る四半期包括利益	206	0

【注記事項】

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年６月30日）
減価償却費	22百万円	41百万円
のれんの償却額	28　〃	40　〃

（株主資本等関係）

前第１四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年６月30日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年５月10日 取締役会	普通株式	262	26	2018年３月31日	2018年６月12日	利益剰余金

（注）　2018年５月10日取締役会決議による配当金の総額には、信託が保有する自社の株式に対する配当金８百万円が含まれております。

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

３．株主資本の金額の著しい変動

　当社の連結子会社であるアイペット損害保険株式会社が、2018年４月25日に東京証券取引所マザーズに新規上場いたしました。これに伴い同社にて公募増資等を行ったことから、当社持分が変動し、資本剰余金が599百万円増加しております。この結果、当第１四半期連結会計期間末において資本剰余金が4,402百万円となっております。

当第１四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年６月30日）

１．配当金支払額

　該当事項はありません。

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	報告セグメント				その他	合計	調整額 （注１）	四半期連結 損益計算書 計上額  （注２）
	プロフェショナルサービス セグメント	営業投資 セグメント	保険 セグメント	計
売上高
外部顧客への 売上高	511	1,478	3,442	5,431	－	5,431	－	5,431
セグメント間の 内部売上高 又は振替高	－	－	－	－	－	－	－	－
計	511	1,478	3,442	5,431	－	5,431	－	5,431
セグメント利益	49	282	84	417	－	417	△215	201

（注）１　セグメント利益の調整額△215百万円は各セグメントに配分していない全社費用であり、主に報告セグメントに帰属しない四半期連結財務諸表提出会社での営業活動に関わる費用及び一般管理費用であります。

２　セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	報告セグメント				その他	合計	調整額 （注１）	四半期連結 損益計算書 計上額  （注２）
	プロフェショナルサービス セグメント	営業投資 セグメント	保険 セグメント	計
売上高
外部顧客への 売上高	573	253	4,197	5,023	192	5,215	－	5,215
セグメント間の 内部売上高 又は振替高	－	－	－	－	4	4	△4	－
計	573	253	4,197	5,023	197	5,220	△4	5,215
セグメント利益 又は損失（△）	67	96	△17	146	△30	115	△221	△105

（注）１　セグメント利益又は損失の調整額△221百万円は各セグメントに配分していない全社費用であり、主に報告セグメントに帰属しない四半期連結財務諸表提出会社での営業活動に関わる費用及び一般管理費用であります。

２　セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益又は営業損失と調整を行っております。

（金融商品関係）

　金融商品の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動はありません。

（有価証券関係）

　有価証券の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前第１四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年６月30日）
(1）１株当たり四半期純利益金額 又は１株当たり四半期純損失金額（△）	44円54銭	△1円92銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は 親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△） （百万円）	435	△18
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（百万円）	435	△18
普通株式の期中平均株式数（株）	9,781,942	9,840,686
(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	42円30銭	－円－銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （百万円）	△15	－
（うち連結子会社の潜在株式による調整額 （百万円））	（△15）	（－）
普通株式増加数（株）	158,395	－
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）１　株主資本において自己株式として計上されている役員報酬BIP信託及び株式付与ESOP信託に残存する自社の株式は、「１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）」の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。

２　「１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）」及び「潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額」の算定上、控除した当該自己株式の期中平均株式数は前第１四半期連結累計期間521,413株、当第１四半期連結累計期間522,523株であります。

３　当第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

（重要な後発事象）

重要な子会社の組成について

　当社は2019年７月30日の取締役会において、下記のとおり投資事業有限責任組合の組成を決議いたしました。

（1）概要

①名称 DIMENSION投資事業有限責任組合

②組成日 2019年９月下旬（予定）

③出資金総額 約5,000百万円 （うち当社出資総額 1,000百万円（予定））

④運営会社 DIMENSION株式会社（当社子会社）

（2）組成の目的

当ファンドは、日本国内のスタートアップ企業への投資を行うことを目的とした投資ファンドであります。

２【その他】

該当事項はありません。