(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：千円)
										前中間連結会計期間 (自 2024年４月１日 　至 2024年９月30日)	当中間連結会計期間 (自 2025年４月１日 　至 2025年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前中間純損失（△）									△211,480	△220,640
	減価償却費									672	792
	株式報酬費用									6,080	1,160
	減損損失									5,173	16,016
	受取利息									△212	△180
	支払利息									1,041	887
	持分法による投資損益（△は益）									47	52
	売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）									309,147	337,133
	棚卸資産の増減額（△は増加）									△7,813	△50,126
	仕入債務の増減額（△は減少）									△94,698	△124,546
	契約負債の増減額（△は減少）									△49,280	△19,096
	未払金の増減額（△は減少）									△4,895	△2,326
	賞与引当金の増減額（△は減少）									-	△3,000
	受注損失引当金の増減額（△は減少）									1,500	7,871
	新株予約権戻入益									△7,330	-
	その他									9,484	56,372
	小計									△42,564	370
	利息の受取額									212	180
	利息の支払額									△1,041	△887
	法人税等の支払額又は還付額（△は支払）									18,081	△2,673
	営業活動によるキャッシュ・フロー									△25,312	△3,010
投資活動によるキャッシュ・フロー
	有形固定資産の取得による支出									△1,653	△16,684
	無形固定資産の取得による支出									△5,445	-
	出資金の払込による支出									△1,440	-
	貸付けによる支出									△200	△150
	貸付金の回収による収入									1,050	1,200
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△7,689	△15,634
財務活動によるキャッシュ・フロー
	長期借入金の返済による支出									△7,146	△7,146
	自己株式の取得による支出									-	△13
	新株予約権の行使による株式の発行による収入									-	4,040
	株式の発行による収入									-	92,412
	財務活動によるキャッシュ・フロー									△7,146	89,292
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										△40,147	70,647
現金及び現金同等物の期首残高										432,709	155,112
現金及び現金同等物の中間期末残高										※ 392,561	※ 225,759