２【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

(単位：千円)

 

前事業年度

(平成26年９月30日)

当事業年度

(平成27年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

656,542

627,302

前払費用

5,101

6,228

繰延税金資産

10,878

5,281

関係会社短期貸付金

46,000

3,396

未収消費税等

46,494

－

未収還付法人税等

98,077

51,190

その他

303

※ 3,159

貸倒引当金

△34,029

△18

流動資産合計

829,367

696,540

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

223,612

202,077

構築物

4,944

3,910

工具、器具及び備品

2,258

1,461

土地

113,752

113,752

有形固定資産合計

344,567

321,202

無形固定資産

 

 

商標権

1,678

1,494

無形固定資産合計

1,678

1,494

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

435,506

413,606

関係会社株式

2,165,609

2,331,110

関係会社長期貸付金

1,500

12,735

長期前払費用

33,269

44,419

繰延税金資産

14,940

33,607

差入敷金保証金

19,620

17,409

その他

33,084

33,084

貸倒引当金

△440

△457

投資その他の資産合計

2,703,090

2,885,516

固定資産合計

3,049,336

3,208,213

資産合計

3,878,704

3,904,753

 

 

 

 

(単位：千円)

 

前事業年度

(平成26年９月30日)

当事業年度

(平成27年９月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

1年内返済予定の長期借入金

191,932

158,384

未払金

※ 88,654

3,285

未払費用

236

－

預り金

2,918

2,666

その他

7,845

20,154

流動負債合計

291,587

184,490

固定負債

 

 

長期借入金

330,638

262,254

長期未払金

34,916

29,250

固定負債合計

365,554

291,504

負債合計

657,141

475,994

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,136,590

1,136,590

資本剰余金

 

 

資本準備金

1,155,807

1,155,807

その他資本剰余金

－

1,509

資本剰余金合計

1,155,807

1,157,316

利益剰余金

 

 

利益準備金

1,200

1,200

その他利益剰余金

 

 

繰越利益剰余金

989,343

1,186,696

利益剰余金合計

990,543

1,187,896

自己株式

△76,008

△56,472

株主資本合計

3,206,932

3,425,332

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

11,449

628

評価・換算差額等合計

11,449

628

新株予約権

3,180

2,798

純資産合計

3,221,562

3,428,759

負債純資産合計

3,878,704

3,904,753

 

②【損益計算書】

 

 

(単位：千円)

 

前事業年度

(自　平成25年10月１日

　至　平成26年９月30日)

当事業年度

(自　平成26年10月１日

　至　平成27年９月30日)

営業収益

※１ 305,291

※１ 426,358

営業費用

※１,※２ 192,005

※１,※２ 223,390

営業利益

113,286

202,968

営業外収益

 

 

受取利息

1,741

1,873

受取配当金

3,158

3,827

投資有価証券売却益

－

19,439

保険解約返戻金

－

19,682

投資事業組合運用益

4,648

7,675

その他

748

2,623

営業外収益合計

※１ 10,296

※１ 55,122

営業外費用

 

 

支払利息

5,610

4,535

営業外費用合計

5,610

4,535

経常利益

117,971

253,555

特別利益

 

 

償却債権取立益

－

※１ 2,500

特別利益合計

－

2,500

特別損失

 

 

関係会社株式評価損

29,999

－

貸倒引当金繰入額

34,000

－

特別損失合計

63,999

－

税引前当期純利益

53,971

256,055

法人税、住民税及び事業税

950

950

法人税等還付税額

－

△7,039

法人税等調整額

3,828

△6,482

法人税等合計

4,778

△12,571

当期純利益

49,193

268,626

 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自  平成25年10月１日  至  平成26年９月30日）

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

資本剰余金合計

利益準備金

その他利益

剰余金

利益剰余金合計

 

繰越利益剰余金

当期首残高

1,136,590

1,155,807

1,155,807

1,200

993,604

994,804

当期変動額

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

△53,454

△53,454

当期純利益

 

 

 

 

49,193

49,193

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

－

－

－

－

△4,261

△4,261

当期末残高

1,136,590

1,155,807

1,155,807

1,200

989,343

990,543

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

新株予約権

純資産合計

 

自己株式

株主資本合計

その他有価証券

評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

△76,008

3,211,194

6,648

6,648

3,180

3,221,022

当期変動額

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

△53,454

 

 

 

△53,454

当期純利益

 

49,193

 

 

 

49,193

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

4,801

4,801

－

4,801

当期変動額合計

－

△4,261

4,801

4,801

－

540

当期末残高

△76,008

3,206,932

11,449

11,449

3,180

3,221,562

 

当事業年度（自  平成26年10月１日  至  平成27年９月30日）

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

その他資本

剰余金

資本剰余金合計

利益準備金

その他利益

剰余金

利益剰余金合計

 

繰越利益剰余金

当期首残高

1,136,590

1,155,807

－

1,155,807

1,200

989,343

990,543

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

△71,272

△71,272

当期純利益

 

 

 

 

 

268,626

268,626

自己株式の処分

 

 

1,509

1,509

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

－

－

1,509

1,509

－

197,353

197,353

当期末残高

1,136,590

1,155,807

1,509

1,157,316

1,200

1,186,696

1,187,896

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

新株予約権

純資産合計

 

自己株式

株主資本合計

その他有価証券

評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

△76,008

3,206,932

11,449

11,449

3,180

3,221,562

当期変動額

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

△71,272

 

 

 

△71,272

当期純利益

 

268,626

 

 

 

268,626

自己株式の処分

19,536

21,045

 

 

 

21,045

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

△10,820

△10,820

△381

△11,202

当期変動額合計

19,536

218,399

△10,820

△10,820

△381

207,196

当期末残高

△56,472

3,245,332

628

628

2,798

3,428,759

 

【注記事項】
（重要な会計方針）

１  資産の評価基準及び評価方法

    子会社株式及び関連会社株式

移動平均法による原価法

その他有価証券

時価のあるもの

  決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法により算定）

時価のないもの

移動平均法による原価法

  なお、投資事業有限責任組合及びそれに類する組合への出資（金融商品取引法第２条第２項により有価証券とみなされるもの）については、組合契約に規定される決算報告日に応じて入手可能な最近の決算書を基礎とし、持分相当額を純額で取り込む方法によっております。

 

２  固定資産の減価償却の方法

(1) 有形固定資産

  定率法(ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物(附属設備を除く)については定額法)を採用しております。

    なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。

  建物                    ６年～26年

  工具、器具及び備品      ６年～20年

(2) 無形固定資産

    定額法

 

３  引当金の計上基準

(1) 貸倒引当金

  貸付金等の債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

 

４  その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。

 
（貸借対照表関係）

※  関係会社に対する金銭債権及び債務（区分表示したものを除く）

 

 

前事業年度

（平成26年９月30日）

当事業年度

（平成27年９月30日）

短期金銭債権

    ― 千円

     2,573千円

短期金銭債務

    85,763 〃

    ―  〃

 

（損益計算書関係）

※１  関係会社との取引高

 

前事業年度

（自  平成25年10月１日

至  平成26年９月30日）

当事業年度

（自  平成26年10月１日

至  平成27年９月30日）

営業取引による取引高

 

 

営業収益

305,078千円

425,077千円

営業費用

102 〃

154 〃

営業取引以外の取引による取引高

2,070千円

4,868千円

 

※２  営業費用のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

前事業年度

（自  平成25年10月１日

至  平成26年９月30日）

当事業年度

（自  平成26年10月１日

至  平成27年９月30日）

役員報酬

56,562千円

57,559千円

給料及び手当

26,415 〃

37,884 〃

減価償却費

28,082 〃

25,618 〃

 

（有価証券関係）

子会社株式及び関連会社株式

前事業年度（平成26年９月30日）

区分

貸借対照表計上額

（千円）

時価（千円）

差額（千円）

関連会社株式

1,107,030

833,000

△274,030

 

（注）  時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額

区分

貸借対照表計上額（千円）

子会社株式

1,043,579

関連会社株式

15,000

合計

1,058,579

  これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「関連会社株式」には含めておりません。

 

当事業年度（平成27年９月30日）

区分

貸借対照表計上額

（千円）

時価（千円）

差額（千円）

関連会社株式

1,107,030

1,224,000

116,970

 

（注）  時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式の貸借対照表計上額

区分

貸借対照表計上額（千円）

子会社株式

1,224,080

  当該子会社株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「関連会社株式」には含めておりません。

 
（税効果会計関係）

１  繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度

（平成26年９月30日）

 

当事業年度

（平成27年９月30日）

繰延税金資産（流動）

 

 

 

未払事業税否認

       ― 千円

 

        568千円

貸倒引当金繰入超過額

    12,012 〃

 

    6 〃

繰越欠損金

       ―  〃

 

        3,680 〃

その他

        1,106 〃

 

        1,026 〃

合計

        13,118千円

 

        5,281千円

 

 

 

 

繰延税金負債（流動）

 

 

 

未収事業税

       △2,240千円

 

       ― 千円

合計

       △2,240千円

 

       ― 千円

繰延税金資産（流動）の純額

       10,878千円

 

       5,281千円

 

 

 

 

繰延税金資産（固定）

 

 

 

関係会社株式

21,872千円

 

18,708千円

敷金償却超過額

       ―  〃

 

707 〃

役員退職慰労引当金損金算入超過額

        12,336 〃

 

        9,362 〃

投資有価証券評価損否認

    5,299 〃

 

    4,801 〃

関係会社株式評価損否認

10,599 〃

 

       ―  〃

繰越欠損金

       ―  〃

 

14,535 〃

貸倒引当金繰入超過額

       155 〃

 

       146 〃

繰延税金資産（固定）小計

       50,262千円

 

       48,262千円

評価性引当額

      △28,390千円

 

      △14,310千円

合計

     21,872千円

 

     33,951千円

 

 

 

 

繰延税金負債（固定）

 

 

 

その他有価証券評価差額金

△6,931千円

 

△343千円

合計

△6,931千円

 

△343千円

繰延税金資産（固定）の純額

14,940千円

 

33,607千円

繰延税金資産合計

      25,818千円

 

      38,889千円

 

２  法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

 

前事業年度

（平成26年９月30日）

 

当事業年度

（平成27年９月30日）

法定実効税率

    37.7％

 

    35.3％

（調整）

 

 

 

交際費等永久に損金に算入されない項目

        1.9％

 

        0.5％

受取配当金等永久に益金に算入されない項目

△83.1〃

 

△32.5〃

住民税均等割等

        1.8〃

 

        0.4〃

評価性引当額の増減額

    48.6〃

 

    △5.5〃

税率変更による期末繰延税金資産の減額修正

    1.4〃

 

    1.5〃

法人税等還付税額

       ― 〃

 

    △2.8〃

その他

       0.6〃

 

     △1.8〃

税効果会計適用後の法人税等の負担率

       8.9％

 

       △4.9％

 

３  法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

      「所得税法等の一部を改正する法律」（平成27年法律第９号）及び「地方税法等の一部を改正する
      法律」（平成27年法律第２号）が平成27年３月31日に公布され、平成27年４月１日以後に開始する事
      業年度から法人税率等の引下げ等が行われることとなりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延
      税金負債の計算に使用する法定実効税率は従来の35.3％から平成27年10月１日に開始する事業年度に
      解消が見込まれる一時差異については32.8％に、平成28年10月１日に開始する事業年度以降に解消が

    見込まれる一時差異については32.0％となります。

      なお、この税率変更による繰延税金資産、繰延税金負債及び法人税等調整額への影響額は軽微であ

    ります。

 
（重要な後発事象）

  該当事項はありません。

 
④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

(単位：千円）

区分

資産の種類

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期償却額

当期末残高

減価償却累計額

有形固定資産

建物

223,612

2,070

―

23,605

202,077

89,717

構築物

4,944

―

―

1,033

3,910

2,548

工具、器具及び備品

2,258

―

―

796

1,461

3,317

土地

113,752

―

―

―

113,752

―

計

344,567

2,070

―

25,435

321,202

95,582

無形固定資産

商標権

1,678

―

―

183

1,494

―

計

1,678

―

―

183

1,494

―

  （注）  当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。

          建物

              本社ビル改修工事                                                          2,070千円

 

 
【引当金明細表】

（単位：千円）

科目

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸倒引当金

34,469

6

34,000

476

 

 

（２）【主な資産及び負債の内容】

     連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

（３）【その他】

 該当事項はありません。