第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成30年４月１日から平成30年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成30年１月１日から平成30年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、ＲＳＭ清和監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年12月31日)

当第２四半期連結会計期間

(平成30年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

146,978

131,464

売掛金

54,701

217,265

販売用不動産

-

253,559

未収入金

71

81

短期貸付金

3,038

3,308

前渡金

620

3,712

前払費用

7,080

9,379

繰延税金資産

20,952

24,635

その他

202

489

貸倒引当金

△346

△1,323

流動資産合計

233,299

642,573

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

73,291

68,736

その他（純額）

3,791

3,629

有形固定資産合計

77,082

72,366

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

4,050

3,600

ソフトウエア仮勘定

3,672

6,231

無形固定資産合計

7,722

9,831

投資その他の資産

 

 

長期貸付金

1,427

-

敷金及び保証金

38,387

37,815

繰延税金資産

282

281

その他

10

10

貸倒引当金

△8

-

投資その他の資産合計

40,099

38,108

固定資産合計

124,904

120,306

資産合計

358,203

762,879

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年12月31日)

当第２四半期連結会計期間

(平成30年６月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

407

9

短期借入金

-

180,000

未払金

15,009

14,410

未払法人税等

13,978

16,327

未払消費税等

18,559

9,269

未払費用

44,715

53,493

その他

10,133

22,330

流動負債合計

102,803

295,840

固定負債

 

 

長期預り保証金

150

150

長期未払金

8,797

5,591

長期リース債務

1,593

1,252

固定負債合計

10,540

6,994

負債合計

113,344

302,834

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

361,418

432,068

資本剰余金

325,313

395,963

利益剰余金

△474,257

△389,121

株主資本合計

212,475

438,911

新株予約権

32,384

21,134

純資産合計

244,859

460,045

負債純資産合計

358,203

762,879

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　平成29年１月１日

　至　平成29年６月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　平成30年１月１日

　至　平成30年６月30日)

売上高

1,983,413

969,162

売上原価

1,723,991

609,723

売上総利益

259,422

359,438

販売費及び一般管理費

※ 197,974

※ 263,292

営業利益

61,447

96,146

営業外収益

 

 

受取利息

95

54

受取手数料

17

7

助成金収入

-

1,450

その他

33

3

営業外収益合計

145

1,516

営業外費用

 

 

支払利息

1,168

517

支払手数料

8

162

新株予約権発行費

-

1,500

その他

3

-

営業外費用合計

1,181

2,179

経常利益

60,412

95,482

特別利益

 

 

固定資産売却益

0

-

特別利益合計

0

-

特別損失

 

 

固定資産除却損

0

-

本社移転費用

4,961

-

特別損失合計

4,961

-

税金等調整前四半期純利益

55,451

95,482

法人税、住民税及び事業税

1,998

14,029

法人税等調整額

△19,573

△3,681

法人税等合計

△17,574

10,347

四半期純利益

73,026

85,135

親会社株主に帰属する四半期純利益

73,026

85,135

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　平成29年１月１日

　至　平成29年６月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　平成30年１月１日

　至　平成30年６月30日)

四半期純利益

73,026

85,135

四半期包括利益

73,026

85,135

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

73,026

85,135

非支配株主に係る四半期包括利益

－

－

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　平成29年１月１日

　至　平成29年６月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　平成30年１月１日

　至　平成30年６月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

55,451

95,482

減価償却費

4,723

5,395

本社移転費用

4,961

-

貸倒引当金の増減額（△は減少）

301

968

敷金及び保証金償却額

204

1,081

固定資産売却益

△0

-

固定資産除却損

0

-

受取利息

△95

△54

助成金収入

-

△1,450

支払利息

1,168

517

売上債権の増減額（△は増加）

△48,206

△162,564

販売用不動産の増減額（△は増加）

△16,647

△253,559

未収入金の増減額（△は増加）

3,578

△5

前渡金の増減額（△は増加）

2,284

△3,092

その他の流動資産の増減額（△は増加）

637

△507

仕入債務の増減額（△は減少）

△553

△398

その他の流動負債の増減額（△は減少）

34,239

10,321

その他

-

1,662

小計

42,047

△306,203

利息及び配当金の受取額

117

50

助成金の受取額

-

1,450

利息の支払額

△673

△848

法人税等の支払額

△4,406

△11,203

営業活動によるキャッシュ・フロー

37,086

△316,755

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△38,340

△3,199

無形固定資産の取得による支出

△6,912

△2,471

固定資産の売却による収入

0

-

差入保証金の差入による支出

△29,527

△520

差入保証金の回収による収入

262

10

長期貸付金の回収による収入

1,572

1,157

投資活動によるキャッシュ・フロー

△72,944

△5,023

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入れによる収入

-

178,056

新株予約権の行使による株式の発行による収入

34,160

128,100

新株予約権の発行による収入

-

450

ファイナンス・リース債務の返済による支出

△341

△341

財務活動によるキャッシュ・フロー

33,818

306,264

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△2,039

△15,514

現金及び現金同等物の期首残高

64,889

146,978

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 62,850

※ 131,464

 

【注記事項】

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

 

　前第２四半期連結累計期間

（自　平成29年１月１日

　　至　平成29年６月30日）

　当第２四半期連結累計期間

（自　平成30年１月１日

　　至　平成30年６月30日）

役員報酬

59,099千円

68,604千円

給与

55,219千円

94,251千円

業務委託料

15,571千円

12,241千円

貸倒引当金繰入額

301千円

968千円

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

前第２四半期連結累計期間

（自　平成29年１月１日

至　平成29年６月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　平成30年１月１日

至　平成30年６月30日）

現金及び預金勘定

62,850千円

131,464千円

現金及び現金同等物

62,850千円

131,464千円

 

（株主資本等関係）

前第２四半期連結累計期間（自　平成29年１月１日　至　平成29年６月30日）

１．配当金支払額

　該当事項はありません。

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

３．株主資本の著しい変動

　第１四半期連結会計期間において、新株予約権の権利行使により資本金が18,840千円、資本準備金が18,840千円増加し、当第２四半期連結会計期間末において資本金が342,578千円、資本剰余金が306,473千円となっております。

 

当第２四半期連結累計期間（自　平成30年１月１日　至　平成30年６月30日）

１．配当金支払額

　該当事項はありません。

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

３．株主資本の著しい変動

　当第２四半期連結会計期間において、新株予約権の権利行使により資本金が70,650千円、資本準備金が70,650千円増加し、当第２四半期連結会計期間末において資本金が432,068千円、資本剰余金が395,963千円となっております。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成29年１月１日　至　平成29年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高および利益または損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

スポーツ

事業

不動産

事業

Ｗｅｂ

事業

合計

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

51,696

1,858,275

73,441

1,983,413

－

1,983,413

セグメント間の内部売上高

又は振替高

－

－

－

－

－

－

計

51,696

1,858,275

73,441

1,983,413

－

1,983,413

セグメント利益

12,170

81,290

46,382

139,843

△78,395

61,447

（注）１．セグメント利益の調整額△78,395千円は、主に報告セグメントには配分していない全社費用であり、主に持株会社である親会社に係る費用であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの資産に関する事項

　当第２四半期連結累計期間における「不動産事業」において、前連結会計年度の末日に比べ、セグメント資産が104,266千円増加しております。その主な要因は、事業が拡大したことに伴い、現金及び預金が25,963千円増加、売掛金が49,824千円増加、販売用不動産が16,647千円増加したことによるものであります。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成30年１月１日　至　平成30年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高および利益または損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

スポーツ

事業

不動産

事業

Ｗｅｂ

事業

合計

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

47,623

859,397

62,141

969,162

－

969,162

セグメント間の内部売上高

又は振替高

－

－

－

－

－

－

計

47,623

859,397

62,141

969,162

－

969,162

セグメント利益

10,438

120,230

39,563

170,233

△74,086

96,146

（注）１．セグメント利益の調整額△74,086千円は、主に報告セグメントには配分していない全社費用であり、主に持株会社である親会社に係る費用であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの資産に関する事項

　当第２四半期連結累計期間における「不動産事業」において、前連結会計年度の末日に比べ、セグメント資産が447,518千円増加しております。その主な要因は、事業が拡大したことに伴い、現金及び預金が29,492千円増加、売掛金が166,958千円増加、販売用不動産が253,559千円増加したことによるものであります。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　平成29年１月１日

至　平成29年６月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　平成30年１月１日

至　平成30年６月30日）

(1）１株当たり四半期純利益金額

38円65銭

42円52銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

73,026

85,135

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純利益金額（千円）

73,026

85,135

普通株式の期中平均株式数（株）

1,889,213

2,002,472

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

金額

33円16銭

35円86銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

313,279

371,407

（うち新株予約権（株））

－

(371,407)

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後

１株当たり四半期純利益金額の算定に含めな

かった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

平成30年３月14日取締役会決議

第３回新株予約権

新株予約権：１種類

新株予約権の数：1,950個

新株予約権の対象となる株式の数：195,000株

 

 

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。