（４）連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (自　2024年１月１日 　至　2024年12月31日)	当連結会計年度 (自　2025年１月１日 　至　2025年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純損失（△）	△384,031	△252,037
減価償却費	7,259	6,117
のれん償却額	53,432	－
減損損失	135,533	250
匿名組合損益分配額	－	△56,720
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△90,268	65
最終処分場維持管理引当金の増減額（△は減少）	253	253
敷金及び保証金償却額	784	76
受取利息及び受取配当金	△1	△205
支払利息	398	164
新株予約権戻入益	△25,021	－
訴訟和解金	2,000	－
売上債権の増減額（△は増加）	22,073	△17,364
棚卸資産の増減額（△は増加）	－	△2,890
未収入金の増減額（△は増加）	90,131	△1,817
前渡金の増減額（△は増加）	△45,477	△2,878
未収消費税等の増減額（△は増加）	5,916	△25,925
その他の流動資産の増減額（△は増加）	△13,981	△7,502
前受金の増減額（△は減少）	2,446	1,606
預り金の増減額（△は減少）	1,176	1,023
その他の流動負債の増減額（△は減少）	4,305	1,279
その他	△688	1,536
小計	△233,756	△354,972
利息及び配当金の受取額	1	205
利息の支払額	△105	△164
和解金の支払額	△2,000	－
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	16,718	△2,867
営業活動によるキャッシュ・フロー	△219,142	△357,797
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△321	△171,581
短期貸付けによる支出	△50,000	－
敷金及び保証金の差入による支出	△20,995	－
その他	△160	－
投資活動によるキャッシュ・フロー	△71,477	△171,581
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入	70,000	－
短期借入金の返済による支出	－	△70,000
新株予約権の行使による株式の発行による収入	97,200	397,800
新株予約権の発行による収入	－	10,630
割賦債務の返済による支出	△653	△734
匿名組合出資者からの払込みによる収入	154,200	231,000
財務活動によるキャッシュ・フロー	320,746	568,695
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	30,126	39,316
現金及び現金同等物の期首残高	23,764	53,890
現金及び現金同等物の期末残高	53,890	93,207