第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）、並びに同規則第61条及び第82条の規定に基づき、当社グループの主たる事業である投信投資顧問業を営む会社の連結財務諸表に適用される「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2018年７月１日から2018年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2018年４月１日から2018年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。なお、当社が監査証明を受けている新日本有限責任監査法人は、2018年７月１日に名称を変更し、EY新日本有限責任監査法人となりました。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2018年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2018年９月30日)
資産の部
流動資産
現金・預金	18,649	16,816
前払費用	144	165
未収入金	892	816
未収還付法人税等	－	408
未収委託者報酬	537	853
未収投資顧問料	974	947
預け金	203	203
その他	83	158
流動資産計	21,484	20,369
固定資産
有形固定資産	939	931
無形固定資産	1,780	1,783
投資その他の資産
投資有価証券	5,868	5,383
差入保証金	217	213
長期前払費用	355	351
繰延税金資産	690	498
投資その他の資産合計	7,132	6,446
固定資産計	9,852	9,160
資産合計	31,336	29,530

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2018年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2018年９月30日)
負債の部
流動負債
未払手数料	159	213
未払金	2,745	1,693
預り金	232	67
未払法人税等	1,287	164
賞与引当金	－	284
その他	256	63
流動負債計	4,680	2,487
固定負債
長期借入金	5,000	5,000
退職給付に係る負債	1	10
株式給付引当金	124	151
長期インセンティブ引当金	77	92
その他	61	75
固定負債計	5,265	5,329
特別法上の準備金
金融商品取引責任準備金	0	0
特別法上の準備金合計	0	0
負債合計	9,945	7,816
純資産の部
株主資本
資本金	8,582	8,585
資本剰余金	3,285	3,286
利益剰余金	9,374	9,486
自己株式	△3,204	△3,204
株主資本合計	18,038	18,153
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	329	363
為替換算調整勘定	1,131	1,308
退職給付に係る調整累計額	7	8
その他の包括利益累計額合計	1,469	1,680
新株予約権	7	3
非支配株主持分	1,875	1,875
純資産合計	21,391	21,713
負債・純資産合計	31,336	29,530

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)
営業収益
委託者報酬	1,718	2,098
投資顧問料	2,850	2,955
その他営業収益	710	211
営業収益計	5,280	5,264
営業費用及び一般管理費	※ 3,125	※ 3,432
営業利益	2,155	1,832
営業外収益
受取配当金	0	22
受取利息	35	46
投資事業組合運用益	－	0
為替差益	－	68
雑収入	10	8
営業外収益計	47	145
営業外費用
支払利息	21	21
為替差損	2	－
支払手数料	18	5
投資事業組合運用損	11	－
雑損失	2	0
営業外費用計	55	26
経常利益	2,146	1,951
特別利益
投資有価証券売却益	20	96
特別利益計	20	96
特別損失
固定資産除却損	32	－
特別損失計	32	－
税金等調整前四半期純利益	2,134	2,048
法人税、住民税及び事業税	497	362
法人税等調整額	45	176
法人税等合計	543	539
四半期純利益	1,590	1,508
非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	16	△33
親会社株主に帰属する四半期純利益	1,574	1,542

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)
四半期純利益	1,590	1,508
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	163	34
為替換算調整勘定	△85	213
退職給付に係る調整額	△0	0
その他の包括利益合計	77	247
四半期包括利益	1,668	1,756
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	1,678	1,754
非支配株主に係る四半期包括利益	△9	2

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	2,134	2,048
減価償却費	74	79
株式給付引当金の増減額（△は減少）	51	26
賞与引当金の増減額（△は減少）	478	284
受取利息及び受取配当金	△36	△68
支払利息	21	21
為替差損益（△は益）	8	△61
有価証券及び投資有価証券売却損益（△は益）	△20	△96
未収入金の増減額（△は増加）	△295	92
未収委託者報酬・未収投資顧問料等の増減額（△は増加）	△304	△275
未払金及び未払費用の増減額（△は減少）	△619	△1,004
預り金の増減額（△は減少）	55	△165
その他	127	△336
小計	1,674	543
利息及び配当金の受取額	35	47
利息の支払額	△21	△21
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△172	△1,820
営業活動によるキャッシュ・フロー	1,515	△1,249
投資活動によるキャッシュ・フロー
固定資産の増減額（△は増加）	△112	△69
投資有価証券の取得による支出	△1,446	△123
投資有価証券の売却及び償還による収入	526	603
投資事業組合等の出資金の払戻による収入	9	146
その他	15	15
投資活動によるキャッシュ・フロー	△1,007	572
財務活動によるキャッシュ・フロー
自己株式の取得による支出	△972	－
自己株式の処分による収入	642	－
非支配株主への配当金の支払額	△1	△2
配当金の支払額	△810	△1,424
その他	△18	△3
財務活動によるキャッシュ・フロー	△1,160	△1,430
現金及び現金同等物に係る換算差額	△93	273
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△745	△1,833
現金及び現金同等物の期首残高	14,459	18,649
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 13,713	※ 16,816

【注記事項】

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

（四半期連結損益計算書関係）

※　営業費用及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2017年４月１日 　　至  2017年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2018年４月１日 　　至  2018年９月30日）
支払手数料	530百万円	805百万円
給料及び賞与	823百万円	914百万円
賞与引当金繰入額	478百万円	290百万円

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　　※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記

　　　　のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2017年４月１日 至  2017年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2018年４月１日 至  2018年９月30日）
現金及び預金勘定	13,713百万円	16,816百万円
現金及び現金同等物	13,713百万円	16,816百万円

（株主資本等関係）

　　前第２四半期連結累計期間（自2017年４月１日　至2017年９月30日）

1. 配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2017年６月７日 定時株主総会	普通株式	811	4.00	2017年３月31日	2017年６月８日	利益剰余金

　　当第２四半期連結累計期間（自2018年４月１日　至2018年９月30日）

1. 配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年６月５日 定時株主総会	普通株式	1,430	7.00	2018年３月31日	2018年６月６日	利益剰余金

（注）2018年６月５日定時株主総会による配当金の総額には、株式給付信託に残存する自社の株式に対する配当金21百万円が含まれております。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

前第２四半期連結累計期間（自2017年４月１日  至2017年９月30日）及び当第２四半期連結累計期間（自2018年４月１日  至2018年９月30日）

     当社グループは、投信投資顧問事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2017年４月１日 至　2017年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年９月30日）
(1）１株当たり四半期純利益金額	７円80銭	７円66銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （百万円）	1,574	1,542
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	1,574	1,542
普通株式の期中平均株式数（株）	201,729,272	201,330,288
(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	７円80銭	７円66銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（百万円）	－	－
普通株式増加数（株）	17,099	9,608
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）株主資本において自己株式として計上されている株式給付ESOP信託に残存する自社の株式は、１株当たり四半期純利益金額の算定上、普通株式の期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。また、１株当たり四半期純利益金額の算定上、控除した当該自己株式の普通株式の期中平均株式数は前第２四半期連結累計期間672,131株、当第２四半期連結累計期間3,000,000株であります。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。