第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）、並びに同規則第61条及び第82条の規定に基づき、当社グループの主たる事業である投信投資顧問業を営む会社の連結財務諸表に適用される「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2018年10月１日から2018年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2018年４月１日から2018年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。なお、当社が監査証明を受けている新日本有限責任監査法人は、2018年７月１日に名称を変更し、EY新日本有限責任監査法人となりました。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2018年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2018年12月31日)
資産の部
流動資産
現金・預金	18,649	15,510
前払費用	144	149
未収入金	892	879
未収還付法人税等	1	755
未収委託者報酬	537	1,345
未収投資顧問料	974	940
預け金	203	203
その他	81	209
流動資産計	21,484	19,996
固定資産
有形固定資産	939	1,081
無形固定資産	1,780	1,781
投資その他の資産
投資有価証券	5,868	6,264
差入保証金	217	213
長期前払費用	355	349
繰延税金資産	690	513
投資その他の資産合計	7,132	7,341
固定資産計	9,852	10,203
資産合計	31,336	30,200

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2018年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2018年12月31日)
負債の部
流動負債
未払手数料	159	505
未払金	2,745	1,881
預り金	232	50
未払法人税等	1,287	10
賞与引当金	－	432
その他	256	58
流動負債計	4,680	2,938
固定負債
長期借入金	5,000	7,000
退職給付に係る負債	1	13
株式給付引当金	124	165
長期インセンティブ引当金	77	62
繰延税金負債	－	0
その他	61	82
固定負債計	5,265	7,325
特別法上の準備金
金融商品取引責任準備金	0	0
特別法上の準備金合計	0	0
負債合計	9,945	10,263
純資産の部
株主資本
資本金	8,582	8,585
資本剰余金	3,285	2,554
利益剰余金	9,374	10,190
自己株式	△3,204	△3,204
株主資本合計	18,038	18,126
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	329	114
為替換算調整勘定	1,131	1,184
退職給付に係る調整累計額	7	7
その他の包括利益累計額合計	1,469	1,307
新株予約権	7	2
非支配株主持分	1,875	500
純資産合計	21,391	19,936
負債・純資産合計	31,336	30,200

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年12月31日)
営業収益
委託者報酬	2,837	3,244
投資顧問料	6,347	4,543
その他営業収益	904	289
営業収益計	10,088	8,077
営業費用及び一般管理費	5,062	5,273
営業利益	5,026	2,803
営業外収益
受取配当金	1	23
受取利息	53	67
投資事業組合運用益	－	0
為替差益	33	38
雑収入	11	21
営業外収益計	101	150
営業外費用
支払利息	31	31
支払手数料	19	26
投資事業組合運用損	11	－
雑損失	2	0
営業外費用計	64	58
経常利益	5,062	2,895
特別利益
投資有価証券売却益	20	96
特別利益計	20	96
特別損失
固定資産除却損	33	－
特別損失計	33	－
税金等調整前四半期純利益	5,050	2,992
法人税、住民税及び事業税	1,458	562
法人税等調整額	△99	234
法人税等合計	1,359	796
四半期純利益	3,690	2,195
非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	26	△51
親会社株主に帰属する四半期純利益	3,663	2,246

【四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年12月31日)
四半期純利益	3,690	2,195
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	377	△215
為替換算調整勘定	292	53
退職給付に係る調整額	0	△0
その他の包括利益合計	670	△161
四半期包括利益	4,361	2,033
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	4,248	2,084
非支配株主に係る四半期包括利益	112	△50

【注記事項】

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　2017年４月１日 至　2017年12月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年12月31日）
減価償却費	111百万円	123百万円

（株主資本等関係）

　　前第３四半期連結累計期間（自2017年４月１日　至2017年12月31日）

1. 配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2017年６月７日 定時株主総会	普通株式	811	4.00	2017年３月31日	2017年６月８日	利益剰余金

　　当第３四半期連結累計期間（自2018年４月１日　至2018年12月31日）

1. 配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年６月５日 定時株主総会	普通株式	1,430	7.00	2018年３月31日	2018年６月６日	利益剰余金

（注）2018年６月５日定時株主総会による配当金の総額には、株式給付信託に残存する自社の株式に対する配当金21百万円が含まれております。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

 　　 前第３四半期連結累計期間（自2017年４月１日　至2017年12月31日）及び当第３四半期連結累計期間（自2018年４月１日　至2018年12月31日）

      当社グループは、投信投資顧問事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　2017年４月１日 至　2017年12月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年12月31日）
(1）１株当たり四半期純利益金額	18円17銭	11円15銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	3,663	2,246
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	3,663	2,246
普通株式の期中平均株式数（株）	201,594,056	201,330,766
(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	18円17銭	11円15銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（百万円）	－	－
普通株式増加数（株）	17,052	9,001
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）株主資本において自己株式として計上されている株式給付ESOP信託に残存する自社の株式は、１株当たり四半期純利益金額の算定上、普通株式の期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。また、１株当たり四半期純利益金額の算定上、控除した当該自己株式の普通株式の期中平均株式数は前第３四半期連結累計期間1,450,909株、当第３四半期連結累計期間3,000,000株であります。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。