第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）、並びに同規則第61条及び第82条の規定に基づき、当社グループの主たる事業である投信投資顧問業を営む会社の連結財務諸表に適用される「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2019年７月１日から2019年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2019年４月１日から2019年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2019年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2019年９月30日)
資産の部
流動資産
現金・預金	17,152	13,874
前払費用	116	196
未収入金	1,046	1,461
未収還付法人税等	514	284
未収委託者報酬	914	1,147
未収投資顧問料	772	602
預け金	203	202
その他	200	793
流動資産計	20,921	18,562
固定資産
有形固定資産	1,108	1,343
無形固定資産	1,778	1,774
投資その他の資産
投資有価証券	6,363	7,327
差入保証金	209	232
長期前払費用	352	351
退職給付に係る資産	4	－
繰延税金資産	592	387
投資その他の資産合計	7,522	8,298
固定資産計	10,409	11,415
資産合計	31,331	29,978

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2019年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2019年９月30日)
負債の部
流動負債
未払手数料	270	288
未払金	2,517	1,814
預り金	36	31
未払法人税等	76	234
賞与引当金	－	376
その他	46	133
流動負債計	2,947	2,878
固定負債
長期借入金	7,000	7,000
退職給付に係る負債	－	2
株式給付引当金	177	215
長期インセンティブ引当金	73	90
その他	111	135
固定負債計	7,362	7,443
特別法上の準備金
金融商品取引責任準備金	0	0
特別法上の準備金合計	0	0
負債合計	10,310	10,322
純資産の部
株主資本
資本金	8,585	8,587
資本剰余金	2,554	2,555
利益剰余金	11,189	10,395
自己株式	△3,204	△3,549
株主資本合計	19,125	17,988
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	239	261
為替換算調整勘定	1,143	897
退職給付に係る調整累計額	9	8
その他の包括利益累計額合計	1,392	1,167
新株予約権	2	－
非支配株主持分	499	500
純資産合計	21,020	19,656
負債・純資産合計	31,331	29,978

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)
営業収益
委託者報酬	2,098	2,548
投資顧問料	2,955	2,963
その他営業収益	211	490
営業収益計	5,264	6,002
営業費用及び一般管理費	※ 3,432	※ 3,992
営業利益	1,832	2,009
営業外収益
受取利息	46	25
受取配当金	22	3
投資事業組合運用益	0	－
為替差益	68	－
雑収入	8	27
営業外収益計	145	57
営業外費用
支払利息	21	30
為替差損	－	100
支払手数料	5	6
投資事業組合運用損	－	22
持分法による投資損失	－	12
雑損失	0	28
営業外費用計	26	201
経常利益	1,951	1,865
特別利益
投資有価証券売却益	96	16
特別利益計	96	16
特別損失
投資有価証券評価損	－	23
特別損失計	－	23
税金等調整前四半期純利益	2,048	1,858
法人税、住民税及び事業税	362	453
法人税等調整額	176	154
法人税等合計	539	608
四半期純利益	1,508	1,250
非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	△33	0
親会社株主に帰属する四半期純利益	1,542	1,249

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)
四半期純利益	1,508	1,250
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	34	21
為替換算調整勘定	213	△246
退職給付に係る調整額	0	△1
その他の包括利益合計	247	△225
四半期包括利益	1,756	1,024
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	1,754	1,023
非支配株主に係る四半期包括利益	2	0

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	2,048	1,858
減価償却費	79	123
株式給付引当金の増減額（△は減少）	26	37
賞与引当金の増減額（△は減少）	284	372
受取利息及び受取配当金	△68	△29
支払利息	21	30
為替差損益（△は益）	△61	94
持分法による投資損益（△は益）	－	12
有価証券及び投資有価証券売却損益（△は益）	△96	△16
有価証券及び投資有価証券評価損益（△は益）	－	23
未収入金の増減額（△は増加）	92	△415
未収委託者報酬・未収投資顧問料等の増減額（△は増加）	△275	△66
未払金及び未払費用の増減額（△は減少）	△1,004	△714
預り金の増減額（△は減少）	△165	△4
その他	△336	△580
小計	543	725
利息及び配当金の受取額	47	29
利息の支払額	△21	△30
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△1,820	△5
営業活動によるキャッシュ・フロー	△1,249	718
投資活動によるキャッシュ・フロー
固定資産の増減額（△は増加）	△69	△297
投資有価証券の取得による支出	△123	△2,228
投資有価証券の売却及び償還による収入	603	1,272
投資事業組合等の出資金の払戻による収入	146	13
その他	15	△37
投資活動によるキャッシュ・フロー	572	△1,276
財務活動によるキャッシュ・フロー
株式の発行による収入	0	0
自己株式の取得による支出	－	△348
非支配株主への配当金の支払額	△2	－
配当金の支払額	△1,424	△2,039
その他	△3	△3
財務活動によるキャッシュ・フロー	△1,430	△2,391
現金及び現金同等物に係る換算差額	273	△327
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△1,833	△3,278
現金及び現金同等物の期首残高	18,649	17,152
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 16,816	※ 13,874

【注記事項】

（会計方針の変更）

　第１四半期連結会計期間より、一部の海外子会社においてIFRS第16号「リース」を適用しており、リース取引を四半期連結貸借対照表の資産及び負債に計上しております。

　当該変更に伴う四半期連結財務諸表への影響額は軽微であります。

（四半期連結損益計算書関係）

※　営業費用及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2018年４月１日 　　至  2018年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2019年４月１日 　　至  2019年９月30日）
支払手数料	805百万円	961百万円
給料及び賞与	914百万円	1,001百万円
賞与引当金繰入額	290百万円	377百万円

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　　※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記

　　　　のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2018年４月１日 至  2018年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2019年４月１日 至  2019年９月30日）
現金及び預金勘定	16,816百万円	13,874百万円
現金及び現金同等物	16,816百万円	13,874百万円

（株主資本等関係）

　　前第２四半期連結累計期間（自2018年４月１日　至2018年９月30日）

1. 配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年６月５日 定時株主総会	普通株式	1,430	7.00	2018年３月31日	2018年６月６日	利益剰余金

（注）2018年６月５日定時株主総会による配当金の総額には、株式給付信託に残存する自社の株式に対する配当金21百万円が含まれております。

　　当第２四半期連結累計期間（自2019年４月１日　至2019年９月30日）

1. 配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年６月５日 定時株主総会	普通株式	2,043	10.00	2019年３月31日	2019年６月６日	利益剰余金

（注）１．2019年６月５日定時株主総会による配当金の総額には、株式給付信託に残存する自社の株式に対する配当金30百万円が含まれております。

２．１株当たり配当額10円には、創業30周年記念配当３円を含んでおります。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

前第２四半期連結累計期間（自2018年４月１日  至2018年９月30日）及び当第２四半期連結累計期間（自2019年４月１日  至2019年９月30日）

     当社グループは、投信投資顧問事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年９月30日）
(1）１株当たり四半期純利益金額	７円66銭	６円21銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （百万円）	1,542	1,249
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	1,542	1,249
普通株式の期中平均株式数（株）	201,330,288	201,050,567
(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	７円66銭	６円21銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（百万円）	－	－
普通株式増加数（株）	9,608	163
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）株主資本において自己株式として計上されている株式給付ESOP信託に残存する自社の株式は、１株当たり四半期純
利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定上、普通株式の期中平均株式数の計算において控
除する自己株式に含めております。また、１株当たり四半期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利
益金額の算定上、控除した当該自己株式の普通株式の期中平均株式数は前第２四半期連結累計期間3,000,000株、
当第２四半期連結累計期間3,000,000株であります。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。