第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）、並びに同規則第61条及び第82条の規定に基づき、当社グループの主たる事業である投信投資顧問業を営む会社の連結財務諸表に適用される「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2019年10月１日から2019年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2019年４月１日から2019年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2019年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2019年12月31日)
資産の部
流動資産
現金・預金	17,152	13,384
前払費用	116	200
未収入金	1,046	1,868
未収還付法人税等	514	83
未収委託者報酬	914	1,350
未収投資顧問料	772	781
預け金	203	202
その他	200	703
流動資産計	20,921	18,574
固定資産
有形固定資産	1,108	1,412
無形固定資産	1,778	1,771
投資その他の資産
投資有価証券	6,363	9,455
差入保証金	209	225
長期前払費用	352	349
退職給付に係る資産	4	－
繰延税金資産	592	248
投資その他の資産合計	7,522	10,279
固定資産計	10,409	13,464
資産合計	31,331	32,038

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2019年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2019年12月31日)
負債の部
流動負債
未払手数料	270	504
未払金	2,517	1,857
預り金	36	31
未払法人税等	76	213
賞与引当金	－	627
その他	46	246
流動負債計	2,947	3,479
固定負債
長期借入金	7,000	7,000
退職給付に係る負債	－	6
株式給付引当金	177	235
長期インセンティブ引当金	73	97
繰延税金負債	－	89
その他	111	123
固定負債計	7,362	7,551
特別法上の準備金
金融商品取引責任準備金	0	0
特別法上の準備金合計	0	0
負債合計	10,310	11,031
純資産の部
株主資本
資本金	8,585	8,587
資本剰余金	2,554	2,555
利益剰余金	11,189	11,198
自己株式	△3,204	△3,549
株主資本合計	19,125	18,791
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	239	573
為替換算調整勘定	1,143	1,033
退職給付に係る調整累計額	9	8
その他の包括利益累計額合計	1,392	1,615
新株予約権	2	－
非支配株主持分	499	600
純資産合計	21,020	21,007
負債・純資産合計	31,331	32,038

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年12月31日)
営業収益
委託者報酬	3,244	3,757
投資顧問料	4,543	5,164
その他営業収益	289	615
営業収益計	8,077	9,538
営業費用及び一般管理費	5,273	6,121
営業利益	2,803	3,416
営業外収益
受取配当金	23	4
受取利息	67	34
投資事業組合運用益	0	－
為替差益	38	－
雑収入	21	30
営業外収益計	150	70
営業外費用
支払利息	31	46
為替差損	－	87
支払手数料	26	7
投資事業組合運用損	－	22
持分法による投資損失	－	35
雑損失	0	31
営業外費用計	58	231
経常利益	2,895	3,255
特別利益
投資有価証券売却益	96	16
特別利益計	96	16
特別損失
投資有価証券評価損	－	23
投資有価証券売却損	－	81
特別損失計	－	105
税金等調整前四半期純利益	2,992	3,167
法人税、住民税及び事業税	562	819
法人税等調整額	234	294
法人税等合計	796	1,114
四半期純利益	2,195	2,052
非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	△51	0
親会社株主に帰属する四半期純利益	2,246	2,052

【四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年12月31日)
四半期純利益	2,195	2,052
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△215	333
為替換算調整勘定	53	△110
退職給付に係る調整額	△0	△0
その他の包括利益合計	△161	222
四半期包括利益	2,033	2,275
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	2,084	2,275
非支配株主に係る四半期包括利益	△50	0

【注記事項】

（会計方針の変更）

　第１四半期連結会計期間より、一部の海外子会社においてIFRS第16号「リース」を適用しており、リース取引を四半期連結貸借対照表の資産及び負債に計上しております。

　当該変更に伴う四半期連結財務諸表への影響額は軽微であります。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年12月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年12月31日）
減価償却費	123百万円	190百万円

（株主資本等関係）

　　前第３四半期連結累計期間（自2018年４月１日　至2018年12月31日）

1. 配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年６月５日 定時株主総会	普通株式	1,430	7.00	2018年３月31日	2018年６月６日	利益剰余金

（注）2018年６月５日定時株主総会による配当金の総額には、株式給付信託に残存する自社の株式に対する配当金21百万円が含まれております。

　　当第３四半期連結累計期間（自2019年４月１日　至2019年12月31日）

1. 配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年６月５日 定時株主総会	普通株式	2,043	10.00	2019年３月31日	2019年６月６日	利益剰余金

（注）１．2019年６月５日定時株主総会による配当金の総額には、株式給付信託に残存する自社の株式に対する配当金30百万円が含まれております。

　　　２．１株当たり配当額10円には、創業30周年記念配当３円を含んでおります。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

 　　 前第３四半期連結累計期間（自2018年４月１日　至2018年12月31日）及び当第３四半期連結累計期間（自2019年４月１日　至2019年12月31日）

      当社グループは、投信投資顧問事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年12月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年12月31日）
(1）１株当たり四半期純利益金額	11円15銭	10円22銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	2,246	2,052
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	2,246	2,052
普通株式の期中平均株式数（株）	201,330,766	200,645,641
(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	11円15銭	10円22銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（百万円）	－	－
普通株式増加数（株）	9,001	109
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）株主資本において自己株式として計上されている株式給付ESOP信託に残存する自社の株式は、１株当たり四半期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定上、普通株式の期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。また、１株当たり四半期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定上、控除した当該自己株式の普通株式の期中平均株式数は前第３四半期連結累計期間3,000,000株、当第３四半期連結累計期間3,000,000株であります。

（重要な後発事象）

 該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。