第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）、並びに同規則第61条及び第82条の規定に基づき、当社グループの主たる事業である投信投資顧問業を営む会社の連結財務諸表に適用される「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2020年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2020年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金・預金

18,474

13,614

前払費用

178

157

短期貸付金

－

1,010

未収入金

923

1,615

未収還付法人税等

12

397

未収委託者報酬

1,020

1,403

未収投資顧問料

644

671

預け金

202

202

その他

623

618

流動資産計

22,079

19,690

固定資産

 

 

有形固定資産

1,409

1,343

無形固定資産

1,769

1,767

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

7,547

9,268

差入保証金

201

186

長期前払費用

367

315

退職給付に係る資産

2

－

繰延税金資産

329

206

投資その他の資産合計

8,448

9,976

固定資産計

11,628

13,087

資産合計

33,707

32,777

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2020年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2020年６月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

短期借入金

2,000

2,000

未払手数料

270

420

未払金

2,628

1,836

預り金

98

871

未払法人税等

577

79

賞与引当金

－

166

株式給付引当金

－

111

長期インセンティブ引当金

－

54

その他

296

187

流動負債計

5,872

5,727

固定負債

 

 

長期借入金

7,000

7,000

退職給付に係る負債

－

0

株式給付引当金

254

150

長期インセンティブ引当金

68

38

繰延税金負債

55

193

その他

117

120

固定負債計

7,497

7,503

特別法上の準備金

 

 

金融商品取引責任準備金

0

0

特別法上の準備金合計

0

0

負債合計

13,369

13,231

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

8,587

8,587

資本剰余金

2,555

2,555

利益剰余金

11,448

10,151

自己株式

△3,549

△3,549

株主資本合計

19,041

17,744

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

△207

306

為替換算調整勘定

900

891

退職給付に係る調整累計額

3

3

その他の包括利益累計額合計

696

1,201

非支配株主持分

600

600

純資産合計

20,338

19,546

負債・純資産合計

33,707

32,777

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年６月30日)

営業収益

 

 

委託者報酬

1,231

1,044

投資顧問料

1,551

1,415

その他営業収益

404

250

営業収益計

3,186

2,709

営業費用及び一般管理費

2,047

1,782

営業利益

1,139

926

営業外収益

 

 

受取利息

12

6

受取配当金

3

0

雑収入

13

6

営業外収益計

30

13

営業外費用

 

 

支払利息

16

16

為替差損

84

4

投資事業組合運用損

0

0

持分法による投資損失

－

16

雑損失

3

2

営業外費用計

105

40

経常利益

1,064

899

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

16

－

特別利益計

16

－

特別損失

 

 

投資有価証券評価損

23

－

特別損失計

23

－

税金等調整前四半期純利益

1,057

899

法人税、住民税及び事業税

216

225

法人税等調整額

71

145

法人税等合計

288

370

四半期純利益

768

528

非支配株主に帰属する四半期純利益

0

0

親会社株主に帰属する四半期純利益

768

528

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年６月30日)

四半期純利益

768

528

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△92

513

為替換算調整勘定

△167

△9

退職給付に係る調整額

△0

0

その他の包括利益合計

△261

504

四半期包括利益

507

1,032

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

506

1,032

非支配株主に係る四半期包括利益

0

0

 

【注記事項】

（追加情報）

（連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱いの適用）

　当社及び一部の国内連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和２年法律第８号)において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39号　2020年３月31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号　2018年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。

 

（新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り）

　前連結会計年度の有価証券報告書の追加情報に記載した新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する仮定について重要な変更はありません。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2020年４月１日

至　2020年６月30日）

減価償却費

61百万円

72百万円

 

（株主資本等関係）

　　前第１四半期連結累計期間（自 2019年４月１日　至 2019年６月30日）

1. 配当金支払額

（決　議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり
配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2019年６月５日

定時株主総会

普通株式

2,043

10.00

2019年３月31日

2019年６月６日

利益剰余金

（注）１．2019年６月５日定時株主総会による配当金の総額には、株式給付信託に残存する自社の株式に対する配当金30百万円が含まれております。

２．１株当たり配当額10円には、創業30周年記念配当３円を含んでおります。

 

　　当第１四半期連結累計期間（自 2020年４月１日　至 2020年６月30日）

1. 配当金支払額

（決　議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり
配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2020年６月９日

定時株主総会

普通株式

1,825

9.00

2020年３月31日

2020年６月10日

利益剰余金

（注）2020年６月９日定時株主総会による配当金の総額には、株式給付信託に残存する自社の株式に対する配当金27百万円が含まれております。

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

 　　 前第１四半期連結累計期間（自 2019年４月１日　至 2019年６月30日）及び当第１四半期連結累計期間（自 2020年４月１日　至 2020年６月30日）

      当社グループは、投信投資顧問事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2020年４月１日

至　2020年６月30日）

(1）１株当たり四半期純利益金額

３円81銭

２円64銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

768

528

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

768

528

普通株式の期中平均株式数（株）

201,338,277

199,840,190

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

３円81銭

－

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（百万円）

－

－

普通株式増加数（株）

329

－

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注１）株主資本において自己株式として計上されている株式給付ESOP信託に残存する自社の株式は、１株当たり四半期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定上、普通株式の期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。また、１株当たり四半期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定上、控除した当該自己株式の普通株式の期中平均株式数は前第１四半期連結累計期間3,000,000株、当第１四半期連結累計期間3,000,000株であります。

（注２）当第１四半期連結累計期間における潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。