|
１．当四半期決算に関する定性的情報 …………………………………………………………………………………… |
2 |
|
（１）連結経営成績に関する説明 ……………………………………………………………………………………… |
2 |
|
２．四半期連結財務諸表及び主な注記 …………………………………………………………………………………… |
3 |
|
（１）四半期連結貸借対照表 …………………………………………………………………………………………… |
3 |
|
（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 ……………………………………………………… |
5 |
|
四半期連結損益計算書 |
|
|
第１四半期連結累計期間 ……………………………………………………………………………………… |
5 |
|
四半期連結包括利益計算書 |
|
|
第１四半期連結累計期間 ……………………………………………………………………………………… |
6 |
|
（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項 ………………………………………………………………………… |
7 |
|
（継続企業の前提に関する注記） ………………………………………………………………………………… |
7 |
|
（株主資本の変動に著しい変動があった場合の注記） ………………………………………………………… |
7 |
（１）連結経営成績に関する説明
当第１四半期の日本株式市場は、軟調な米国経済指標が相次ぎ、景気後退懸念が高まったことから下落して始まりました。しかしその後日銀総裁の金融緩和維持を支持する発言や、米国著名投資家の日本株追加投資を巡る思惑から上昇に転じ、米国の地方銀行の巨額預金流出による警戒感から下落する局面もあるものの、日銀が金融緩和維持を決定したことで株式市場に安心感が広がりました。５月には海外投資家による資金流入が続き、TOPIXと日経平均株価ともに約33年ぶりの高値を更新し、東京証券取引所の市場改革への期待や、米著名投資家の日本株追加投資の発表が好感され、その後も堅調な推移となりました。当四半期末にかけて株価上昇の反発とみられる下落局面もありましたが、米景気悪化懸念の後退と円安進行が下支えし、日経平均株価は前期末に比べ18.4％と大幅に上昇し33,189.04円で取引を終えました。
このような市場環境のもと、当社グループの当第１四半期末運用資産残高は、１兆6,492億円（注１）と前期末に比して9.9％の増加となりました。
当第１四半期における残高報酬（注２）は前年同期比2.7％増の33億40百万円となりました。また、成功報酬（注３）は、前年同期比555.7％増の３億60百万円となり、営業収益は前年同期比11.2％増の37億39百万円となりました。
営業費用及び一般管理費に関しては、前年同期比12.6％増の20億95百万円となりました。これは、主に事務委託費が減少した一方で、公募投信の運用資産残高増加に伴う支払手数料の増加及び人員費の増加によるものです。
この結果、営業利益は前年同期比9.4％増の16億43百万円、経常利益は為替差益の計上等により、前年同期比13.6％増の17億82百万円となりました。また、投資有価証券売却益を11億９百万円特別利益に計上し、法人税等を計上した結果、親会社株主に帰属する四半期純利益は前年同期比88.7％増の20億19百万円となりました。
なお、事業の持続的かつ安定的な基盤となる収益力を示す指標である基礎収益（注４）は前年同期比6.0％減の15億16百万円（前年同期は16億13百万円）となりました。
（注１）当第１四半期末（2023年６月末）運用資産残高は速報値であります。
（注２）残高報酬には、日本再生可能エネルギー投資戦略に関連する発電所等の管理報酬を含んでおります。
（注３）成功報酬には、株式運用から発生する報酬の他、日本再生可能エネルギー投資戦略に関連する発電所スキームの組成の対価等として受ける一時的な報酬（アクイジションフィー）を含んでおります。
（注４）基礎収益とは、経常的に発生する残高報酬（手数料控除後）の金額から経常的経費を差し引いた金額であり、当社グループの最も重要な指標のひとつであります。
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 (2023年３月31日) |
当第１四半期連結会計期間 (2023年６月30日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金・預金 |
22,028 |
20,437 |
|
前払費用 |
262 |
285 |
|
未収入金 |
949 |
1,606 |
|
未収還付法人税等 |
814 |
1,272 |
|
未収委託者報酬 |
918 |
1,951 |
|
未収投資顧問料 |
1,334 |
1,111 |
|
預け金 |
203 |
203 |
|
その他 |
83 |
243 |
|
流動資産計 |
26,594 |
27,113 |
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
981 |
957 |
|
無形固定資産 |
19 |
18 |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
10,437 |
12,674 |
|
長期貸付金 |
810 |
－ |
|
差入保証金 |
75 |
78 |
|
長期前払費用 |
117 |
129 |
|
退職給付に係る資産 |
20 |
19 |
|
繰延税金資産 |
327 |
274 |
|
投資その他の資産合計 |
11,788 |
13,176 |
|
固定資産計 |
12,788 |
14,152 |
|
資産合計 |
39,382 |
41,265 |
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 (2023年３月31日) |
当第１四半期連結会計期間 (2023年６月30日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
短期借入金 |
2,000 |
2,000 |
|
１年内返済予定の長期借入金 |
2,000 |
2,000 |
|
１年内償還予定の社債 |
343 |
－ |
|
未払手数料 |
158 |
552 |
|
未払金 |
1,334 |
414 |
|
未払法人税等 |
955 |
443 |
|
預り金 |
136 |
1,189 |
|
賞与引当金 |
－ |
258 |
|
株式給付引当金 |
90 |
217 |
|
長期インセンティブ引当金 |
2 |
8 |
|
役員株式給付引当金 |
18 |
105 |
|
その他 |
300 |
411 |
|
流動負債計 |
7,340 |
7,602 |
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
5,000 |
5,000 |
|
株式給付引当金 |
389 |
172 |
|
長期インセンティブ引当金 |
10 |
4 |
|
役員株式給付引当金 |
95 |
9 |
|
繰延税金負債 |
212 |
907 |
|
その他 |
286 |
338 |
|
固定負債計 |
5,995 |
6,431 |
|
特別法上の準備金 |
|
|
|
金融商品取引責任準備金 |
0 |
0 |
|
特別法上の準備金合計 |
0 |
0 |
|
負債合計 |
13,335 |
14,034 |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
8,587 |
8,587 |
|
資本剰余金 |
2,252 |
2,252 |
|
利益剰余金 |
16,886 |
16,460 |
|
自己株式 |
△3,634 |
△3,544 |
|
株主資本合計 |
24,091 |
23,756 |
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
708 |
2,113 |
|
為替換算調整勘定 |
1,245 |
1,360 |
|
退職給付に係る調整累計額 |
0 |
0 |
|
その他の包括利益累計額合計 |
1,955 |
3,474 |
|
非支配株主持分 |
0 |
0 |
|
純資産合計 |
26,047 |
27,231 |
|
負債・純資産合計 |
39,382 |
41,265 |
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前第１四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年６月30日) |
当第１四半期連結累計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年６月30日) |
|
営業収益 |
|
|
|
委託者報酬 |
1,301 |
1,846 |
|
投資顧問料 |
1,881 |
1,772 |
|
その他営業収益 |
180 |
119 |
|
営業収益計 |
3,362 |
3,739 |
|
営業費用及び一般管理費 |
1,860 |
2,095 |
|
営業利益 |
1,502 |
1,643 |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
8 |
16 |
|
受取配当金 |
1 |
14 |
|
為替差益 |
66 |
135 |
|
投資事業組合運用益 |
1 |
－ |
|
持分法による投資利益 |
15 |
－ |
|
雑収入 |
8 |
3 |
|
営業外収益計 |
101 |
170 |
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
16 |
17 |
|
社債発行費 |
17 |
－ |
|
投資事業組合運用損 |
－ |
8 |
|
持分法による投資損失 |
－ |
2 |
|
雑損失 |
0 |
2 |
|
営業外費用計 |
34 |
31 |
|
経常利益 |
1,569 |
1,782 |
|
特別利益 |
|
|
|
投資有価証券売却益 |
－ |
1,109 |
|
特別利益計 |
－ |
1,109 |
|
税金等調整前四半期純利益 |
1,569 |
2,892 |
|
法人税、住民税及び事業税 |
364 |
723 |
|
法人税等調整額 |
135 |
149 |
|
法人税等合計 |
499 |
873 |
|
四半期純利益 |
1,070 |
2,019 |
|
非支配株主に帰属する四半期純利益 |
－ |
△0 |
|
親会社株主に帰属する四半期純利益 |
1,070 |
2,019 |
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前第１四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年６月30日) |
当第１四半期連結累計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年６月30日) |
|
四半期純利益 |
1,070 |
2,019 |
|
その他の包括利益 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△165 |
1,404 |
|
為替換算調整勘定 |
163 |
114 |
|
退職給付に係る調整額 |
0 |
0 |
|
その他の包括利益合計 |
△1 |
1,519 |
|
四半期包括利益 |
1,068 |
3,538 |
|
（内訳） |
|
|
|
親会社株主に係る四半期包括利益 |
1,068 |
3,538 |
|
非支配株主に係る四半期包括利益 |
－ |
△0 |
該当事項はありません。
該当事項はありません。