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１．経営成績等の概況 ……………………………………………………………………………………………………… |
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（１）当中間期の経営成績の概況 ……………………………………………………………………………………… |
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（２）当中間期の財政状態の概況 ……………………………………………………………………………………… |
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２．中間連結財務諸表及び主な注記 ……………………………………………………………………………………… |
3 |
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（１）中間連結貸借対照表 ……………………………………………………………………………………………… |
3 |
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（２）中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書 …………………………………………………………… |
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中間連結損益計算書 ……………………………………………………………………………………………… |
5 |
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中間連結包括利益計算書 ………………………………………………………………………………………… |
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（３）中間連結財務諸表に関する注記事項 …………………………………………………………………………… |
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（継続企業の前提に関する注記） ………………………………………………………………………………… |
7 |
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（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） ………………………………………………………… |
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（１）当中間期の経営成績の概況
当中間期の日本株式市場は、米国の通商政策・金融政策や中東情勢など外部要因に大きく影響を受けつつも、米国の利下げ観測、円安の進行、国内企業の好業績、関税緩和期待、日銀・米連邦準備制度理事会（FRB）の金融政策の安定などを背景にリスク選好が強まり、全体として上昇基調を維持しました。特に夏場以降は、米中及び日米間の通商交渉進展やハイテク株の好調が相場を押し上げ、日経平均株価は史上最高値を更新するなど、堅調な推移が続きました。当中間期末にかけては、米国経済指標が堅調だったことから米国における利下げへの期待が後退し、米国株が反落した流れが波及した他、自民党総裁選を控えていることなども重なって日本株式市場は一時軟調に推移しましたが、日経平均株価は９月下旬に過去最高値を更新し、前期末に比べ26.2％と大幅に上昇し44,932.63円で取引を終えました。
このような市場環境のもと、当社グループの当中間期末運用資産残高は、２兆1,124億円（注１）と前期末に比して12.8％の増加となりました。
当中間期における残高報酬（注２）は前年同期比2.1％減の78億42百万円となりました。また、成功報酬（注３）は、前年同期比21.7％増の７億36百万円となり、営業収益は前年同期比0.9％減の86億41百万円となりました。
営業費用及び一般管理費に関しては、前年同期比1.8％減の49億62百万円となりました。これは、主に公募投信の平均運用資産残高減少に伴う支払手数料の減少によるものです。
この結果、営業利益は前年同期比0.5％増の36億78百万円、経常利益は投資事業組合運用損の増加等により、前年同期比0.7％減の36億52百万円となりました。また、投資有価証券売却益７億75百万円を計上したこと等により、親会社株主に帰属する中間純利益は前年同期比26.1％増の28億80百万円となりました。
なお、事業の持続的かつ安定的な基盤となる収益力を示す指標である基礎収益（注４）は前年同期比5.0％減の33億93百万円（前年同期は35億73百万円）となりました。
（注１）当中間期末（2025年９月末）運用資産残高は速報値であります。
（注２）残高報酬には、日本再生可能エネルギー投資戦略に関連する発電所等の管理報酬を含んでおります。
（注３）成功報酬には、株式運用実績から発生する報酬の他に、日本再生可能エネルギー投資戦略に関連する発電所スキームの組成の対価等として受ける一時的な報酬（アクイジションフィー）を含んでおります。
（注４）基礎収益とは、経常的に発生する残高報酬（手数料控除後）の金額から経常的経費を差し引いた金額であり、当社グループの最も重要な指標のひとつであります。
（２）当中間期の財政状態の概況
（資産）
当中間連結会計期間末の資産合計は、前連結会計年度末に比べ５億30百万円増加し、504億70百万円となりました。主な増減内訳は、現金・預金が24億56百万円の減少、未収入金が４億79百万円の増加、未収投資顧問料が１億20百万円の増加、仕掛販売用不動産が７億72百万円の増加、投資有価証券が16億３百万円の増加となっております。
（負債）
当中間連結会計期間末の負債合計は、前連結会計年度末に比べ７億円減少し、157億31百万円となりました。主な増減内訳は、リース債務が４億36百万円の減少、未払金が12億33百万円の減少、未払法人税等が１億44百万円の減少、賞与引当金が４億64百万円の増加、繰延税金負債が６億55百万円の増加となっております。
（純資産）
当中間連結会計期間末の純資産合計は、前連結会計年度末に比べ12億31百万円増加し、347億38百万円となりました。主な増減内訳は、資本剰余金が３億35百万円の減少、利益剰余金が89百万円の増加、自己株式が１億35百万円の減少、その他有価証券評価差額金が12億69百万円の増加となっております。
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（単位：百万円） |
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前連結会計年度 (2025年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2025年９月30日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
|
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|
現金・預金 |
21,385 |
18,929 |
|
前払費用 |
456 |
486 |
|
未収入金 |
902 |
1,381 |
|
未収還付法人税等 |
9 |
5 |
|
未収委託者報酬 |
1,571 |
1,644 |
|
未収投資顧問料 |
1,477 |
1,597 |
|
預け金 |
203 |
203 |
|
仕掛販売用不動産 |
577 |
1,349 |
|
その他 |
285 |
255 |
|
貸倒引当金 |
△237 |
△222 |
|
流動資産計 |
26,631 |
25,631 |
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
3,389 |
3,346 |
|
無形固定資産 |
12 |
9 |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
19,468 |
21,071 |
|
差入保証金 |
181 |
183 |
|
長期前払費用 |
145 |
158 |
|
退職給付に係る資産 |
13 |
7 |
|
繰延税金資産 |
97 |
62 |
|
投資その他の資産合計 |
19,906 |
21,483 |
|
固定資産計 |
23,307 |
24,839 |
|
資産合計 |
49,939 |
50,470 |
|
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|
（単位：百万円） |
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前連結会計年度 (2025年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2025年９月30日) |
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負債の部 |
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|
流動負債 |
|
|
|
短期借入金 |
2,000 |
2,000 |
|
１年内返済予定の長期借入金 |
－ |
5,000 |
|
リース債務 |
1,788 |
1,351 |
|
未払手数料 |
372 |
351 |
|
未払金 |
1,777 |
544 |
|
未払法人税等 |
1,444 |
1,300 |
|
預り金 |
33 |
47 |
|
賞与引当金 |
3 |
468 |
|
株式給付引当金 |
99 |
43 |
|
長期インセンティブ引当金 |
1 |
0 |
|
その他 |
467 |
468 |
|
流動負債計 |
7,988 |
11,574 |
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
7,000 |
2,000 |
|
株式給付引当金 |
181 |
154 |
|
長期インセンティブ引当金 |
1 |
1 |
|
役員株式給付引当金 |
－ |
0 |
|
繰延税金負債 |
682 |
1,338 |
|
その他 |
577 |
662 |
|
固定負債計 |
8,443 |
4,156 |
|
特別法上の準備金 |
|
|
|
金融商品取引責任準備金 |
0 |
0 |
|
特別法上の準備金合計 |
0 |
0 |
|
負債合計 |
16,432 |
15,731 |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
8,587 |
8,587 |
|
資本剰余金 |
1,481 |
1,146 |
|
利益剰余金 |
23,497 |
23,587 |
|
自己株式 |
△3,222 |
△3,087 |
|
株主資本合計 |
30,343 |
30,232 |
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
1,933 |
3,202 |
|
為替換算調整勘定 |
1,245 |
1,318 |
|
退職給付に係る調整累計額 |
△14 |
△15 |
|
その他の包括利益累計額合計 |
3,164 |
4,505 |
|
非支配株主持分 |
0 |
0 |
|
純資産合計 |
33,507 |
34,738 |
|
負債・純資産合計 |
49,939 |
50,470 |
|
|
|
（単位：百万円） |
|
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前中間連結会計期間 (自 2024年４月１日 至 2024年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2025年４月１日 至 2025年９月30日) |
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営業収益 |
|
|
|
委託者報酬 |
4,842 |
4,804 |
|
投資顧問料 |
3,603 |
3,552 |
|
その他営業収益 |
269 |
283 |
|
営業収益計 |
8,716 |
8,641 |
|
営業費用及び一般管理費 |
5,055 |
4,962 |
|
営業利益 |
3,660 |
3,678 |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
52 |
38 |
|
受取配当金 |
15 |
15 |
|
為替差益 |
－ |
3 |
|
投資事業組合運用益 |
15 |
－ |
|
持分法による投資利益 |
14 |
51 |
|
雑収入 |
19 |
34 |
|
営業外収益計 |
117 |
143 |
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
33 |
80 |
|
支払手数料 |
－ |
3 |
|
為替差損 |
58 |
－ |
|
投資事業組合運用損 |
－ |
82 |
|
雑損失 |
8 |
2 |
|
営業外費用計 |
101 |
169 |
|
経常利益 |
3,676 |
3,652 |
|
特別利益 |
|
|
|
投資有価証券売却益 |
－ |
775 |
|
特別利益計 |
－ |
775 |
|
特別損失 |
|
|
|
投資有価証券評価損 |
－ |
167 |
|
特別損失計 |
－ |
167 |
|
税金等調整前中間純利益 |
3,676 |
4,259 |
|
法人税、住民税及び事業税 |
1,243 |
1,233 |
|
法人税等調整額 |
165 |
145 |
|
法人税等合計 |
1,408 |
1,379 |
|
中間純利益 |
2,268 |
2,880 |
|
非支配株主に帰属する中間純損失（△） |
△15 |
－ |
|
親会社株主に帰属する中間純利益 |
2,284 |
2,880 |
|
|
|
（単位：百万円） |
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|
前中間連結会計期間 (自 2024年４月１日 至 2024年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2025年４月１日 至 2025年９月30日) |
|
中間純利益 |
2,268 |
2,880 |
|
その他の包括利益 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
356 |
1,269 |
|
為替換算調整勘定 |
△95 |
73 |
|
退職給付に係る調整額 |
0 |
△0 |
|
その他の包括利益合計 |
262 |
1,341 |
|
中間包括利益 |
2,530 |
4,222 |
|
（内訳） |
|
|
|
親会社株主に係る中間包括利益 |
2,546 |
4,222 |
|
非支配株主に係る中間包括利益 |
△15 |
－ |
該当事項はありません。
該当事項はありません。