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１．経営成績等の概況 ……………………………………………………………………………………………………… |
2 |
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（１）当四半期の経営成績の概況 ……………………………………………………………………………………… |
2 |
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（２）当四半期の財政状態の概況 ……………………………………………………………………………………… |
2 |
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２．四半期連結財務諸表及び主な注記 …………………………………………………………………………………… |
3 |
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（１）四半期連結貸借対照表 …………………………………………………………………………………………… |
3 |
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（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 ……………………………………………………… |
5 |
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四半期連結損益計算書 …………………………………………………………………………………………… |
5 |
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四半期連結包括利益計算書 ……………………………………………………………………………………… |
6 |
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（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項 ………………………………………………………………………… |
7 |
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（継続企業の前提に関する注記） ………………………………………………………………………………… |
7 |
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（株主資本の変動に著しい変動があった場合の注記） ………………………………………………………… |
7 |
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（四半期連結キャッシュ・フロー計算書に関する注記） ……………………………………………………… |
7 |
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（セグメント情報等の注記） ……………………………………………………………………………………… |
7 |
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（１）当四半期の経営成績の概況
当第１四半期の日本株式市場は、中東情勢や金融政策を巡る不透明感から一時的に変動性が高まる局面も見られましたが、AI（人工知能）・半導体関連需要の拡大やインフレ懸念の後退を背景に、堅調な展開となりました。期初は中東情勢への警戒感から値動きの荒い展開となりましたが、停戦協議進展への期待を受けて投資家心理が改善し、相場は上昇基調へ転じました。その後は、米国ハイテク株や半導体株の上昇を背景に国内でもAI・半導体関連銘柄への資金流入が加速し、主要株価指数は上昇基調を強めました。海外金利の上昇や国内長期金利の高止まりを背景に利益確定売りが見られる場面もありましたが、原油価格の下落に伴うインフレ懸念の後退や米国におけるAI関連投資拡大への期待などを背景に再び上昇基調を強め、主要株価指数は過去最高値を更新しました。その後、米国半導体企業の決算発表や米国連邦準備制度理事会（FRB）による年内利上げ観測の高まりを受けて一時的に軟調な展開となりましたが、米国とイランの戦闘終結合意を背景とした原油価格の下落やインフレ懸念の後退により投資家心理が改善しました。また、日本銀行による政策金利の引き上げも市場で概ね織り込み済みであったことから相場への影響は限定的となり、株式市場は高値圏を維持して推移しました。その結果、日経平均株価は前期末に比べ37.2％上昇し70,062.32円で取引を終えました。
このような市場環境のもと、当社グループの当第１四半期末運用資産残高は、２兆6,123億円（注１）と前期末に比して16.5％増加いたしました。その結果、当第１四半期における残高報酬（注２）は、前年同期比25.6％増の47億77百万円となりました。また、成功報酬（注３）は、前年同期比448.5％増の８億３百万円となり、営業収益は前年同期比40.8％増の56億６百万円となりました。
営業費用及び一般管理費に関しては、前年同期比16.0％増の28億51百万円となりました。これは、主に人件費及び公募投信の平均運用資産残高増加に伴う支払手数料の増加によるものです。
この結果、営業利益は前年同期比80.8％増の27億54百万円、経常利益は前年同期比72.4％増の26億97百万円となりました。また、投資有価証券売却益15億28百万円を計上したこと等により、親会社株主に帰属する四半期純利益は前年同期比77.6％増の29億円となりました。
なお、事業の持続的かつ安定的な基盤となる収益力を示す指標である基礎収益（注４）は前年同期比47.2％増の23億12百万円（前年同期は15億71百万円）となりました。
（注１）当第１四半期末（2026年６月末）運用資産残高は速報値であります。
（注２）残高報酬には、日本再生可能エネルギー投資戦略に関連する発電所等の管理報酬を含んでおります。
（注３）成功報酬には、株式運用から発生する報酬の他、日本再生可能エネルギー投資戦略に関連する発電所スキームの組成の対価等として受ける一時的な報酬（アクイジションフィー）を含んでおります。
（注４）基礎収益とは、経常的に発生する残高報酬（手数料控除後）の金額から経常的経費を差し引いた金額であり、当社グループの最も重要な指標のひとつであります。
（２）当四半期の財政状態の概況
(資産)
当第１四半期連結会計期間末の資産合計は、前連結会計年度末に比べて12億30百万円増加し、588億31百万円となりました。主な増減内訳は、現金及び預金が６億79百万円の減少、未収入金が５億74百万円の減少、未収委託者報酬が14億３百万円の増加、預け金が27億11百万円の減少、仕掛販売用不動産が２億53百万円の増加、投資有価証券が30億86百万円の増加となっております。
(負債)
当第１四半期連結会計期間末の負債合計は、前連結会計年度末に比べ２億10百万円減少し、181億86百万円となりました。主な増減内訳は、未払手数料が５億15百万円の増加、未払金が９億32百万円の減少、未払法人税等が７億66百万円の減少、預り金が５億78百万円の減少、賞与引当金が３億86百万円の増加、繰延税金負債が９億95百万円の増加となっております。
(純資産)
当第１四半期連結会計期間末の純資産合計は、前連結会計年度末に比べ14億40百万円増加し、406億44百万円となりました。主な増減内訳は、利益剰余金が８億12百万円の減少、その他有価証券評価差額金が22億３百万円の増加となっております。
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（単位：百万円） |
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前連結会計年度 (2026年３月31日) |
当第１四半期連結会計期間 (2026年６月30日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
|
|
|
現金・預金 |
19,527 |
18,847 |
|
前払費用 |
429 |
422 |
|
未収入金 |
1,700 |
1,125 |
|
未収還付法人税等 |
22 |
23 |
|
未収委託者報酬 |
1,690 |
3,093 |
|
未収投資顧問料 |
1,814 |
1,894 |
|
預け金 |
2,926 |
214 |
|
仕掛販売用不動産 |
2,473 |
2,727 |
|
その他 |
74 |
446 |
|
貸倒引当金 |
△270 |
△270 |
|
流動資産計 |
30,389 |
28,526 |
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
2,538 |
2,548 |
|
無形固定資産 |
16 |
15 |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
24,191 |
27,278 |
|
差入保証金 |
188 |
191 |
|
長期前払費用 |
158 |
176 |
|
退職給付に係る資産 |
23 |
19 |
|
繰延税金資産 |
94 |
71 |
|
その他 |
－ |
3 |
|
投資その他の資産合計 |
24,656 |
27,740 |
|
固定資産計 |
27,211 |
30,304 |
|
資産合計 |
57,600 |
58,831 |
|
|
|
（単位：百万円） |
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|
前連結会計年度 (2026年３月31日) |
当第１四半期連結会計期間 (2026年６月30日) |
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負債の部 |
|
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|
流動負債 |
|
|
|
短期借入金 |
2,000 |
2,000 |
|
１年内返済予定の長期借入金 |
5,000 |
5,000 |
|
リース債務 |
1,026 |
1,029 |
|
未払手数料 |
358 |
873 |
|
未払金 |
1,584 |
651 |
|
未払法人税等 |
2,006 |
1,240 |
|
預り金 |
1,094 |
515 |
|
賞与引当金 |
3 |
390 |
|
株式給付引当金 |
42 |
76 |
|
長期インセンティブ引当金 |
0 |
0 |
|
株主優待引当金 |
56 |
61 |
|
その他 |
616 |
669 |
|
流動負債計 |
13,789 |
12,508 |
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
2,000 |
2,000 |
|
株式給付引当金 |
183 |
112 |
|
長期インセンティブ引当金 |
1 |
1 |
|
役員株式給付引当金 |
1 |
1 |
|
繰延税金負債 |
1,719 |
2,715 |
|
その他 |
701 |
847 |
|
固定負債計 |
4,607 |
5,677 |
|
特別法上の準備金 |
|
|
|
金融商品取引責任準備金 |
0 |
0 |
|
特別法上の準備金合計 |
0 |
0 |
|
負債合計 |
18,396 |
18,186 |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
8,587 |
8,587 |
|
資本剰余金 |
1,146 |
1,146 |
|
利益剰余金 |
27,090 |
26,278 |
|
自己株式 |
△3,088 |
△3,045 |
|
株主資本合計 |
33,735 |
32,966 |
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
4,164 |
6,367 |
|
為替換算調整勘定 |
1,316 |
1,323 |
|
退職給付に係る調整累計額 |
△12 |
△12 |
|
その他の包括利益累計額合計 |
5,468 |
7,678 |
|
非支配株主持分 |
0 |
0 |
|
純資産合計 |
39,204 |
40,644 |
|
負債・純資産合計 |
57,600 |
58,831 |
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前第１四半期連結累計期間 (自 2025年４月１日 至 2025年６月30日) |
当第１四半期連結累計期間 (自 2026年４月１日 至 2026年６月30日) |
|
営業収益 |
|
|
|
委託者報酬 |
2,112 |
3,184 |
|
投資顧問料 |
1,728 |
2,294 |
|
その他営業収益 |
141 |
126 |
|
営業収益計 |
3,981 |
5,606 |
|
営業費用及び一般管理費 |
2,458 |
2,851 |
|
営業利益 |
1,523 |
2,754 |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
13 |
15 |
|
受取配当金 |
15 |
4 |
|
為替差益 |
26 |
－ |
|
持分法による投資利益 |
32 |
9 |
|
雑収入 |
9 |
6 |
|
営業外収益計 |
98 |
36 |
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
41 |
35 |
|
支払手数料 |
2 |
－ |
|
為替差損 |
－ |
1 |
|
投資事業組合運用損 |
10 |
47 |
|
雑損失 |
2 |
8 |
|
営業外費用計 |
57 |
93 |
|
経常利益 |
1,564 |
2,697 |
|
特別利益 |
|
|
|
投資有価証券売却益 |
775 |
1,528 |
|
負ののれん発生益 |
－ |
10 |
|
特別利益計 |
775 |
1,539 |
|
税金等調整前四半期純利益 |
2,339 |
4,237 |
|
法人税、住民税及び事業税 |
514 |
1,184 |
|
法人税等調整額 |
191 |
152 |
|
法人税等合計 |
706 |
1,337 |
|
四半期純利益 |
1,633 |
2,900 |
|
非支配株主に帰属する四半期純利益 |
－ |
－ |
|
親会社株主に帰属する四半期純利益 |
1,633 |
2,900 |
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前第１四半期連結累計期間 (自 2025年４月１日 至 2025年６月30日) |
当第１四半期連結累計期間 (自 2026年４月１日 至 2026年６月30日) |
|
四半期純利益 |
1,633 |
2,900 |
|
その他の包括利益 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
613 |
2,203 |
|
為替換算調整勘定 |
62 |
6 |
|
退職給付に係る調整額 |
△0 |
△0 |
|
その他の包括利益合計 |
674 |
2,209 |
|
四半期包括利益 |
2,307 |
5,109 |
|
（内訳） |
|
|
|
親会社株主に係る四半期包括利益 |
2,307 |
5,109 |
|
非支配株主に係る四半期包括利益 |
－ |
－ |
該当事項はありません。
該当事項はありません。
当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。
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前第１四半期連結累計期間 （自 2025年４月１日 至 2025年６月30日） |
当第１四半期連結累計期間 （自 2026年４月１日 至 2026年６月30日） |
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減価償却費 |
81百万円 |
78百万円 |
前第１四半期連結累計期間（自 2025年４月１日 至 2025年６月30日）及び当第１四半期連結累計期間（自 2026年４月１日 至 2026年６月30日）
当社グループは、投信投資顧問事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。