第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）にもとづいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定にもとづき、第２四半期連結会計期間（平成29年５月１日から平成29年７月31日まで）および第２四半期連結累計期間（平成29年２月１日から平成29年７月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成29年１月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成29年７月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	4,841,853	3,475,730
売掛金	274,605	148,808
商品	9,420	6,611
仕掛品	376,099	1,148,034
その他	202,319	288,506
貸倒引当金	△184	△112
流動資産合計	5,704,113	5,067,579
固定資産
有形固定資産	62,764	60,406
無形固定資産	25,933	22,756
投資その他の資産	904,510	799,574
固定資産合計	993,208	882,737
資産合計	6,697,322	5,950,317
負債の部
流動負債
買掛金	1,669	1,867
短期借入金	2,150,000	1,700,000
未払金	283,689	289,869
未払法人税等	52,896	5,460
前受金	183,632	311,098
賞与引当金	90,858	91,818
その他	6,718	23,689
流動負債合計	2,769,466	2,423,803
固定負債
長期未払金	62,200	62,200
退職給付に係る負債	74,190	79,556
その他	250	250
固定負債合計	136,640	142,006
負債合計	2,906,107	2,565,809
純資産の部
株主資本
資本金	412,902	412,902
資本剰余金	432,218	432,218
利益剰余金	3,657,603	3,247,673
自己株式	△738,303	△738,303
株主資本合計	3,764,420	3,354,490
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	22,452	27,542
為替換算調整勘定	4,341	2,473
その他の包括利益累計額合計	26,794	30,016
純資産合計	3,791,214	3,384,507
負債純資産合計	6,697,322	5,950,317

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年２月１日 　至　平成28年７月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年２月１日 　至　平成29年７月31日)
売上高	834,026	640,077
売上原価	595,356	566,987
売上総利益	238,669	73,090
販売費及び一般管理費	※ 513,027	※ 544,688
営業損失（△）	△274,357	△471,598
営業外収益
受取利息	14,052	23,354
受取配当金	689	1,425
受取保険金	-	34,194
その他	2,133	4,113
営業外収益合計	16,875	63,088
営業外費用
支払利息	851	738
為替差損	335,875	77,387
その他	26	331
営業外費用合計	336,752	78,456
経常損失（△）	△594,234	△486,966
税金等調整前四半期純損失（△）	△594,234	△486,966
法人税等	△205,669	△163,548
四半期純損失（△）	△388,565	△323,418
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△388,565	△323,418

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年２月１日 　至　平成28年７月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年２月１日 　至　平成29年７月31日)
四半期純損失（△）	△388,565	△323,418
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△154	5,090
為替換算調整勘定	△7,362	△1,867
その他の包括利益合計	△7,517	3,222
四半期包括利益	△396,083	△320,195
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△396,083	△320,195
非支配株主に係る四半期包括利益	-	-

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年２月１日 　至　平成28年７月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年２月１日 　至　平成29年７月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）	△594,234	△486,966
減価償却費	16,323	15,614
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	4,908	5,365
賞与引当金の増減額（△は減少）	△6,946	1,025
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△199	△72
受取利息及び受取配当金	△14,741	△24,780
支払利息	851	738
為替差損益（△は益）	321,589	76,758
売上債権の増減額（△は増加）	476,750	125,796
たな卸資産の増減額（△は増加）	△812,014	△769,126
未払金の増減額（△は減少）	24,785	8,206
前受金の増減額（△は減少）	△71,929	127,465
その他	△79,000	99,193
小計	△733,857	△820,781
利息及び配当金の受取額	14,074	25,193
利息の支払額	△768	△721
法人税等の支払額	△423,579	△48,390
法人税等の還付額	3,301	11,191
営業活動によるキャッシュ・フロー	△1,140,829	△833,508
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△12,120	△10,406
無形固定資産の取得による支出	△808	△1,734
長期貸付けによる支出	△3,363	－
長期貸付金の回収による収入	371	326
投資有価証券の償還による収入	－	100,000
差入保証金の差入による支出	－	△31,688
差入保証金の回収による収入	－	24,492
投資活動によるキャッシュ・フロー	△15,921	80,989
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額（△は減少）	1,200,000	△450,000
配当金の支払額	△85,135	△85,163
財務活動によるキャッシュ・フロー	1,114,864	△535,163
現金及び現金同等物に係る換算差額	△328,618	△78,440
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△370,506	△1,366,123
現金及び現金同等物の期首残高	3,090,058	4,841,853
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 2,719,552	※ 3,475,730

【注記事項】

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。また、見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、重要な加減算項目や税額控除項目を考慮して税金費用を算定しております。

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成28年２月１日 　　至  平成28年７月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成29年２月１日 　　至  平成29年７月31日）
役員報酬	86,040千円	84,240千円
給料手当	48,673	53,457
退職給付費用	441	602
広告宣伝費	17,357	27,580
賞与引当金繰入額	4,353	4,560
研究開発費	209,504	205,523

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成28年２月１日 至  平成28年７月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成29年２月１日 至  平成29年７月31日）
現金及び預金勘定	2,719,552千円	3,475,730千円
現金及び現金同等物	2,719,552	3,475,730

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成28年２月１日　至　平成28年７月31日）

（１）配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年４月27日 定時株主総会	普通株式	86,511	10	平成28年１月31日	平成28年４月28日	利益剰余金

（２）基準日が当連結会計年度の開始の日から当四半期連結会計期間末までに属する配当のうち、配当の効力発生日が当四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成29年２月１日　至　平成29年７月31日）

（１）配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年４月27日 定時株主総会	普通株式	86,511	10	平成29年１月31日	平成29年4月28日	利益剰余金

（２）基準日が当連結会計年度の開始の日から当四半期連結会計期間末までに属する配当のうち、配当の効力発生日が当四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

前第２四半期連結累計期間（自　平成28年２月１日 至　平成28年７月31日）および当第２四半期連結累計期間（自　平成29年２月１日 至　平成29年７月31日）

当社グループの事業は、デジタルコンテンツ事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失金額および算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成28年２月１日 至　平成28年７月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成29年２月１日 至　平成29年７月31日）
１株当たり四半期純損失金額（△）	△44円92銭	△37円38銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	△388,565	△323,418
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	△388,565	△323,418
普通株式の期中平均株式数（株）	8,651,129	8,651,129
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。