第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成29年６月１日から平成29年８月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成29年３月１日から平成29年８月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成29年２月28日)	当第２四半期連結会計期間 (平成29年８月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	4,542,223	5,711,365
売掛金	303,932	316,312
売上預け金	※１ 586,008	※１ 2,065,802
たな卸資産	※２ 2,227,341	※２ 2,270,267
関係会社寄託金	※３ 1,900,000	-
その他	1,700,109	2,400,204
流動資産合計	11,259,614	12,763,952
固定資産
有形固定資産
建物（純額）	6,762,179	7,596,338
遊戯機械（純額）	17,407,579	19,542,841
その他（純額）	1,871,638	2,215,442
有形固定資産合計	26,041,397	29,354,622
無形固定資産
のれん	180,482	163,333
ソフトウエア	569,028	572,011
その他	5,670	4,757
無形固定資産合計	755,181	740,102
投資その他の資産
敷金及び差入保証金	3,942,039	3,999,493
その他	※４ 1,330,492	※４ 1,374,161
投資その他の資産合計	5,272,532	5,373,655
固定資産合計	32,069,111	35,468,380
資産合計	43,328,726	48,232,333

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成29年２月28日)	当第２四半期連結会計期間 (平成29年８月31日)
負債の部
流動負債
買掛金	1,054,281	1,580,678
短期借入金	-	1,100,000
1年内返済予定の長期借入金	1,143,140	669,855
未払費用	1,798,355	2,558,100
未払法人税等	1,126,675	1,254,270
賞与引当金	370,541	353,927
役員業績報酬引当金	77,001	49,725
閉店損失引当金	25,570	36,868
設備関係支払手形	1,574,250	3,620,172
その他	3,831,106	3,652,588
流動負債合計	11,000,924	14,876,187
固定負債
長期借入金	5,488,432	5,287,699
退職給付に係る負債	285,865	274,600
資産除去債務	460,447	470,637
その他	473,198	578,447
固定負債合計	6,707,944	6,611,385
負債合計	17,708,868	21,487,572
純資産の部
株主資本
資本金	1,747,139	1,747,139
資本剰余金	4,773,715	4,770,075
利益剰余金	19,159,207	19,945,597
自己株式	△17,035	△10,364
株主資本合計	25,663,026	26,452,448
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	24,047	22,643
為替換算調整勘定	△251,179	△169,407
退職給付に係る調整累計額	△150,064	△140,012
その他の包括利益累計額合計	△377,197	△286,776
新株予約権	94,436	121,670
非支配株主持分	239,591	457,418
純資産合計	25,619,857	26,744,760
負債純資産合計	43,328,726	48,232,333

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年３月１日 　至　平成28年８月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年３月１日 　至　平成29年８月31日)
売上高	32,404,431	35,742,651
売上原価	28,642,106	30,745,475
売上総利益	3,762,325	4,997,176
販売費及び一般管理費	※１ 2,068,305	※１ 2,451,819
営業利益	1,694,020	2,545,356
営業外収益
受取利息	21,781	15,354
為替差益	-	732
固定資産売却益	5,876	3,734
預り金受入益	-	42,830
その他	27,470	42,578
営業外収益合計	55,127	105,230
営業外費用
支払利息	122,154	132,015
為替差損	24,673	-
固定資産売却損	27,528	186,738
その他	13,594	30,546
営業外費用合計	187,950	349,301
経常利益	1,561,197	2,301,286
特別利益
受取保険金	※２ 46,600	-
特別利益合計	46,600	-
特別損失
閉店損失引当金繰入額	48,892	36,425
減損損失	※３ 35,166	※３ 155,924
災害による損失	※４ 23,877	-
店舗閉鎖損失	7,548	52,158
特別損失合計	115,485	244,508
税金等調整前四半期純利益	1,492,312	2,056,777
法人税、住民税及び事業税	933,557	1,084,546
法人税等調整額	△248,603	△107,326
法人税等合計	684,954	977,219
四半期純利益	807,358	1,079,557
非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	2,190	△22,084
親会社株主に帰属する四半期純利益	805,167	1,101,642

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年３月１日 　至　平成28年８月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年３月１日 　至　平成29年８月31日)
四半期純利益	807,358	1,079,557
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△6,761	△1,403
為替換算調整勘定	△494,737	86,457
退職給付に係る調整額	6,991	10,052
その他の包括利益合計	△494,507	95,106
四半期包括利益	312,850	1,174,664
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	323,981	1,191,998
非支配株主に係る四半期包括利益	△11,130	△17,334

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年３月１日 　至　平成28年８月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年３月１日 　至　平成29年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	1,492,312	2,056,777
減価償却費	3,227,965	3,488,951
固定資産除売却損益（△は益）	113,587	191,834
賞与引当金の増減額（△は減少）	65,296	△16,071
受取利息	△21,781	△15,354
支払利息	122,154	132,015
受取保険金	△46,600	-
減損損失	35,166	155,924
災害による損失	23,877	-
売上債権の増減額（△は増加）	565	△12,187
売上預け金の増減額(△は増加)	△1,866,800	△1,480,072
たな卸資産の増減額（△は増加）	45,131	△36,306
仕入債務の増減額（△は減少）	275,997	529,623
その他	901,241	98,906
小計	4,368,115	5,094,043
利息の受取額	23,099	15,646
利息の支払額	△119,731	△138,626
法人税等の支払額	△67,073	△990,098
営業活動によるキャッシュ・フロー	4,204,409	3,980,965
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△4,709,036	△4,966,961
有形固定資産の売却による収入	224,309	373,841
無形固定資産の取得による支出	△91,635	△63,333
長期前払費用の増加による支出	△54,326	△37,419
敷金及び保証金の差入による支出	△192,418	△166,706
敷金及び保証金の回収による収入	89,573	135,078
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入	-	117,233
その他	△12,774	△36,957
投資活動によるキャッシュ・フロー	△4,746,308	△4,645,225
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	117,439	1,100,000
長期借入れによる収入	1,789,646	399,769
長期借入金の返済による支出	△154,755	△1,197,648
配当金の支払額	△295,398	△315,556
非支配株主への配当金の支払額	△4,094	△4,939
その他	6	△16,891
財務活動によるキャッシュ・フロー	1,452,844	△35,265
現金及び現金同等物に係る換算差額	△120,867	△31,332
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	790,077	△730,858
現金及び現金同等物の期首残高	3,724,795	6,442,223
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 4,514,873	※ 5,711,365

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　（1）連結の範囲の重要な変更

　　　　第２四半期連結会計期間より、新たに設立したイオンファンタジーベトナム（AEON FANTASY VIETNAM

　　　 CO.,LTD.）を連結の範囲に含めております。

　（2）持分法適用の範囲の重要な変更

　　　　該当事項はありません。

（追加情報）

　（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

　　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第

　　１四半期連結会計期間から適用しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※１．売上預け金

ショッピングセンターの店舗賃貸人に預けている売上代金であります。

※２．たな卸資産の内訳は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （平成29年２月28日）	当第２四半期連結会計期間 （平成29年８月31日）
商品	887,878千円	843,539千円
貯蔵品	1,339,462千円	1,426,728千円

    ※３．関係会社寄託金

           余裕資金の運用を目的としてイオン株式会社との間で金銭消費寄託契約を締結しており、当該契約によ

         る寄託金であります。

※４．資産の金額から直接控除している貸倒引当金の額

	前連結会計年度 （平成29年２月28日）	当第２四半期連結会計期間 （平成29年８月31日）
投資その他の資産	2,947千円	2,887千円

（四半期連結損益計算書関係）

※１．販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成28年３月１日 　　至  平成28年８月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成29年３月１日 　　至  平成29年８月31日）
従業員給料及び賞与	647,898千円	726,692千円
賞与引当金繰入額	86,882千円	105,777千円
役員業績報酬引当金繰入額	25,882千円	51,109千円
退職給付費用	32,027千円	29,393千円

※２．「平成28年熊本地震」による固定資産等に対する損害保険金であります。

※３．減損損失

　Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自平成28年３月１日　至平成28年８月31日）

以下の資産グループにおいて減損損失を計上しております。

①減損損失を認識した資産グループの概要

用　途	種　類	地域	店舗数	金額（千円）
店　舗	建物等	国内	3	1,497
		中国	2	27,484
		マレーシア	1	54
		タイ	1	3,242
	その他	中国	1	2,887
合計			7	35,166

②減損損失の認識に至った経緯

閉店の意思決定を行った資産グループについて、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。

③減損損失の金額及び主な固定資産の種類ごとの当該金額の内訳

種類	金額(千円)
建物	32,279
有形固定資産その他	2,887
合計	35,166

④資産のグルーピングの方法

　当社グループは事業用資産について、主として店舗を基本単位としてグルーピングしております。

⑤回収可能価額の算定方法

　当社グループの資産グループの回収可能価額は、使用価値又は正味売却価額により算定しております。

　Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自平成29年３月１日　至平成29年８月31日）

以下の資産グループにおいて減損損失を計上しております。

①減損損失を認識した資産グループの概要

用　途	種　類	地域	店舗数	金額（千円）
店　舗	建物等	国内	11	7,162
		中国	9	77,473
		マレーシア	6	24,242
		タイ	3	22,493
その他	遊戯機械	マレーシア	-	6,296
	その他	中国	-	18,255
合計			29	155,924

②減損損失の認識に至った経緯

　　当第２四半期連結累計期間において、営業活動から生じるキャッシュ・フローが継続してマイナス又は継続

　してマイナスとなる見込みである資産グループ、閉店の意思決定を行った資産グループ及び将来の使用が見込

　まれない遊休資産グループについて、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別

　損失に計上しております。

③減損損失の金額及び主な固定資産の種類ごとの当該金額の内訳

種類	金額(千円)
建物	123,412
遊戯機械	14,256
有形固定資産その他	18,255
合計	155,924

④資産のグルーピングの方法

　当社グループは事業用資産について、主として店舗を基本単位としてグルーピングしております。

⑤回収可能価額の算定方法

　当社グループの資産グループの回収可能価額は、使用価値又は正味売却価額により算定しております。

※４．災害による損失

「平成28年熊本地震」により被害を受けた損失額であり、その主な内容は以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成28年３月１日 　　至　平成28年８月31日）
たな卸資産廃棄損 固定資産除却損 固定資産修繕費等 その他	4,127千円 2,576 10,715 6,457

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のと

　　おりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成28年３月１日 至  平成28年８月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成29年３月１日 至  平成29年８月31日）
現金及び預金勘定	4,514,873千円	5,711,365千円
現金及び現金同等物	4,514,873千円	5,711,365千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自平成28年３月１日  至平成28年８月31日）

１．配当金支払額

平成28年４月13日の取締役会において、次のとおり決議しております。

・普通株式の配当に関する事項

①  配当金の総額	295,398千円
②  １株当たり配当額	15円
③  基準日	平成28年２月29日
④  効力発生日	平成28年５月９日
⑤  配当の原資	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

平成28年10月５日の取締役会において、次のとおり決議しております。

・普通株式の配当に関する事項

①  配当金の総額	295,495千円
②  １株当たり配当額	15円
③  基準日	平成28年８月31日
④  効力発生日	平成28年11月２日
⑤  配当の原資	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自平成29年３月１日  至平成29年８月31日）

１．配当金支払額

平成29年４月12日の取締役会において、次のとおり決議しております。

・普通株式の配当に関する事項

①  配当金の総額	315,252千円
②  １株当たり配当額	16円
③  基準日	平成29年２月28日
④  効力発生日	平成29年５月１日
⑤  配当の原資	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

平成29年10月４日の取締役会において、次のとおり決議しております。

・普通株式の配当に関する事項

①  配当金の総額	315,322千円
②  １株当たり配当額	16円
③  基準日	平成29年８月31日
④  効力発生日	平成29年11月１日
⑤  配当の原資	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

 Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自平成28年３月１日  至平成28年８月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント				調整額	四半期連結損益計算書計上額
	国内	中国	アセアン	計
売上高
外部顧客への売上高	27,493,702	3,392,676	1,518,052	32,404,431	-	32,404,431
セグメント間の内部売上高 又は振替高	24,378	-	-	24,378	△24,378	-
計	27,518,081	3,392,676	1,518,052	32,428,810	△24,378	32,404,431
セグメント利益又は損失（△）	1,763,887	7,431	△77,298	1,694,020	-	1,694,020

（注）調整額は、セグメント間取引消去によるものであります。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

当第２四半期連結累計期間に、「国内」セグメント 1,497千円、「中国」セグメント 30,372千円、「アセ

アン」 3,297千円の減損損失を計上しております。

 Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自平成29年３月１日  至平成29年８月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント				調整額	四半期連結損益計算書計上額
	国内	中国	アセアン	計
売上高
外部顧客への売上高	29,528,626	4,184,769	2,029,255	35,742,651		35,742,651
セグメント間の内部売上高 又は振替高	179,944	-	-	179,944	△179,944	-
計	29,708,570	4,184,769	2,029,255	35,922,595	△179,944	35,742,651
セグメント利益又は損失（△）	2,468,876	128,649	△49,424	2,548,101	△2,744	2,545,356

（注）調整額は、セグメント間取引消去によるものであります。

２．報告セグメントの変更等に関する事項

　　　第１四半期連結会計期間より、「中国事業」「アセアン事業」の組織体制を変更したことに伴い報告セグ

　　メントを従来の「海外事業」セグメントから、「中国事業」及び「アセアン事業」のセグメントに区分してお

　　ります。なお、前第２四半期累計期間のセグメント情報は、変更後の報告セグメントの区分に基づき作成した

　　ものを開示しております。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

当第２四半期連結累計期間に、「国内」セグメント 7,162千円、「中国」セグメント 95,728千円、「アセ

アン」セグメント 53,034千円の減損損失を計上しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成28年３月１日 至　平成28年８月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成29年３月１日 至　平成29年８月31日）
(1）１株当たり四半期純利益金額	40円88銭	55円90銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （千円）	805,167	1,101,642
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	805,167	1,101,642
普通株式の期中平均株式数（株）	19,696,421	19,707,442
(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	40円73銭	55円70銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （千円）	－	－
普通株式増加数（株）	71,042	69,104
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

　   （剰余金の配当）

  　第22期（平成29年３月１日から平成30年２月28日まで）中間配当については、平成29年10月４日に、平成29年８月31日の株主名簿に記録された株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを取締役会決議しました。

　(1)配当金の総額　　　　　　　　　　　　　　　315,322千円

　(2)１株当たりの金額　　　　　　　　　　　　　16円00銭

　(3)支払請求の効力発生日及び支払開始日　　　　平成29年11月１日