２【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

(単位：千円)

 

前事業年度

(平成29年２月28日)

当事業年度

(平成30年２月28日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,284,484

2,649,379

売掛金

289,005

194,999

売上預け金

※２ 472,186

※２ 610,831

商品

726,670

635,729

貯蔵品

1,210,606

1,292,329

関係会社寄託金

※３ 1,900,000

※３ 500,000

繰延税金資産

392,593

402,125

その他

※１ 609,659

※１ 625,151

流動資産合計

7,885,207

6,910,545

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

2,288,086

2,611,912

遊戯機械

11,107,210

13,241,521

工具、器具及び備品

1,315,460

1,451,028

その他

1,404

63,993

有形固定資産合計

14,712,160

17,368,456

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

217,452

276,867

その他

6,748

4,092

無形固定資産合計

224,201

280,959

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

218,440

213,380

関係会社株式

2,884,408

3,231,888

関係会社出資金

5,190,000

5,190,000

繰延税金資産

716,125

722,449

敷金及び差入保証金

3,127,241

3,130,932

その他

※４ 296,559

※４ 231,199

投資等損失引当金

△2,242,615

△1,253,918

投資その他の資産合計

10,190,159

11,465,930

固定資産合計

25,126,521

29,115,347

資産合計

33,011,728

36,025,892

 

 

 

 

(単位：千円)

 

前事業年度

(平成29年２月28日)

当事業年度

(平成30年２月28日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

937,196

1,128,935

未払法人税等

1,113,563

1,470,561

賞与引当金

298,276

234,482

役員業績報酬引当金

77,001

90,710

設備関係支払手形

1,574,250

1,842,025

閉店損失引当金

25,570

23,817

その他

※１ 2,810,015

※１ 2,411,996

流動負債合計

6,835,874

7,202,528

固定負債

 

 

退職給付引当金

62,954

65,973

資産除去債務

326,207

349,870

その他

9,846

11,005

固定負債合計

399,009

426,850

負債合計

7,234,883

7,629,378

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,747,139

1,747,139

資本剰余金

 

 

資本準備金

4,733,086

4,733,086

その他資本剰余金

40,628

36,988

資本剰余金合計

4,773,715

4,770,075

利益剰余金

 

 

利益準備金

212,500

212,500

その他利益剰余金

 

 

別途積立金

13,000,000

13,000,000

繰越利益剰余金

5,942,043

8,536,271

利益剰余金合計

19,154,543

21,748,771

自己株式

△17,035

△11,672

株主資本合計

25,658,362

28,254,313

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

24,047

20,530

評価・換算差額等合計

24,047

20,530

新株予約権

94,436

121,670

純資産合計

25,776,845

28,396,514

負債純資産合計

33,011,728

36,025,892

 

②【損益計算書】

 

 

(単位：千円)

 

前事業年度

(自　平成28年３月１日

　至　平成29年２月28日)

当事業年度

(自　平成29年３月１日

　至　平成30年２月28日)

売上高

 

 

遊戯施設売上高

54,220,391

58,130,941

その他の売上高

354,979

688,970

売上高合計

※１ 54,575,371

※１ 58,819,911

売上原価

 

 

遊戯施設売上原価

47,593,411

49,522,350

その他売上原価

228,261

345,643

売上原価合計

47,821,673

49,867,993

売上総利益

6,753,697

8,951,917

販売費及び一般管理費

※１,※２ 3,066,893

※１,※２ 3,323,544

営業利益

3,686,804

5,628,373

営業外収益

 

 

受取利息

8,750

5,348

受取配当金

16,376

19,757

受取保険金

13,545

15,893

固定資産売却益

※３ 12,133

※３ 12,765

その他

10,047

16,564

営業外収益合計

※１ 60,854

※１ 70,329

営業外費用

 

 

支払利息

10,257

10,347

為替差損

8,420

1,209

固定資産売却損

※４ 93,603

※４ 185,391

その他

13,067

1,571

営業外費用合計

125,348

198,519

経常利益

3,622,309

5,500,182

特別利益

 

 

受取保険金

※５ 51,953

-

投資等損失引当金戻入額

-

153,856

特別利益合計

51,953

153,856

特別損失

 

 

閉店損失引当金繰入額

18,076

23,817

店舗閉鎖損失

73,639

14,715

減損損失

30,994

47,418

関係会社株式評価損

-

449,715

投資等損失引当金繰入額

989,984

-

災害による損失

※６ 28,017

-

特別損失合計

1,140,711

535,667

税引前当期純利益

2,533,551

5,118,371

法人税、住民税及び事業税

1,396,730

1,907,879

法人税等調整額

20,420

△14,311

法人税等合計

1,417,151

1,893,568

当期純利益

1,116,400

3,224,803

 

遊戯施設売上原価明細書

 

 

前事業年度

（自　平成28年３月１日

至　平成29年２月28日）

当事業年度

（自　平成29年３月１日

至　平成30年２月28日）

区分

注記

番号

金額（千円）

構成比

（％）

金額（千円）

構成比

（％）

Ⅰ　景品費

 

 

5,733,046

12.0

 

6,582,900

13.3

Ⅱ　遊戯機械賃借料

 

 

2,077,235

4.4

 

1,921,355

3.9

Ⅲ　商品原価

 

 

7,317,599

15.4

 

6,931,679

14.0

Ⅳ　労務費

 

 

10,663,654

22.4

 

11,079,798

22.4

Ⅴ　経費

 

 

 

 

 

 

 

１．家賃及び共益費

 

11,857,197

 

 

12,493,001

 

 

２．減価償却費

 

4,089,259

 

 

4,089,913

 

 

３．その他

 

5,855,417

21,801,875

45.8

6,423,701

23,006,616

46.4

遊戯施設売上原価計

 

 

47,593,411

100.0

 

49,522,350

100.0

 

③【株主資本等変動計算書】

　前事業年度（自　平成28年３月１日　至　平成29年２月28日）

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

その他資本剰余金

資本剰余金合計

利益準備金

その他利益剰余金

 

別途積立金

繰越利益剰余金

その他利益剰余金合計

当期首残高

1,747,139

4,733,086

46,452

4,779,539

212,500

13,000,000

5,416,536

18,416,536

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

△590,893

△590,893

当期純利益

 

 

 

 

 

 

1,116,400

1,116,400

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

自己株式の処分

 

 

△5,823

△5,823

 

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

－

－

△5,823

△5,823

－

－

525,506

525,506

当期末残高

1,747,139

4,733,086

40,628

4,773,715

212,500

13,000,000

5,942,043

18,942,043

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

新株予約権

純資産合計

 

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

 

利益剰余金合計

当期首残高

18,629,036

△32,968

25,122,746

24,379

24,379

90,005

25,237,131

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

△590,893

 

△590,893

 

 

 

△590,893

当期純利益

1,116,400

 

1,116,400

 

 

 

1,116,400

自己株式の取得

 

△803

△803

 

 

 

△803

自己株式の処分

 

16,737

10,913

 

 

 

10,913

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

△332

△332

4,430

4,098

当期変動額合計

525,506

15,933

535,615

△332

△332

4,430

539,713

当期末残高

19,154,543

△17,035

25,658,362

24,047

24,047

94,436

25,776,845

 

　当事業年度（自　平成29年３月１日　至　平成30年２月28日）

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

その他資本剰余金

資本剰余金合計

利益準備金

その他利益剰余金

 

別途積立金

繰越利益剰余金

その他利益剰余金合計

当期首残高

1,747,139

4,733,086

40,628

4,773,715

212,500

13,000,000

5,942,043

18,942,043

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

△630,575

△630,575

当期純利益

 

 

 

 

 

 

3,224,803

3,224,803

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

自己株式の処分

 

 

△3,639

△3,639

 

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

-

-

△3,639

△3,639

-

-

2,594,228

2,594,228

当期末残高

1,747,139

4,733,086

36,988

4,770,075

212,500

13,000,000

8,536,271

21,536,271

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

新株予約権

純資産合計

 

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

 

利益剰余金合計

当期首残高

19,154,543

△17,035

25,658,362

24,047

24,047

94,436

25,776,845

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

△630,575

 

△630,575

 

 

 

△630,575

当期純利益

3,224,803

 

3,224,803

 

 

 

3,224,803

自己株式の取得

 

△2,083

△2,083

 

 

 

△2,083

自己株式の処分

 

7,446

3,806

 

 

 

3,806

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

△3,516

△3,516

27,234

23,717

当期変動額合計

2,594,228

5,363

2,595,951

△3,516

△3,516

27,234

2,619,668

当期末残高

21,748,771

△11,672

28,254,313

20,530

20,530

121,670

28,396,514

 

【注記事項】
（重要な会計方針）

１．有価証券の評価基準及び評価方法

(1) 関係会社株式

　移動平均法による原価法

(2) 関係会社出資金

　移動平均法による原価法

(3) その他有価証券

　時価のないもの　移動平均法による原価法

 

２．たな卸資産の評価基準及び評価方法

(1) 商品

　移動平均法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）

(2) 貯蔵品

　最終仕入原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）

 

３．固定資産の減価償却の方法

(1) 有形固定資産（リース資産を除く）

　定額法

　各資産別の耐用年数として下記の年数を採用しております。

　建物　　　　　　　　 ３～18年

　遊戯機械　　　　　　 ２～９年

　工具、器具及び備品　 ２～10年

(2) 無形固定資産（リース資産を除く）

　自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法を採用しております。

(3) リース資産

　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。

(4) 長期前払費用

　定額法

 

４．引当金の計上基準

(1) 貸倒引当金

　売上債権等の貸倒れによる損失に備え、貸倒懸念債権等特定の債権について個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

(2) 賞与引当金

　社員及びフレックス社員（パートタイマー）に支給する賞与に備え、支給見込額のうち当事業年度に負担する金額を計上しております。

(3) 役員業績報酬引当金

　役員に対する業績報酬の支給に備えるため、支給見込額のうち、当事業年度に負担する金額を計上しております。

(4) 退職給付引当金

　従業員の退職給付に備え、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき当事業年度末において発生していると認められる額を計上しております。なお、過去勤務費用は発生年度において一括処理し、数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数（10年）による定額法により翌事業年度から費用処理することとしております。

(5) 閉店損失引当金

　店舗の閉店に伴い発生する損失に備え、店舗閉店により合理的に見込まれる中途解約違約金等の閉店関連損失見込額を計上しております。

(6) 投資等損失引当金

　関係会社に対する投資等に伴う損失に備えるため、当該会社の財政状態等を勘案し、必要と認められる額を計上しております。

 

５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

　消費税等の会計処理

　消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。

 
（追加情報）

　（繰延税金資産の回収可能性に関する適用方針の適用）

　　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を当事業年

　　度から適用しております。

 

（貸借対照表関係）

※１．関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示されたものを除く）

 

前事業年度

（平成29年２月28日）

当事業年度

（平成30年２月28日）

短期金銭債権

82,373千円

201,636千円

短期金銭債務

61,763

38,308

 

※２．売上預け金

　ショッピングセンターの店舗賃貸人等に預けている売上代金であります。

 

※３．関係会社寄託金

　　余裕資金の有効活用を目的として、イオン株式会社との間で金銭消費寄託契約を締結しており、当該契約による寄託

　金であります。

 

※４．資産の金額から直接控除している貸倒引当金の額

 

　前連結会計年度

（平成29年２月28日）

　当連結会計年度

（平成30年２月28日）

投資その他の資産

2,947千円

2,847千円

 

５．保証債務

　子会社の金融機関からの借入金に対して、次のとおり債務保証をしております。

 

前事業年度

（平成29年２月28日）

当事業年度

（平成30年２月28日）

永旺幻想（中国）児童遊楽有限公司

3,438,620千円

4,372,046千円

AEON FANTASY (Thailand)Co.,Ltd.

323,000

342,000

PT.AEON FANTASY INDONESIA

－

316,000

 

（損益計算書関係）

※１．関係会社との取引高

 

前事業年度

（自　平成28年３月１日

至　平成29年２月28日）

当事業年度

（自　平成29年３月１日

至　平成30年２月28日）

営業取引による取引高

 

 

売上高

18,088千円

356,752千円

販売費及び一般管理費

39,322

72,362

営業取引以外の取引による取引高

 

 

営業外収益

16,382

23,793

 

 

 

※２．販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。なお、全額が一般管理費に属するものであります。

 

　前事業年度

（自　平成28年３月１日

　　至　平成29年２月28日）

　当事業年度

（自　平成29年３月１日

　　至　平成30年２月28日）

従業員給料及び賞与

1,055,379千円

1,079,789千円

賞与引当金繰入額

85,650

85,772

役員業績報酬引当金繰入額

77,001

90,710

退職給付費用

62,063

56,508

法定福利厚生費

342,368

345,212

減価償却費

112,051

133,018

 

※３．有形固定資産売却益の内容は、次のとおりであります。

 

前事業年度

（自　平成28年３月１日

至　平成29年２月28日）

当事業年度

（自　平成29年３月１日

至　平成30年２月28日）

遊戯機械

12,133千円

12,765千円

 

※４．有形固定資産売却損の内容は、次のとおりであります。

 

前事業年度

（自　平成28年３月１日

至　平成29年２月28日）

当事業年度

（自　平成29年３月１日

至　平成30年２月28日）

遊戯機械

93,603千円

185,391千円

 

※５．受取保険金

　　「平成28年熊本地震」による固定資産等に対する損害保険金の受取額であります。

 

※６. 災害による損失

　「平成28年熊本地震」により被害を受けた損失額であり、その主な内容は以下のとおりであります。

内訳

金額（千円）

たな卸資産廃棄損

4,127

固定資産除却損

2,576

固定資産修繕費等

14,855

その他

6,457

 

（有価証券関係）

１．子会社株式

　子会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は3,231,888千円、前事業年度の貸借対照表計上額は2,884,408千円）は、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

 

２．減損処理を行った有価証券

　当事業年度において、子会社株式について449,715千円の減損処理を行っております。なお、減損処理にあたっては、株式の実質価額の回収可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。

 
（税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度

（平成29年２月28日）

 

当事業年度

（平成30年２月28日）

　　繰延税金資産（流動）

 

 

 

未払事業税

89,377千円

 

110,413千円

一括償却資産

14,640

 

12,148

賞与引当金

91,570

 

71,986

未払費用

33,147

 

40,888

未払給与

67,818

 

71,387

その他

96,038

 

95,299

繰延税金資産合計

392,593

 

402,125

　　繰延税金資産（固定）

 

 

 

減価償却超過額

618,525

 

625,593

一括償却資産

8,633

 

3,515

資産除去債務

99,493

 

106,710

投資等損失引当金

683,997

 

382,445

関係会社株式評価損

－

 

391,789

その他

29,012

 

31,358

繰延税金資産小計

1,439,662

 

1,541,413

評価性引当額

△691,810

 

△782,028

繰延税金資産合計

747,852

 

759,384

　　繰延税金負債（固定）

 

 

 

資産除去債務に対応する除去費用

△21,173

 

△27,926

その他有価証券評価差額金

△10,553

 

△9,009

繰延税金負債合計

△31,726

 

△36,935

繰延税金資産の純額

716,125

 

722,449

 

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

 

前事業年度

（平成29年２月28日）

 

当事業年度

（平成30年２月28日）

法定実効税率

32.8％

 

30.7％

（調整）

 

 

 

交際費等永久に損金に算入されない項目

0.6

 

0.5

住民税均等割

7.7

 

4.0

税率変更による期末繰延税金資産の減額修正

2.2

 

-

評価性引当額

12.6

 

1.8

税額控除

△1.3

 

△0.1

その他

1.3

 

-

税効果会計適用後の法人税等の負担率

55.9

 

36.9

 

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

（単位：千円）

 

区分

資産の種類

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期償却額

当期末残高

減価償却累計額

有形固定資産

建　　物

2,288,086

1,036,886

54,988

(47,148)

658,070

2,611,912

6,412,769

 

遊戯機械

11,107,210

5,400,967

265,939

3,000,716

13,241,521

32,703,341

 

工具、器具及び備品

1,315,460

610,726

5,773

469,384

1,451,028

3,941,571

 

その他

1,404

63,204

－

615

63,993

10,604

 

計

14,712,160

7,111,785

326,702

(47,148)

4,128,786

17,368,456

43,068,286

無形固定資産

ソフトウェア

217,452

141,124

－

81,709

276,867

－

 

その他

6,748

498

    1,334

1,820

4,092

－

 

計

224,201

141,622

1,334

83,529

280,959

－

（注）１．当期増加額の主な内訳は次のとおりであります。

 

（新規出店）

（既存店の改装及び遊戯機械の入替等）

建物

407,297千円

629,589千円

遊戯機械

219,255

5,181,712

工具、器具及び備品

96,558

514,168

２．当期減少額の(　)書は、内書きで減損損失による減少額であります。

３．遊戯機械の当期減少額は、活性化投資及び閉店等に伴う除売却によるものであります。

４．ソフトウエアの当期増加額は、モーリーオンラインへの投資によるものであります。

 
【引当金明細表】

（単位：千円）

 

区分

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸倒引当金

2,947

－

100

2,847

賞与引当金

298,276

234,482

298,276

234,482

役員業績報酬引当金

77,001

90,710

77,001

90,710

閉店損失引当金

25,570

23,817

25,570

23,817

投資等損失引当金

2,242,615

－

988,696

1,253,918

 

（２）【主な資産及び負債の内容】

　連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

（３）【その他】

　　　　該当事項はありません。