第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成29年９月１日から平成29年11月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成29年３月１日から平成29年11月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年２月28日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年11月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

4,542,223

4,875,121

売掛金

303,932

202,736

売上預け金

※１ 586,008

※１ 1,066,969

たな卸資産

2,227,341

2,435,758

関係会社寄託金

※２ 1,900,000

-

その他

1,700,109

2,233,451

流動資産合計

11,259,614

10,814,038

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物（純額）

6,762,179

7,886,447

遊戯機械（純額）

17,407,579

19,525,485

その他（純額）

1,871,638

2,145,581

有形固定資産合計

26,041,397

29,557,514

無形固定資産

 

 

のれん

180,482

337,098

ソフトウエア

569,028

604,359

その他

5,670

4,302

無形固定資産合計

755,181

945,759

投資その他の資産

 

 

敷金及び差入保証金

3,942,039

4,055,824

その他

※３ 1,330,492

※３ 1,373,203

投資その他の資産合計

5,272,532

5,429,027

固定資産合計

32,069,111

35,932,302

資産合計

43,328,726

46,746,340

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年２月28日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年11月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

1,054,281

1,828,314

1年内返済予定の長期借入金

1,143,140

707,365

未払費用

1,798,355

2,545,286

未払法人税等

1,126,675

1,028,645

賞与引当金

370,541

669,058

役員業績報酬引当金

77,001

87,518

閉店損失引当金

25,570

22,171

設備関係支払手形

1,574,250

2,400,342

その他

3,831,106

3,564,614

流動負債合計

11,000,924

12,853,316

固定負債

 

 

長期借入金

5,488,432

5,705,349

退職給付に係る負債

285,865

269,996

資産除去債務

460,447

483,528

その他

473,198

581,496

固定負債合計

6,707,944

7,040,371

負債合計

17,708,868

19,893,687

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,747,139

1,747,139

資本剰余金

4,773,715

4,770,075

利益剰余金

19,159,207

19,894,261

自己株式

△17,035

△11,063

株主資本合計

25,663,026

26,400,412

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

24,047

23,789

為替換算調整勘定

△251,179

△34,240

退職給付に係る調整累計額

△150,064

△135,099

その他の包括利益累計額合計

△377,197

△145,550

新株予約権

94,436

121,670

非支配株主持分

239,591

476,120

純資産合計

25,619,857

26,852,652

負債純資産合計

43,328,726

46,746,340

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年３月１日

　至　平成28年11月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年３月１日

　至　平成29年11月30日)

売上高

47,312,594

52,706,659

売上原価

42,291,762

45,548,254

売上総利益

5,020,832

7,158,405

販売費及び一般管理費

3,087,729

3,613,462

営業利益

1,933,102

3,544,942

営業外収益

 

 

受取利息

31,172

26,321

為替差益

-

330

固定資産売却益

9,954

7,012

預り金受入益

-

64,038

その他

32,558

37,828

営業外収益合計

73,685

135,532

営業外費用

 

 

支払利息

178,757

200,099

為替差損

21,082

-

固定資産売却損

28,733

229,577

その他

26,261

32,323

営業外費用合計

254,834

462,000

経常利益

1,751,952

3,218,474

特別利益

 

 

受取保険金

※１ 48,971

-

特別利益合計

48,971

-

特別損失

 

 

閉店損失引当金繰入額

52,187

22,171

減損損失

※２ 115,190

※２ 374,418

災害による損失

※３ 28,017

-

店舗閉鎖損失

54,823

66,174

特別損失合計

250,219

462,763

税金等調整前四半期純利益

1,550,705

2,755,710

法人税、住民税及び事業税

1,259,643

1,581,993

法人税等調整額

△373,963

△174,521

法人税等合計

885,679

1,407,472

四半期純利益

665,025

1,348,238

非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

2,190

△17,390

親会社株主に帰属する四半期純利益

662,835

1,365,629

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年３月１日

　至　平成28年11月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年３月１日

　至　平成29年11月30日)

四半期純利益

665,025

1,348,238

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△346

△257

為替換算調整勘定

△305,700

235,696

退職給付に係る調整額

12,426

14,965

その他の包括利益合計

△293,620

250,405

四半期包括利益

371,405

1,598,643

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

385,021

1,597,276

非支配株主に係る四半期包括利益

△13,616

1,367

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　（1）連結の範囲の重要な変更

　　　　第２四半期連結会計期間より、新たに設立したイオンファンタジーベトナム（AEON FANTASY VIETNAM

　　　 CO.,LTD.）を連結の範囲に含めております。

 

　（2）持分法適用の範囲の重要な変更

　　　　該当事項はありません。

 

（追加情報）

　（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

　　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第

　　１四半期連結会計期間から適用しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

※１. 売上預け金

ショッピングセンターの店舗賃貸人に預けている売上代金であります。

※２. 関係会社寄託金

        余裕資金の運用を目的としてイオン株式会社との間で金銭消費寄託契約を締結しており、当該契約による寄

      託金であります。

 

※３．資産の金額から直接控除している貸倒引当金の額

 

前連結会計年度

（平成29年２月28日）

当第３四半期連結会計期間

（平成29年11月30日）

投資その他の資産

2,947千円

2,857千円

 

（四半期連結損益計算書関係）

　※１．「平成28年熊本地震」による固定資産等に対する損害保険金であります。

 

　※２. 減損損失

　Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自平成28年３月１日　至平成28年11月30日）

　　　　以下の資産グループにおいて減損損失を計上しております。

　　　①減損損失を認識した資産グループの概要

用　途

種　類

地　域

店舗数

金額（千円）

店　舗

建物等

国内

8

11,578

中国

3

37,617

マレーシア

3

10,904

タイ

5

44,558

その他

中国

1

2,841

その他

遊戯機械

国内

－

7,689

合計

19

115,190

 

②減損損失の認識に至った経緯

閉店の意思決定を行った資産グループ及び将来の使用が見込まれない遊休資産グループについて、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。

 

 

③減損損失の金額及び主な固定資産の種類ごとの当該金額の内訳

種類

金額(千円)

建物

104,659

遊戯機械

7,689

有形固定資産その他

2,841

合計

115,190

 

④資産のグルーピングの方法

当社グループは事業用資産について、主として店舗を基本単位としてグルーピングしております。

 

⑤回収可能価額の算定方法

当社グループは資産グループの回収可能価額は使用価値又は正味売却価額により算定しております。

 

　Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自平成29年３月１日　至平成29年11月30日）

　　　　以下の資産グループにおいて減損損失を計上しております。

　　　①減損損失を認識した資産グループの概要

用　途

種　類

地　域

店舗数

金額（千円）

店　舗

建物等

国内

26

43,538

中国

16

103,686

マレーシア

9

37,288

タイ

10

165,040

その他

遊戯機械

マレーシア

－

6,375

その他

中国

－

18,489

合計

61

374,418

 

②減損損失の認識に至った経緯

当第３四半期連結累計期間において、営業活動から生じるキャッシュ・フローが継続してマイナス又は継続してマイナスとなる見込みである資産グループ、閉店の意思決定を行った資産グループ及び将来の使用が見込まれない遊休資産グループについて、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。

 

③減損損失の金額及び主な固定資産の種類ごとの当該金額の内訳

種類

金額(千円)

建物

337,159

遊戯機械

17,554

有形固定資産その他

19,703

合計

374,418

 

④資産のグルーピングの方法

当社グループは事業用資産について、主として店舗を基本単位としてグルーピングしております。

 

⑤回収可能価額の算定方法

当社グループは資産グループの回収可能価額は使用価値又は正味売却価額により算定しております。

 

 

※３．災害による損失

「平成28年熊本地震」により被害を受けた損失額であり、その主な内容は以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成28年３月１日

　　至　平成28年11月30日）

たな卸資産廃棄損

4,127千円

固定資産除却損

2,576

固定資産修繕費等

14,855

その他

6,457

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

      　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成28年３月１日

　　至　平成28年11月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成29年３月１日

　　至　平成29年11月30日）

 減価償却費

 のれんの償却額

4,836,988千円

31,530

5,291,083千円

33,915

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自平成28年３月１日  至平成28年11月30日）

　　１．配当金支払額

  平成28年４月13日の取締役会において、次のとおり決議しております。

・普通株式の配当に関する事項

①  配当金の総額

295,398千円

②  １株当たり配当額

15円

③  基準日

平成28年２月29日

④  効力発生日

平成28年５月９日

⑤  配当の原資

利益剰余金

平成28年10月５日の取締役会において、次のとおり決議しております。

・普通株式の配当に関する事項

①  配当金の総額

295,495千円

②  １株当たり配当額

15円

③  基準日

平成28年８月31日

④  効力発生日

平成28年11月２日

⑤  配当の原資

利益剰余金

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自平成29年３月１日  至平成29年11月30日）

　　１．配当金支払額

  平成29年４月12日の取締役会において、次のとおり決議しております。

・普通株式の配当に関する事項

①  配当金の総額

315,252千円

②  １株当たり配当額

16円

③  基準日

平成29年２月28日

④  効力発生日

平成29年５月１日

⑤  配当の原資

利益剰余金

平成29年10月４日の取締役会において、次のとおり決議しております。

・普通株式の配当に関する事項

①  配当金の総額

315,322千円

②  １株当たり配当額

16円

③  基準日

平成29年８月31日

④  効力発生日

平成29年11月１日

⑤  配当の原資

利益剰余金

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　　Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自平成28年３月１日  至平成28年11月30日）

  　　　１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

四半期連結損益計算書計上額

 

国内

中国

アセアン

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

40,071,655

4,916,490

2,324,448

47,312,594

-

47,312,594

セグメント間の内部売上高又は振替高

△1,646

-

-

△1,646

1,646

-

計

40,070,008

4,916,490

2,324,448

47,310,947

1,646

47,312,594

セグメント利益又は損失（△）

2,189,112

△112,501

△143,508

1,933,102

-

1,933,102

      (注)  調整額はセグメント間取引消去によるものであります。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

当第３四半期連結累計期間に、「国内」セグメント19,267千円、「中国」セグメント40,459千円、「アセアン」セグメント55,463千円の減損損失を計上しております。

 

 

　　Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自平成29年３月１日  至平成29年11月30日）

  　　　１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

四半期連結損益計算書計上額

 

国内

中国

アセアン

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

43,372,334

6,101,945

3,232,379

52,706,659

-

52,706,659

セグメント間の内部売上高又は振替高

222,901

-

-

222,901

△222,901

-

計

43,595,235

6,101,945

3,232,379

52,929,560

△222,901

52,706,659

セグメント利益又は損失（△）

3,636,689

△66,767

△21,542

3,548,379

△3,437

3,544,942

      (注)  調整額はセグメント間取引消去によるものであります。

 

２.報告セグメントの変更等に関する事項

　第１四半期連結会計期間より、「中国事業」「アセアン事業」の組織体制を変更したことに伴い報告セグメ
ントを従来の「海外事業」セグメントから、「中国事業」及び「アセアン事業」のセグメントに区分しており
ます。なお、前第３四半期連結累計期間のセグメント情報は、変更後の報告セグメントの区分に基づき作成したものを開示しております。

 

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

当第３四半期連結累計期間に、「国内」セグメント43,538千円、「中国」セグメント122,176千円、「アセアン」セグメント208,703千円の減損損失を計上しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成28年３月１日

至　平成28年11月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成29年３月１日

至　平成29年11月30日）

(1）１株当たり四半期純利益金額

33円65銭

69円29銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（千円）

662,835

1,365,629

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

662,835

1,365,629

普通株式の期中平均株式数（株）

19,697,511

19,707,488

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

33円53銭

69円05銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

70,755

70,388

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

 

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

     （剰余金の配当）

  　第22期（平成29年３月１日から平成30年２月28日まで）中間配当については、平成29年10月４日に、平成29年８月31日の株主名簿に記録された株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを取締役会決議しました。

　(1)配当金の総額　　　　　　　　　　　　　　　315,322千円

　(2)１株当たりの金額　　　　　　　　　　　　　16円00銭

　(3)支払請求の効力発生日及び支払開始日　　　　平成29年11月１日