【注記事項】
(追加情報)
(重要な会計上の見積り：有形固定資産の減損テスト)
当連結会計年度の第１四半期報告書の（追加情報）（重要な会計上の見積り：有形固定資産の減損テスト）に記載した新型コロナウイルス感染症の今後の広がり方や収束時期等を含む仮定について重要な変更はありません。
(四半期連結貸借対照表関係)
※１．売上預け金
ショッピングセンターの店舗賃貸人に預けている売上代金であります。
※２．四半期連結会計期間末日が休日のため増加した主な資産
前連結会計期間末日が金融機関の休日のため、下記の科目に含まれている翌営業日に決済された金額は次のとおりであります。
|
前連結会計年度
(2020年２月29日)
|
当第２四半期連結会計期間
(2020年８月31日)
|
売上預け金
|
2,184,993
|
千円
|
－
|
千円
|
※３．たな卸資産の内訳は次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （2020年２月29日）
|
当第２四半期連結会計期間 （2020年８月31日）
|
|
商品
|
1,048,853
|
千円
|
870,857
|
千円
|
|
貯蔵品
|
1,749,057
|
千円
|
1,411,800
|
千円
|
※４．資産の金額から直接控除している貸倒引当金の額
|
前連結会計年度
(2020年２月29日)
|
当第２四半期連結会計期間
(2020年８月31日)
|
投資その他の資産
|
2,717
|
千円
|
2,717
|
千円
|
(四半期連結損益計算書関係)
※１．販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
|
|
前第２四半期連結累計期間 （自 2019年３月１日 至 2019年８月31日）
|
当第２四半期連結累計期間 （自 2020年３月１日 至 2020年８月31日）
|
|
従業員給料及び賞与
|
940,385
|
千円
|
875,759
|
千円
|
|
賞与引当金繰入額
|
107,442
|
千円
|
83,567
|
千円
|
|
役員業績報酬引当金繰入額
|
23,739
|
千円
|
6,045
|
千円
|
|
退職給付費用
|
36,324
|
千円
|
41,579
|
千円
|
※２．店舗家賃免除益
当第２四半期連結累計期間(自2020年３月１日 至2020年８月31日)
新型コロナウイルス感染症の影響により、ショッピングセンターの店舗賃貸人から免除された家賃相当額を店舗家賃免除益として特別利益に計上しております。
※３．雇用調整助成金
当第２四半期連結累計期間(自2020年３月１日 至2020年８月31日)
新型コロナウイルス感染症の影響に伴う特例処置によるものであります。
※４．減損損失
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間（自2019年３月１日 至2019年８月31日）
以下の資産グループにおいて減損損失を計上しております。
①減損損失を認識した資産グループの概要
用途
|
地域
|
店舗数
|
種類
|
金額(千円)
|
店舗
|
国内
|
6
|
建物等
|
35,598
|
有形固定資産その他
|
826
|
小計
|
36,424
|
中国
|
8
|
建物等
|
29,527
|
遊戯機械
|
34,979
|
有形固定資産その他
|
1,220
|
ソフトウエア
|
343
|
小計
|
66,069
|
マレーシア
|
7
|
建物等
|
13,691
|
遊戯機械
|
4,541
|
有形固定資産その他
|
3,932
|
ソフトウエア
|
39
|
小計
|
22,205
|
店舗計
|
21
|
店舗計
|
124,700
|
その他
|
マレーシア
|
-
|
有形固定資産その他
|
8,485
|
ソフトウエア
|
183
|
小計
|
8,668
|
その他計
|
-
|
その他計
|
8,668
|
合計
|
21
|
合計
|
133,368
|
②減損損失の認識に至った経緯
当第２四半期連結累計期間において、営業活動から生じるキャッシュ・フローが継続してマイナス又は継続してマイナスとなる見込みである資産グループ、閉店の意思決定を行った資産グループについて、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。
③減損損失の金額及び主な固定資産の種類ごとの当該金額の内訳
種類
|
金額(千円)
|
建物等
|
78,816
|
遊戯機械
|
39,520
|
有形固定資産その他
|
14,464
|
ソフトウエア
|
566
|
合計
|
133,368
|
④資産のグルーピングの方法
当社グループは事業用資産について、主として店舗を基本単位としてグルーピングしております。
⑤回収可能価額の算定方法
当社グループは資産グループの回収可能価額を使用価値又は正味売却価額により算定しております。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間(自2020年３月１日 至2020年８月31日)
以下の資産グループにおいて減損損失を計上しております。
①減損損失を認識した資産グループの概要
用途
|
地域
|
店舗数
|
種類
|
金額(千円)
|
店舗
|
国内
|
5
|
建物等
|
19,116
|
有形固定資産その他
|
472
|
ソフトウエア
|
1,478
|
小計
|
21,067
|
中国
|
10
|
建物等
|
2,650
|
遊戯機械
|
36,582
|
使用権資産
|
496
|
有形固定資産その他
|
1,351
|
ソフトウエア
|
424
|
小計
|
41,505
|
フィリピン
|
10
|
建物等
|
53,283
|
遊戯機械
|
4,431
|
使用権資産
|
31,795
|
有形固定資産その他
|
7,420
|
小計
|
96,930
|
タイ
|
2
|
建物等
|
7,128
|
遊戯機械
|
23,159
|
小計
|
30,288
|
インドネシア
|
4
|
建物等
|
39,465
|
遊戯機械
|
34,214
|
有形固定資産その他
|
2,288
|
小計
|
75,968
|
店舗計
|
31
|
店舗計
|
265,761
|
その他
|
マレーシア
|
-
|
有形固定資産その他
|
519
|
小計
|
519
|
タイ
|
-
|
有形固定資産その他
|
1,799
|
小計
|
1,799
|
その他計
|
-
|
その他計
|
2,319
|
合計
|
31
|
合計
|
268,081
|
②減損損失の認識に至った経緯
当第２四半期連結累計期間において、営業活動から生ずるキャッシュ・フローが継続してマイナス又は継続してマイナスとなる見込みである資産グループ、閉店の意思決定を行った資産グループ、経営環境が著しく悪化する見込みである資産グループについて、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。
③減損損失の金額及び主な固定資産の種類ごとの当該金額の内訳
種類
|
金額(千円)
|
建物等
|
121,645
|
遊戯機械
|
98,387
|
使用権資産
|
32,291
|
有形固定資産その他
|
13,852
|
ソフトウエア
|
1,903
|
合計
|
268,081
|
④資産のグルーピングの方法
当社グループは事業用資産について、主として店舗を基本単位としてグルーピングしております。
⑤回収可能価額の算定方法
当社グループは資産グループの回収可能価額を使用価値又は正味売却価額により算定しております。
※５．店舗休止損失
当第２四半期連結累計期間(自2020年３月１日 至2020年８月31日)
新型コロナウイルス感染症の拡大防止の取組として、政府及び各自治体からの営業自粛要請や緊急事態宣言を受け、当社グループにおいて店舗施設を臨時休業いたしました。この臨時休業期間中の固定費等を店舗休止損失として特別損失に計上しており、報告セグメントごとの主な内容は以下のとおりであります。
(単位：千円)
内訳
|
報告セグメント
|
国内
|
中国
|
アセアン
|
計
|
休止店舗の人件費
|
1,270,932
|
171,651
|
231,757
|
1,674,341
|
休止店舗の地代家賃
|
265,968
|
135,943
|
79,456
|
481,368
|
休止店舗の減価償却費
|
819,759
|
321,663
|
422,451
|
1,563,874
|
休止店舗の店舗維持費等
|
258,336
|
10,680
|
61,172
|
330,189
|
計
|
2,614,996
|
639,938
|
794,838
|
4,049,774
|
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。
|
前第２四半期連結累計期間 （自 2019年３月１日 至 2019年８月31日）
|
当第２四半期連結累計期間 （自 2020年３月１日 至 2020年８月31日）
|
現金及び預金勘定
|
6,028,831
|
千円
|
6,225,476
|
千円
|
現金及び現金同等物
|
6,028,831
|
千円
|
6,225,476
|
千円
|
(株主資本等関係)
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間(自 2019年３月１日 至 2019年８月31日)
１．配当金支払額
2019年４月10日の取締役会において、次のとおり決議しております。
・普通株式の配当に関する事項
① 配当金の総額
|
493,173
|
千円
|
② １株当たり配当額
|
25
|
円
|
③ 基準日
|
2019年２月28日
|
④ 効力発生日
|
2019年４月26日
|
⑤ 配当の原資
|
利益剰余金
|
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
2019年10月９日の取締役会において、次のとおり決議しております。
・普通株式の配当に関する事項
① 配当金の総額
|
493,755
|
千円
|
② １株当たり配当額
|
25
|
円
|
③ 基準日
|
2019年８月31日
|
④ 効力発生日
|
2019年11月１日
|
⑤ 配当の原資
|
利益剰余金
|
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間(自 2020年３月１日 至 2020年８月31日)
１．配当金支払額
2020年４月10日の取締役会において、次のとおり決議しております。
・普通株式の配当に関する事項
① 配当金の総額
|
493,753
|
千円
|
② １株当たり配当額
|
25
|
円
|
③ 基準日
|
2020年２月29日
|
④ 効力発生日
|
2020年４月28日
|
⑤ 配当の原資
|
利益剰余金
|
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
2020年10月７日の取締役会において、次のとおり決議しております。
・普通株式の配当に関する事項
① 配当金の総額
|
296,394
|
千円
|
② １株当たり配当額
|
15
|
円
|
③ 基準日
|
2020年８月31日
|
④ 効力発生日
|
2020年10月30日
|
⑤ 配当の原資
|
利益剰余金
|
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間(自 2019年３月１日 至 2019年８月31日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
|
|
|
|
|
(単位：千円)
|
|
報告セグメント
|
調整額
|
四半期連結
損益計算書
計上額
|
国内
|
中国
|
アセアン
|
計
|
売上高
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高
|
31,259,014
|
4,542,338
|
3,158,610
|
38,959,963
|
－
|
38,959,963
|
セグメント間の内部売上高
又は振替高
|
191,314
|
－
|
－
|
191,314
|
△191,314
|
－
|
計
|
31,450,328
|
4,542,338
|
3,158,610
|
39,151,277
|
△191,314
|
38,959,963
|
セグメント利益又は損失(△)
|
3,110,650
|
△366,620
|
111,636
|
2,855,666
|
△2,726
|
2,852,939
|
(注) 調整額は、セグメント間取引消去等によるものであります。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(固定資産に係る重要な減損損失)
当第２四半期連結累計期間に、「国内」セグメント36,424千円、「中国」セグメント66,069千円、「アセアン」セグメント30,874千円の減損損失を計上しております。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間(自 2020年３月１日 至 2020年８月31日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
|
|
|
|
|
(単位：千円)
|
|
報告セグメント
|
調整額
|
四半期連結
損益計算書
計上額
|
国内
|
中国
|
アセアン
|
計
|
売上高
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高
|
13,486,511
|
2,511,500
|
382,722
|
16,380,734
|
－
|
16,380,734
|
セグメント間の内部売上高
又は振替高
|
67,297
|
－
|
－
|
67,297
|
△67,297
|
－
|
計
|
13,553,808
|
2,511,500
|
382,722
|
16,448,031
|
△67,297
|
16,380,734
|
セグメント損失(△)
|
△4,817,887
|
△155,736
|
△823,900
|
△5,797,523
|
△1,090
|
△5,798,614
|
(注) 調整額は、セグメント間取引消去等によるものであります。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(固定資産に係る重要な減損損失)
当第２四半期連結累計期間に、「国内」セグメント21,067千円、「中国」セグメント41,505千円、「アセアン」セグメント205,507千円の減損損失を計上しております。
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
前第２四半期連結累計期間 (自 2019年３月１日 至 2019年８月31日)
|
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年３月１日 至 2020年８月31日)
|
(1) １株当たり四半期純利益又は
１株当たり四半期純損失(△)
|
59円60銭
|
△360円17銭
|
(算定上の基礎)
|
|
|
親会社株主に帰属する四半期純利益又は 親会社株主に帰属する四半期純損失(△)(千円)
|
1,176,420
|
△7,115,985
|
普通株主に帰属しない金額(千円)
|
－
|
－
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益
又は親会社株主に帰属する四半期純損失(△)(千円)
|
1,176,420
|
△7,115,985
|
普通株式の期中平均株式数(株)
|
19,739,383
|
19,757,185
|
(2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益
|
59円50銭
|
－
|
(算定上の基礎)
|
|
|
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額(千円)
|
－
|
－
|
普通株式増加数(株)
|
33,734
|
19,710
|
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要
|
―
|
―
|
（注）当第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在する
ものの、１株当たり四半期純損失であるため、記載しておりません。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
２ 【その他】
（剰余金の配当）
2020年10月７日開催の取締役会において、2020年８月31日の株主名簿に記録された株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議いたしました。
(1) 配当金の総額 296,394千円
(2) １株当たりの金額 15円00銭
(3) 支払請求の効力発生日及び支払開始日 2020年10月30日
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。