【注記事項】
(会計方針の変更）
(時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用)
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2021年６月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。）を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することとしております。なお、四半期連結財務諸表に与える影響はありません。
(追加情報)
(重要な会計上の見積り：固定資産の減損)
前連結会計年度の有価証券報告書の（重要な会計上の見積り：固定資産の減損）に記載した中国の仮定について重要な変更はございません。
(四半期連結貸借対照表関係)
※１．売上預け金
ショッピングセンターの店舗賃貸人に預けている売上代金であります。
※２．棚卸資産の内訳は次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （2023年２月28日）
|
当第２四半期連結会計期間 （2023年８月31日）
|
|
商品
|
730,043
|
千円
|
824,075
|
千円
|
|
貯蔵品
|
1,426,373
|
千円
|
1,854,342
|
千円
|
(四半期連結損益計算書関係)
※１．販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
|
|
前第２四半期連結累計期間 （自 2022年３月１日 至 2022年８月31日）
|
当第２四半期連結累計期間 （自 2023年３月１日 至 2023年８月31日）
|
|
従業員給料及び賞与
|
1,000,096
|
千円
|
1,176,549
|
千円
|
|
賞与引当金繰入額
|
88,210
|
千円
|
114,542
|
千円
|
|
役員業績報酬引当金繰入額
|
29,853
|
千円
|
37,285
|
千円
|
|
退職給付費用
|
24,552
|
千円
|
24,136
|
千円
|
※２．雇用調整助成金
前第２四半期連結累計期間(自2022年３月１日 至2022年８月31日)
新型コロナウイルス感染症の影響に伴う特例処置によるものであります。
※３．減損損失戻入益
当第２四半期連結累計期間(自2023年３月１日 至2023年８月31日)
連結子会社であるPT. AEON FANTASY INDONESIAにおいて実施した建物等に係る国際財務報告基準に基づく減損損失の戻入益であります。
※４．減損損失
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間（自2022年３月１日 至2022年８月31日）
以下の資産グループにおいて減損損失を計上しております。
①減損損失を認識した資産グループの概要
用途
|
地域
|
店舗数
|
種類
|
金額(千円)
|
店舗
|
国内
|
5
|
建物等
|
8,687
|
有形固定資産その他
|
979
|
小計
|
9,666
|
中国
|
4
|
建物等
|
8,763
|
遊戯機械
|
15,150
|
使用権資産
|
27,999
|
有形固定資産その他
|
414
|
ソフトウエア
|
96
|
小計
|
52,424
|
マレーシア
|
2
|
建物等
|
5,806
|
遊戯機械
|
5
|
有形固定資産その他
|
797
|
小計
|
6,609
|
フィリピン
|
1
|
建物等
|
3,779
|
遊戯機械
|
2,695
|
小計
|
6,475
|
店舗計
|
12
|
店舗計
|
75,177
|
その他
|
フィリピン
|
-
|
遊戯機械
|
4,165
|
小計
|
4,165
|
その他計
|
-
|
その他計
|
4,165
|
合計
|
79,342
|
②減損損失の認識に至った経緯
当第２四半期連結累計期間において、営業活動から生ずるキャッシュ・フローが継続してマイナス又は継続してマイナスとなる見込みである資産グループ、閉店の意思決定を行った資産グループ、将来の使用が見込まれない遊休資産グループについて、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。
③減損損失の金額及び主な固定資産の種類ごとの当該金額の内訳
種類
|
金額(千円)
|
建物等
|
27,037
|
遊戯機械
|
22,017
|
使用権資産
|
27,999
|
有形固定資産その他
|
2,191
|
ソフトウエア
|
96
|
合計
|
79,342
|
④資産のグルーピングの方法
当社グループは事業用資産について、主として店舗を基本単位としてグルーピングしております。
⑤回収可能価額の算定方法
当社グループは資産グループの回収可能価額を使用価値又は正味売却価額により算定しております。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間(自2023年３月１日 至2023年８月31日)
以下の資産グループにおいて減損損失を計上しております。
①減損損失を認識した資産グループの概要
用途
|
地域
|
店舗数
|
種類
|
金額(千円)
|
店舗
|
国内
|
3
|
建物等
|
979
|
有形固定資産その他
|
369
|
小計
|
1,349
|
中国
|
21
|
建物等
|
79,587
|
遊戯機械
|
93,360
|
使用権資産
|
5,503
|
有形固定資産その他
|
19,334
|
ソフトウエア
|
13,339
|
小計
|
211,125
|
マレーシア
|
1
|
建物等
|
2,868
|
有形固定資産その他
|
117
|
小計
|
2,985
|
フィリピン
|
1
|
遊戯機械
|
145
|
小計
|
145
|
タイ
|
2
|
建物等
|
931
|
遊戯機械
|
3,329
|
有形固定資産その他
|
143
|
小計
|
4,404
|
インドネシア
|
1
|
建物等
|
12,321
|
小計
|
12,321
|
店舗計
|
29
|
店舗計
|
232,332
|
その他
|
フィリピン
|
-
|
遊戯機械
|
917
|
小計
|
917
|
その他計
|
-
|
その他計
|
917
|
合計
|
233,249
|
②減損損失の認識に至った経緯
当第２四半期連結累計期間において、営業活動から生ずるキャッシュ・フローが継続してマイナス又は継続してマイナスとなる見込みである資産グループ、閉店の意思決定を行った資産グループ、将来の使用が見込まれない遊休資産グループについて、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。
③減損損失の金額及び主な固定資産の種類ごとの当該金額の内訳
種類
|
金額(千円)
|
建物等
|
96,689
|
遊戯機械
|
97,752
|
使用権資産
|
5,503
|
有形固定資産その他
|
19,964
|
ソフトウエア
|
13,339
|
合計
|
233,249
|
④資産のグルーピングの方法
当社グループは事業用資産について、主として店舗を基本単位としてグルーピングしております。
⑤回収可能価額の算定方法
当社グループは資産グループの回収可能価額を使用価値又は正味売却価額により算定しております。
※５．店舗休止損失
前第２四半期連結累計期間(自2022年３月１日 至2022年８月31日)
新型コロナウイルス感染症の拡大防止の取組みとして、中国及びアセアン各国の政府や各自治体からの規制等により、当社グループにおいて店舗施設を臨時休業いたしました。この臨時休業期間中の固定費等を店舗休止損失として特別損失に計上しており、報告セグメントごとの主な内容は以下のとおりであります。
(単位：千円)
内訳
|
報告セグメント
|
国内
|
中国
|
アセアン
|
計
|
休止店舗の人件費
|
－
|
164,690
|
1,227
|
165,917
|
休止店舗の地代家賃
|
－
|
154,218
|
913
|
155,131
|
休止店舗の減価償却費
|
－
|
340,204
|
23,078
|
363,282
|
休止店舗の店舗維持費等
|
－
|
27,607
|
3,096
|
30,704
|
計
|
－
|
686,720
|
28,315
|
715,035
|
※６．災害による損失
前第２四半期連結累計期間(自2022年３月１日 至2022年８月31日)
2022年３月に発生した福島県沖地震により被災した店舗の固定資産の撤去及び修繕費用等を災害による損失として特別損失に計上しております。
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※１．現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。
|
前第２四半期連結累計期間 （自 2022年３月１日 至 2022年８月31日）
|
当第２四半期連結累計期間 （自 2023年３月１日 至 2023年８月31日）
|
現金及び預金勘定
|
7,877,546
|
千円
|
6,947,764
|
千円
|
預入期間が３ヶ月を超える 定期預金
|
△22,868
|
|
△25,149
|
|
現金及び現金同等物
|
7,854,678
|
|
6,922,615
|
|
(株主資本等関係)
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間(自 2022年３月１日 至 2022年８月31日)
１．配当金支払額
2022年４月８日の取締役会において、次のとおり決議しております。
・普通株式の配当に関する事項
① 配当金の総額
|
98,835
|
千円
|
② １株当たり配当額
|
5
|
円
|
③ 基準日
|
2022年２月28日
|
④ 効力発生日
|
2022年４月27日
|
⑤ 配当の原資
|
利益剰余金
|
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
2022年10月５日の取締役会において、次のとおり決議しております。
・普通株式の配当に関する事項
① 配当金の総額
|
98,834
|
千円
|
② １株当たり配当額
|
5
|
円
|
③ 基準日
|
2022年８月31日
|
④ 効力発生日
|
2022年10月31日
|
⑤ 配当の原資
|
利益剰余金
|
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間(自 2023年３月１日 至 2023年８月31日)
１．配当金支払額
2023年４月12日の取締役会において、次のとおり決議しております。
・普通株式の配当に関する事項
① 配当金の総額
|
98,834
|
千円
|
② １株当たり配当額
|
5
|
円
|
③ 基準日
|
2023年２月28日
|
④ 効力発生日
|
2023年４月27日
|
⑤ 配当の原資
|
利益剰余金
|
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
2023年10月11日の取締役会において、次のとおり決議しております。
・普通株式の配当に関する事項
① 配当金の総額
|
98,843
|
千円
|
② １株当たり配当額
|
5
|
円
|
③ 基準日
|
2023年８月31日
|
④ 効力発生日
|
2023年11月２日
|
⑤ 配当の原資
|
利益剰余金
|
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間(自 2022年３月１日 至 2022年８月31日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
|
|
|
|
|
(単位：千円)
|
|
報告セグメント
|
調整額
|
四半期連結
損益計算書
計上額
|
国内
|
中国
|
アセアン
|
計
|
売上高
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高
|
28,381,762
|
2,613,976
|
4,084,006
|
35,079,745
|
－
|
35,079,745
|
セグメント間の内部売上高
又は振替高
|
1,222
|
－
|
－
|
1,222
|
△1,222
|
－
|
計
|
28,382,984
|
2,613,976
|
4,084,006
|
35,080,967
|
△1,222
|
35,079,745
|
セグメント利益又は損失(△)
|
808,099
|
△1,196,631
|
685,232
|
296,699
|
△21
|
296,678
|
(注) 調整額は、セグメント間取引消去等によるものであります。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(固定資産に係る重要な減損損失)
当第２四半期連結累計期間に、「国内」セグメント9,666千円、「中国」セグメント52,424千円、「アセアン」セグメント17,250千円の減損損失を計上しております。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間(自 2023年３月１日 至 2023年８月31日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
|
|
|
|
|
(単位：千円)
|
|
報告セグメント
|
調整額
|
四半期連結
損益計算書
計上額
|
国内
|
中国
|
アセアン
|
計
|
売上高
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高
|
31,687,429
|
3,809,662
|
5,343,806
|
40,840,898
|
－
|
40,840,898
|
セグメント間の内部売上高
又は振替高
|
105,215
|
－
|
－
|
105,215
|
△105,215
|
－
|
計
|
31,792,644
|
3,809,662
|
5,343,806
|
40,946,113
|
△105,215
|
40,840,898
|
セグメント利益又は損失(△)
|
1,863,442
|
△583,578
|
737,488
|
2,017,352
|
6,750
|
2,024,103
|
(注) 調整額は、セグメント間取引消去等によるものであります。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(固定資産に係る重要な減損損失)
当第２四半期連結累計期間に、「国内」セグメント1,349千円、「中国」セグメント211,125千円、「アセアン」セグメント20,774千円の減損損失を計上しております。
(収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前第２四半期連結累計期間（自 2022年３月１日 至 2022年８月31日）
|
|
|
|
(単位：千円)
|
|
報告セグメント
|
国内
|
中国
|
アセアン
|
合計
|
遊戯機械売上高
|
23,235,977
|
2,349,310
|
3,659,576
|
29,244,864
|
商品売上高
|
4,952,798
|
264,666
|
408,312
|
5,625,777
|
委託売上高
|
44,538
|
－
|
16,117
|
60,656
|
その他
|
148,447
|
－
|
－
|
148,447
|
顧客との契約から生じる収益
|
28,381,762
|
2,613,976
|
4,084,006
|
35,079,745
|
外部顧客への売上高
|
28,381,762
|
2,613,976
|
4,084,006
|
35,079,745
|
当第２四半期連結累計期間（自 2023年３月１日 至 2023年８月31日）
|
|
|
|
(単位：千円)
|
|
報告セグメント
|
国内
|
中国
|
アセアン
|
合計
|
遊戯機械売上高
|
26,139,476
|
3,268,280
|
4,743,739
|
34,151,495
|
商品売上高
|
5,136,243
|
541,382
|
588,007
|
6,265,633
|
委託売上高
|
53,571
|
－
|
12,059
|
65,631
|
その他
|
358,137
|
－
|
－
|
358,137
|
顧客との契約から生じる収益
|
31,687,429
|
3,809,662
|
5,343,806
|
40,840,898
|
外部顧客への売上高
|
31,687,429
|
3,809,662
|
5,343,806
|
40,840,898
|
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益又は1株当たり四半期純損失及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
前第２四半期連結累計期間 (自 2022年３月１日 至 2022年８月31日)
|
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年３月１日 至 2023年８月31日)
|
(1)１株当たり四半期純利益又は
１株当たり四半期純損失(△)
|
△16円00銭
|
59円75銭
|
(算定上の基礎)
|
|
|
親会社株主に帰属する四半期純利益又は
親会社株主に帰属する四半期純損失(△)(千円)
|
△316,242
|
1,181,091
|
普通株主に帰属しない金額(千円)
|
－
|
－
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益
又は親会社株主に帰属する四半期純損失(△)(千円)
|
△316,242
|
1,181,091
|
普通株式の期中平均株式数(株)
|
19,767,012
|
19,767,276
|
(2）潜在株式調整後1株当たり四半期純利益
|
－
|
59円71銭
|
（算定上の基礎）
|
|
|
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）
|
－
|
－
|
普通株式増加数（株）
|
－
|
13,502
|
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要
|
－
|
－
|
(注) 前第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失であるため、記載しておりません。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
２ 【その他】
（剰余金の配当）
2023年10月11日開催の取締役会において、2023年８月31日の株主名簿に記録された株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議いたしました。
(1) 配当金の総額 98,843千円
(2) １株当たりの金額 ５円00銭
(3) 支払請求の効力発生日及び支払開始日 2023年11月２日
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。