第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成29年10月１日から平成29年12月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成29年10月１日から平成29年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成29年９月30日)	当第１四半期連結会計期間 (平成29年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	4,677,575	4,908,369
受取手形及び売掛金	3,436,610	3,067,645
リース債権	1,233,789	1,323,923
商品	222,746	130,444
未収入金	276,506	326,974
繰延税金資産	385,752	206,421
その他	683,774	619,602
貸倒引当金	△160,638	△156,185
流動資産合計	10,756,117	10,427,195
固定資産
有形固定資産
工具、器具及び備品（純額）	106,535	102,741
その他（純額）	277,545	252,047
有形固定資産合計	384,080	354,789
無形固定資産
のれん	117,826	30,597
ソフトウエア	92,002	124,340
その他	18,621	－
無形固定資産合計	228,450	154,938
投資その他の資産
投資有価証券	1,239,625	1,585,636
敷金及び保証金	470,310	324,033
その他	1,101,945	996,765
貸倒引当金	△93,227	△32,903
投資その他の資産合計	2,718,653	2,873,531
固定資産合計	3,331,184	3,383,258
資産合計	14,087,302	13,810,454

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成29年９月30日)	当第１四半期連結会計期間 (平成29年12月31日)
負債の部
流動負債
買掛金	989,512	1,103,133
短期借入金	800,000	923,577
1年内返済予定の長期借入金	362,760	362,760
未払金	505,040	530,934
未払法人税等	543,860	95,010
解約調整引当金	405,371	371,102
業績連動賞与引当金	270,398	85,622
その他	484,812	334,730
流動負債合計	4,361,756	3,806,870
固定負債
長期借入金	1,473,100	1,321,720
その他	205,482	188,050
固定負債合計	1,678,582	1,509,770
負債合計	6,040,339	5,316,640
純資産の部
株主資本
資本金	1,189,156	1,189,156
資本剰余金	270,302	289,966
利益剰余金	4,796,026	5,211,095
自己株式	△852,619	△738,428
株主資本合計	5,402,866	5,951,790
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	39,759	36,282
為替換算調整勘定	－	395
その他の包括利益累計額合計	39,759	36,677
新株予約権	9,879	9,786
非支配株主持分	2,594,458	2,495,559
純資産合計	8,046,962	8,493,813
負債純資産合計	14,087,302	13,810,454

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成28年10月１日 　至　平成28年12月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成29年10月１日 　至　平成29年12月31日)
売上高	3,773,504	3,847,763
売上原価	2,001,875	1,943,963
売上総利益	1,771,628	1,903,800
販売費及び一般管理費	1,321,940	1,551,403
営業利益	449,688	352,397
営業外収益
受取利息	379	361
受取手数料	379	402
持分法による投資利益	4,195	－
その他	279	83
営業外収益合計	5,233	846
営業外費用
支払利息	1,628	2,010
支払手数料	2,205	－
その他	1,124	514
営業外費用合計	4,957	2,525
経常利益	449,963	350,718
特別利益
関係会社株式売却益	－	685,486
特別利益合計	－	685,486
特別損失
関係会社株式評価損	－	3,267
特別損失合計	－	3,267
税金等調整前四半期純利益	449,963	1,032,936
法人税、住民税及び事業税	171,529	82,657
法人税等調整額	16,145	166,582
法人税等合計	187,675	249,239
四半期純利益	262,287	783,696
非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	39,760	△4,177
親会社株主に帰属する四半期純利益	222,527	787,874

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成28年10月１日 　至　平成28年12月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成29年10月１日 　至　平成29年12月31日)
四半期純利益	262,287	783,696
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	－	△3,476
為替換算調整勘定	－	395
その他の包括利益合計	－	△3,081
四半期包括利益	262,287	780,615
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	222,527	784,793
非支配株主に係る四半期包括利益	39,760	△4,177

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更に関する注記）

　当第１四半期連結会計期間より、前連結会計年度において連結子会社でありました株式会社ハクビの当社が保有する全株式を譲渡したため、連結の範囲から除外しております。

　また、当第１四半期連結会計期間より、前連結会計年度において連結子会社でありました株式会社ネクシィーズ・トレード及び株式会社DiNAは重要性が低下したため、連結の範囲から除外しております。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　平成28年10月１日 至　平成28年12月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自　平成29年10月１日 至　平成29年12月31日）
減価償却費	28,135千円	25,446千円
のれんの償却額	3,754 〃	1,912 〃

（株主資本等関係）

前第１四半期連結累計期間（自　平成28年10月１日　至　平成28年12月31日）

配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年12月20日 定時株主総会	普通株式	123,444	10	平成28年９月30日	平成28年12月21日	利益剰余金

当第１四半期連結累計期間（自　平成29年10月１日　至　平成29年12月31日）

配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年12月19日 定時株主総会	普通株式	187,615	15	平成29年９月30日	平成29年12月20日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成28年10月１日　至　平成28年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：千円）
	報告セグメント				その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	エネルギー 環境関連 事業	電子 メディア 事業	文化教育 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	2,447,242	697,993	543,603	3,688,838	84,665	3,773,504	－	3,773,504
セグメント間の内部売上高又は振替高	516	20,614	－	21,130	300	21,430	△21,430	－
計	2,447,758	718,607	543,603	3,709,969	84,965	3,794,935	△21,430	3,773,504
セグメント利益	521,564	67,742	23,939	613,247	36,289	649,536	△199,848	449,688

（注）１．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、金融商品仲介、DNA解析に基づく健康コンサルティング、業務受託テレマーケティング等を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額△199,848千円には、各報告セグメントに配分していない全社収益及び全社費用が含まれております。

なお、全社収益は、主に連結子会社からの管理業務受託料であり、全社費用は主に報告セグメントに帰属しない持株会社運営に係る費用及び各報告セグメントに配分していない人件費であります。

３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成29年10月１日　至　平成29年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント			合計	調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	エネルギー 環境関連 事業	電子メディア 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	3,146,838	700,925	3,847,763	3,847,763	－	3,847,763
セグメント間の内部売上高又は振替高	74	150	224	224	△224	－
計	3,146,912	701,075	3,847,987	3,847,987	△224	3,847,763
セグメント利益又は損失（△）	749,523	△113,206	636,317	636,317	△283,919	352,397

（注）１．セグメント利益又は損失の調整額△283,919千円には、各報告セグメントに配分していない全社収益及び全社費用が含まれております。

なお、全社収益は、主に連結子会社からの管理業務受託料であり、全社費用は主に報告セグメントに帰属しない持株会社運営に係る費用及び各報告セグメントに配分していない人件費であります。

２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

３．当第１四半期連結会計期間より、前連結会計年度において連結子会社でありました株式会社ハクビの当社が保有する全株式を譲渡して連結の範囲から除外しております。これに伴い、報告セグメントの「文化教育事業」の区分につきましては、記載しておりません。

４．当第１四半期連結会計期間より、前連結会計年度において連結子会社でありました株式会社ネクシィーズ・トレード及び株式会社DiNAは総資産、売上高、当期純利益及び利益剰余金等に及ぼす影響が軽微であり、かつ全体としても重要性が低下したため、連結の範囲から除外しております。これに伴い、事業セグメントの「その他」の区分につきましては、記載しておりません。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

（企業結合等関係）

事業分離

１．事業分離の概要

(1)　分離先の企業の名称

株式会社まるやま

(2)　分離した事業の内容

連結子会社：株式会社ハクビ

事業の内容：きもの着付け教室等の運営

(3)　事業分離を行った主な理由

株式会社ハクビは、創立47年の歴史を持ち、関東を中心に62教室を展開するハクビ総合学院を通じて日本の伝統文化を継承し、きもの着付け、くみひも、和紙ちぎり絵等の教室運営、呉服や和装小物等の販売を行っております。

当社は、平成21年４月に株式会社ハクビを連結子会社化し、安定した事業運営を継続してまいりました。

一方で現在、当社グループは、更なる企業価値の向上に向けて、業務用のLED照明・冷蔵庫・空調・食器洗浄機などの最新設備を、設置工事費用を含めた初期投資オールゼロで顧客に導入できる「ネクシィーズ・ゼロ」など、より高い成長が見込める分野へと経営資源を集中させております。

こうした状況のもと、「文化教育事業」を展開する株式会社ハクビの当社が保有する全株式を譲渡することが当社グループ企業価値向上の実現につながると判断し、全株式を譲渡することといたしました。

(4)　事業分離日

平成29年11月15日

(5)　法的形式を含むその他取引の概要に関する事項

受取対価を現金等の財産のみとする株式譲渡

２．実施した会計処理の概要

(1)　移転損益の金額

関係会社株式売却益 685,486千円

(2)　移転した事業に係る資産及び負債の適正な帳簿価額並びにその主な内訳

流動資産	945,230千円
固定資産	144,851千円
資産合計	1,090,081千円
流動負債	273,962千円
固定負債	42,705千円
負債合計	316,667千円

(3)　会計処理

当該譲渡株式の売却額と連結上の帳簿価額との差額を「関係会社株式売却益」として特別利益に計上しております。

３．分離した事業が含まれていた報告セグメント

文化教育事業

４．四半期連結累計期間に係る四半期連結損益計算書に計上されている分離した事業に係る損益の概算額

当第１四半期連結累計期間の期首を売却日とみなして事業分離を行っているため、当第１四半期連結累計期間の四半期連結損益計算書には分離した事業に係る損益は含まれておりません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前第１四半期連結累計期間 （自　平成28年10月１日 至　平成28年12月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自　平成29年10月１日 至　平成29年12月31日）
(1）１株当たり四半期純利益金額	18円07銭	62円67銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （千円）	222,527	787,874
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	222,527	787,874
普通株式の期中平均株式数（株）	12,315,944	12,572,357
(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	17円23銭	59円76銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （千円）	△1,109	△1,983
（うち連結子会社の潜在株式による調整額 （千円））	（△1,109）	（△1,983）
普通株式増加数（株）	533,496	579,241
（うち新株予約権（株））	（533,496）	（579,241）

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。