第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成30年１月１日から平成30年３月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成29年10月１日から平成30年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成29年９月30日)	当第２四半期連結会計期間 (平成30年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	4,677,575	5,282,176
受取手形及び売掛金	3,436,610	3,479,621
リース債権	1,233,789	1,685,283
商品	222,746	167,532
未収入金	276,506	352,201
繰延税金資産	385,752	440,853
その他	683,774	365,526
貸倒引当金	△160,638	△169,571
流動資産合計	10,756,117	11,603,622
固定資産
有形固定資産
工具、器具及び備品（純額）	106,535	101,544
その他（純額）	277,545	247,300
有形固定資産合計	384,080	348,844
無形固定資産
のれん	117,826	28,685
ソフトウエア	92,002	115,341
その他	18,621	－
無形固定資産合計	228,450	144,026
投資その他の資産
投資有価証券	1,239,625	761,299
敷金及び保証金	470,310	309,823
その他	1,101,945	826,164
貸倒引当金	△93,227	△34,067
投資その他の資産合計	2,718,653	1,863,219
固定資産合計	3,331,184	2,356,090
資産合計	14,087,302	13,959,713

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成29年９月30日)	当第２四半期連結会計期間 (平成30年３月31日)
負債の部
流動負債
買掛金	989,512	1,015,867
短期借入金	800,000	1,200,000
1年内返済予定の長期借入金	362,760	362,760
未払金	505,040	544,080
未払法人税等	543,860	348,894
解約調整引当金	405,371	332,919
業績連動賞与引当金	270,398	160,262
その他	484,812	283,488
流動負債合計	4,361,756	4,248,273
固定負債
長期借入金	1,473,100	1,291,720
その他	205,482	191,460
固定負債合計	1,678,582	1,483,180
負債合計	6,040,339	5,731,454
純資産の部
株主資本
資本金	1,189,156	1,189,156
資本剰余金	270,302	330,296
利益剰余金	4,796,026	5,766,174
自己株式	△852,619	△720,417
株主資本合計	5,402,866	6,565,210
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	39,759	71,510
為替換算調整勘定	－	△265
その他の包括利益累計額合計	39,759	71,245
新株予約権	9,879	9,608
非支配株主持分	2,594,458	1,582,194
純資産合計	8,046,962	8,228,258
負債純資産合計	14,087,302	13,959,713

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年10月１日 　至　平成29年３月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年10月１日 　至　平成30年３月31日)
売上高	7,694,909	8,002,838
売上原価	3,987,280	3,873,372
売上総利益	3,707,628	4,129,466
販売費及び一般管理費	※ 2,672,296	※ 3,234,205
営業利益	1,035,332	895,260
営業外収益
投資有価証券売却益	195,674	－
投資事業組合運用益	20,923	50,339
その他	16,891	3,256
営業外収益合計	233,489	53,595
営業外費用
支払利息	4,185	3,986
支払手数料	4,585	1,050
その他	1,628	688
営業外費用合計	10,399	5,725
経常利益	1,258,422	943,131
特別利益
関係会社株式売却益	－	685,486
特別利益合計	－	685,486
特別損失
関係会社株式評価損	－	13,267
特別損失合計	－	13,267
税金等調整前四半期純利益	1,258,422	1,615,350
法人税、住民税及び事業税	399,797	324,165
法人税等調整額	△70,179	86,654
法人税等合計	329,618	410,819
四半期純利益	928,804	1,204,530
非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	89,820	△142,758
親会社株主に帰属する四半期純利益	838,984	1,347,288

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年10月１日 　至　平成29年３月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年10月１日 　至　平成30年３月31日)
四半期純利益	928,804	1,204,530
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	59,942	31,751
為替換算調整勘定	－	△564
その他の包括利益合計	59,942	31,187
四半期包括利益	988,746	1,235,717
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	898,926	1,378,774
非支配株主に係る四半期包括利益	89,820	△143,057

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年10月１日 　至　平成29年３月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年10月１日 　至　平成30年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	1,258,422	1,615,350
減価償却費及びその他の償却費	54,532	52,280
のれん償却額	7,508	3,824
解約調整引当金の増減額（△は減少）	△61,706	△72,452
業績連動賞与引当金の増減額（△は減少）	△49,956	△110,135
貸倒引当金の増減額（△は減少）	14,945	25,440
支払利息	4,185	3,986
投資事業組合運用損益（△は益）	△20,923	△50,339
投資有価証券売却損益（△は益）	△195,674	－
関係会社株式売却損益（△は益）	－	△685,486
売上債権の増減額（△は増加）	696,822	△230,918
リース債権の増減額（△は増加）	△802,276	△451,493
たな卸資産の増減額（△は増加）	△67,407	△41,241
仕入債務の増減額（△は減少）	292,658	76,355
前受金の増減額（△は減少）	59,041	27,444
未払消費税等の増減額（△は減少）	△161,636	35,465
その他	△6,903	△4,691
小計	1,021,633	193,389
利息及び配当金の受取額	707	408
利息の支払額	△4,420	△4,046
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△331,702	△446,901
営業活動によるキャッシュ・フロー	686,217	△257,150
投資活動によるキャッシュ・フロー
投資有価証券の取得による支出	△50,000	△228,000
投資有価証券の売却及び償還による収入	264,000	－
出資金の分配による収入	199,310	925,735
有形固定資産の取得による支出	△77,531	△14,978
無形固定資産の取得による支出	△17,046	△48,621
敷金及び保証金の差入による支出	△28	△18,078
敷金及び保証金の回収による収入	215	60,000
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入	－	865,115
その他	△5,090	△5,033
投資活動によるキャッシュ・フロー	313,828	1,536,138
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	600,000	176,592
長期借入れによる収入	600,000	－
長期借入金の返済による支出	△161,380	△181,380
非支配株主からの払込みによる収入	20,660	147,030
セール・アンド・リースバックによる収入	97,230	46,675
配当金の支払額	△123,444	△187,615
自己株式の取得による支出	△312,427	△1,649
自己株式の処分による収入	60,524	40,744
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出	△692,209	△820,800
その他	△8,169	△20,597
財務活動によるキャッシュ・フロー	80,782	△800,999
現金及び現金同等物に係る換算差額	－	△360
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	1,080,829	477,628
現金及び現金同等物の期首残高	3,631,622	4,877,575
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額	－	30,914
連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額	－	△103,942
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 4,712,451	※ 5,282,176

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更に関する注記）

　第１四半期連結会計期間より、前連結会計年度において連結子会社でありました株式会社ハクビの当社が保有する全株式を譲渡したため、連結の範囲から除外しております。

　また、第１四半期連結会計期間より、前連結会計年度において連結子会社でありました株式会社ネクシィーズ・トレード及び株式会社DiNAは重要性が低下したため、連結の範囲から除外しております。

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成28年10月１日 　　至　平成29年３月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成29年10月１日 　　至　平成30年３月31日）
給料及び手当	1,022,607千円	1,008,876千円
賃借料	187,197 〃	202,321 〃
減価償却費	24,031 〃	26,135 〃
貸倒引当金繰入額	27,658 〃	39,153 〃
業績連動賞与引当金繰入額	137,882 〃	157,570 〃

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成28年10月１日 至　平成29年３月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成29年10月１日 至　平成30年３月31日）
現金及び預金	4,712,451千円	5,282,176千円
預入期間が３か月を超える定期預金	－ 〃	－ 〃
現金及び現金同等物	4,712,451千円	5,282,176千円

（株主資本等関係）

前第２四半期連結累計期間（自　平成28年10月１日　至　平成29年３月31日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年12月20日 定時株主総会	普通株式	123,444	10	平成28年９月30日	平成28年12月21日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年５月８日 取締役会	普通株式	124,318	10	平成29年３月31日	平成29年６月５日	利益剰余金

当第２四半期連結累計期間（自　平成29年10月１日　至　平成30年３月31日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年12月19日 定時株主総会	普通株式	187,615	15	平成29年９月30日	平成29年12月20日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成30年５月９日 取締役会	普通株式	189,783	15	平成30年３月31日	平成30年６月４日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成28年10月１日　至　平成29年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：千円）
	報告セグメント				その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期 連結損益 計算書 計上額（注）３
	エネルギー 環境関連 事業	電子 メディア 事業	文化教育 事業	計
売上高
外部顧客への 売上高	5,062,137	1,417,764	1,058,821	7,538,723	156,185	7,694,909	－	7,694,909
セグメント間の内部売上高又は振替高	719	40,073	－	40,792	600	41,392	△41,392	－
計	5,062,856	1,457,838	1,058,821	7,579,516	156,785	7,736,301	△41,392	7,694,909
セグメント利益	1,215,619	148,339	43,526	1,407,485	59,805	1,467,291	△431,958	1,035,332

（注）１．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、金融商品仲介、DNA解析に基づく健康コンサルティング、業務受託テレマーケティング等を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額△431,958千円には、各報告セグメントに配分していない全社収益及び全社費用が含まれております。

なお、全社収益は、主に連結子会社からの管理業務受託料であり、全社費用は主に報告セグメントに帰属しない持株会社運営に係る費用及び各報告セグメントに配分していない人件費であります。

３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成29年10月１日　至　平成30年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント			合計	調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	エネルギー 環境関連 事業	電子メディア 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	6,513,635	1,489,203	8,002,838	8,002,838	－	8,002,838
セグメント間の内部売上高又は振替高	74	300	374	374	△374	－
計	6,513,709	1,489,503	8,003,212	8,003,212	△374	8,002,838
セグメント利益又は損失（△）	1,781,502	△347,471	1,434,031	1,434,031	△538,770	895,260

（注）１．セグメント利益又は損失の調整額△538,770千円には、各報告セグメントに配分していない全社収益及び全社費用が含まれております。

なお、全社収益は、主に連結子会社からの管理業務受託料であり、全社費用は主に報告セグメントに帰属しない持株会社運営に係る費用及び各報告セグメントに配分していない人件費であります。

２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

３．第１四半期連結会計期間より、前連結会計年度において連結子会社でありました株式会社ハクビの当社が保有する全株式を譲渡して連結の範囲から除外しております。これに伴い、報告セグメントの「文化教育事業」の区分につきましては、記載しておりません。

４．第１四半期連結会計期間より、前連結会計年度において連結子会社でありました株式会社ネクシィーズ・トレード及び株式会社DiNAは総資産、売上高、当期純利益及び利益剰余金等に及ぼす影響が軽微であり、かつ全体としても重要性が低下したため、連結の範囲から除外しております。これに伴い、事業セグメントの「その他」の区分につきましては、記載しておりません。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

（企業結合等関係）

共通支配下の取引等

連結子会社による自己株式取得

（1）取引の概要

①　結合当事企業の名称及びその事業の内容

企業の名称　株式会社ネクシィーズ

事業の内容　「ネクシィーズ・ゼロ」の利用者獲得業務など

②　企業結合日

平成30年１月１日（みなし取得日）

③　企業結合の法的形式

連結子会社による自己株式取得

④　結合後企業の名称

変更ありません。

⑤　その他取引の概要に関する事項

当社の完全子会社化とすることにより、中長期的な経営を視野に入れたグループ経営体制の強化を図るため、非支配株主が保有する株式を取得いたしました。当該取引により当社の議決権比率は100.0％となります。

（2）実施した会計処理の概要

　「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成25年９月13日）及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号 平成25年９月13日）を適用し、共通支配下の取引等のうち、非支配株主との取引として処理しております。

（3）連結子会社による自己株式の取得に関する事項

取得原価及び対価の種類ごとの内訳

取得の対価	現金及び預金	820,800千円
取得原価		820,800千円

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株あたり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前第２四半期連結累計期間 （自　平成28年10月１日 至　平成29年３月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成29年10月１日 至　平成30年３月31日）
(1）１株当たり四半期純利益金額	68円09銭	106円85銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （千円）	838,984	1,347,288
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	838,984	1,347,288
普通株式の期中平均株式数（株）	12,320,944	12,609,170
(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	65円12銭	102円05銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （千円）	△2,117	－
（うち連結子会社の潜在株式による調整額 （千円））	(△2,117)	(－)
普通株式増加数（株）	529,306	593,257
（うち新株予約権（株））	(529,306)	(593,257)

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　平成30年５月９日開催の取締役会において、次のとおり第29期（平成29年10月１日から平成30年９月30日まで）の中間配当を決議いたしました。

１．配当金の総額　189,783千円

２．１株当たりの金額　　15円

３．支払請求権の効力発生日及び支払開始日　平成30年６月４日