第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

　当社の四半期連結財務諸表に掲記される科目その他の事項の金額については、従来、千円単位で記載しておりましたが、第１四半期連結会計期間及び第１四半期連結累計期間より百万円単位をもって記載することに変更いたしました。なお、比較を容易にするため、前連結会計年度及び前第２四半期連結累計期間についても百万円単位に組替えて表示しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成31年１月１日から平成31年３月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成30年10月１日から平成31年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成30年９月30日)	当第２四半期連結会計期間 (平成31年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	6,221	4,707
受取手形及び売掛金	2,965	3,129
リース債権	1,633	1,107
商品	190	290
未収入金	344	59
その他	321	974
貸倒引当金	△319	△476
流動資産合計	11,358	9,792
固定資産
有形固定資産
建物（純額）	605	622
工具、器具及び備品（純額）	81	77
その他（純額）	52	244
有形固定資産合計	738	945
無形固定資産
のれん	24	251
ソフトウエア	92	98
無形固定資産合計	117	350
投資その他の資産
投資有価証券	688	627
敷金及び保証金	331	374
繰延税金資産	676	1,253
その他	549	542
貸倒引当金	△37	△53
投資その他の資産合計	2,208	2,744
固定資産合計	3,064	4,039
資産合計	14,422	13,831

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成30年９月30日)	当第２四半期連結会計期間 (平成31年３月31日)
負債の部
流動負債
買掛金	1,238	1,124
短期借入金	730	1,230
1年内返済予定の長期借入金	362	362
未払金	439	404
未払法人税等	544	288
解約調整引当金	127	117
業績連動賞与引当金	311	171
その他	477	364
流動負債合計	4,231	4,063
固定負債
長期借入金	1,410	1,228
その他	209	204
固定負債合計	1,619	1,433
負債合計	5,851	5,496
純資産の部
株主資本
資本金	1,189	1,189
資本剰余金	330	457
利益剰余金	6,140	5,901
自己株式	△710	△796
株主資本合計	6,949	6,751
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	95	△0
為替換算調整勘定	△0	△0
その他の包括利益累計額合計	95	△0
新株予約権	9	7
非支配株主持分	1,516	1,575
純資産合計	8,570	8,335
負債純資産合計	14,422	13,831

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年10月１日 　至　平成30年３月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年10月１日 　至　平成31年３月31日)
売上高	8,002	8,315
売上原価	3,873	4,069
売上総利益	4,129	4,245
販売費及び一般管理費	※ 3,234	※ 3,258
営業利益	895	986
営業外収益
受取利息	0	0
投資有価証券売却益	－	168
投資事業組合運用益	50	－
その他	2	6
営業外収益合計	53	175
営業外費用
支払利息	3	4
支払手数料	1	11
保険解約損	－	4
貸倒引当金繰入額	－	18
その他	0	0
営業外費用合計	5	39
経常利益	943	1,122
特別利益
関係会社株式売却益	685	－
特別利益合計	685	－
特別損失
固定資産除却損	－	17
投資有価証券売却損	－	9
関係会社株式評価損	13	－
合意解約金	－	40
契約精算損	－	96
その他	－	8
特別損失合計	13	172
税金等調整前四半期純利益	1,615	950
法人税、住民税及び事業税	324	261
法人税等調整額	86	△392
法人税等合計	410	△130
四半期純利益	1,204	1,080
非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	△142	364
親会社株主に帰属する四半期純利益	1,347	715

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年10月１日 　至　平成30年３月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年10月１日 　至　平成31年３月31日)
四半期純利益	1,204	1,080
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	31	△96
為替換算調整勘定	△0	△0
その他の包括利益合計	31	△96
四半期包括利益	1,235	983
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	1,378	619
非支配株主に係る四半期包括利益	△143	364

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年10月１日 　至　平成30年３月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年10月１日 　至　平成31年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	1,615	950
減価償却費及びその他の償却費	52	59
のれん償却額	3	15
解約調整引当金の増減額（△は減少）	△72	△9
業績連動賞与引当金の増減額（△は減少）	△110	△140
貸倒引当金の増減額（△は減少）	25	172
受取利息及び受取配当金	△0	△0
支払利息	3	4
投資事業組合運用損益（△は益）	△50	－
投資有価証券売却損益（△は益）	－	△158
関係会社株式売却損益（△は益）	△685	－
固定資産除却損	0	17
合意解約金	－	40
契約精算損	－	96
売上債権の増減額（△は増加）	△230	△149
リース債権の増減額（△は増加）	△451	525
たな卸資産の増減額（△は増加）	△41	△100
仕入債務の増減額（△は減少）	76	△3
未払消費税等の増減額（△は減少）	35	△88
預り金の増減額（△は減少）	△108	△100
その他	132	39
小計	193	1,170
利息及び配当金の受取額	0	0
利息の支払額	△4	△4
合意解約金の支払額	－	△40
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△446	△528
営業活動によるキャッシュ・フロー	△257	597
投資活動によるキャッシュ・フロー
投資有価証券の取得による支出	△228	△189
投資有価証券の売却による収入	－	270
出資金の分配による収入	925	－
有形固定資産の取得による支出	△14	△250
無形固定資産の取得による支出	△48	△44
敷金及び保証金の差入による支出	△18	△61
敷金及び保証金の回収による収入	60	30
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	－	△511
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入	865	－
その他	△5	△45
投資活動によるキャッシュ・フロー	1,536	△802

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年10月１日 　至　平成30年３月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年10月１日 　至　平成31年３月31日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	176	500
長期借入金の返済による支出	△181	△181
非支配株主からの払込みによる収入	147	33
セール・アンド・リースバックによる収入	46	11
配当金の支払額	△187	△189
自己株式の取得による支出	△1	△973
自己株式の処分による収入	40	120
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出	△820	△75
その他	△20	△27
財務活動によるキャッシュ・フロー	△800	△781
現金及び現金同等物に係る換算差額	△0	△0
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	477	△986
現金及び現金同等物の期首残高	4,877	6,221
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額	30	－
連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額	△103	－
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 5,282	※ 5,234

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　第１四半期連結会計期間より、当社連結子会社である株式会社ブランジスタが株式会社CrowdLab（旧株式会社Dugong）の株式取得を行い、子会社としたため、同社を連結の範囲に含めております。

（追加情報）

　（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示しております。

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成29年10月１日 　　至　平成30年３月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成30年10月１日 　　至　平成31年３月31日）
給料及び手当	1,008百万円	1,143百万円
賃借料	202　〃	255　〃
減価償却費	26　〃	36　〃
貸倒引当金繰入額	39　〃	179　〃
業績連動賞与引当金繰入額	157　〃	131　〃

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成29年10月１日 至　平成30年３月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成30年10月１日 至　平成31年３月31日）
現金及び預金	5,282百万円	4,707百万円
預入期間が３か月を超える定期預金	－　〃	－　〃
預け金（流動資産その他）	－　〃	527　〃
現金及び現金同等物	5,282百万円	5,234百万円

（株主資本等関係）

前第２四半期連結累計期間（自　平成29年10月１日　至　平成30年３月31日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年12月19日 定時株主総会	普通株式	187	15	平成29年９月30日	平成29年12月20日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成30年５月９日 取締役会	普通株式	189	15	平成30年３月31日	平成30年６月４日	利益剰余金

当第２四半期連結累計期間（自　平成30年10月１日　至　平成31年３月31日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成30年12月18日 定時株主総会	普通株式	189	15	平成30年９月30日	平成30年12月19日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
令和元年５月９日 取締役会	普通株式	259	20	平成31年３月31日	令和元年６月４日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成29年10月１日　至　平成30年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：百万円）
	報告セグメント			合計	調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	ネクシィーズ・ゼロ事業	電子メディア 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	6,513	1,489	8,002	8,002	－	8,002
セグメント間の内部売上高又は振替高	0	0	0	0	△0	－
計	6,513	1,489	8,003	8,003	△0	8,002
セグメント利益又は損失（△）	1,781	△347	1,434	1,434	△538	895

（注）１．セグメント利益又は損失の調整額△538百万円には、各報告セグメントに配分していない全社収益及び全社費用が含まれております。

なお、全社収益は主に連結子会社からの管理業務受託料であり、全社費用は主に報告セグメントに帰属しない持株会社運営に係る費用及び各報告セグメントに配分していない人件費であります。

２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成30年10月１日　至　平成31年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：百万円）
	報告セグメント			合計	調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	ネクシィーズ・ゼロ事業	電子メディア 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	6,775	1,539	8,315	8,315	－	8,315
セグメント間の内部売上高又は振替高	0	－	0	0	△0	－
計	6,776	1,539	8,315	8,315	△0	8,315
セグメント利益	1,238	229	1,468	1,468	△482	986

（注）１．セグメント利益の調整額△482百万円には、各報告セグメントに配分していない全社収益及び全社費用が含まれております。

なお、全社収益は主に連結子会社からの管理業務受託料であり、全社費用は主に報告セグメントに帰属しない持株会社運営に係る費用及び各報告セグメントに配分していない人件費等であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

３．報告セグメントの変更等に関する事項

　第１四半期連結会計期間より、従来「エネルギー環境関連事業」としていた報告セグメントの名称を「ネクシィーズ・ゼロ事業」に変更しております。なお、この報告セグメントの名称変更がセグメント情報に与える影響はありません。また、前第２四半期連結累計期間のセグメント情報は変更後の報告セグメントの名称で記載しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株あたり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前第２四半期連結累計期間 （自　平成29年10月１日 至　平成30年３月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成30年10月１日 至　平成31年３月31日）
(1）１株当たり四半期純利益金額	106円85銭	55円64銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （百万円）	1,347	715
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	1,347	715
普通株式の期中平均株式数（株）	12,609,170	12,857,038
(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	102円05銭	53円21銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （百万円）	－	△4
（うち連結子会社の潜在株式による調整額 （百万円））	(－)	(△4)
普通株式増加数（株）	593,257	509,663
（うち新株予約権（株））	(593,257)	(509,663)

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　令和元年５月９日開催の取締役会において、次のとおり第30期（平成30年10月１日から令和元年９月30日まで）の中間配当を決議いたしました。

１．配当金の総額　259百万円

２．１株当たりの金額　　20円

３．支払請求権の効力発生日及び支払開始日　令和元年６月４日