第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

　当社の四半期連結財務諸表に掲記される科目その他の事項の金額については、従来、千円単位で記載しておりましたが、第１四半期連結会計期間及び第１四半期連結累計期間より百万円単位をもって記載することに変更いたしました。なお、比較を容易にするため、前連結会計年度及び前第３四半期連結累計期間についても百万円単位に組替えて表示しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成31年４月１日から令和元年６月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成30年10月１日から令和元年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成30年９月30日)

当第３四半期連結会計期間

(令和元年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

6,221

3,613

受取手形及び売掛金

2,965

3,467

リース債権

1,633

1,167

商品

190

272

未収入金

344

62

その他

321

910

貸倒引当金

△319

△564

流動資産合計

11,358

8,929

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物（純額）

605

616

工具、器具及び備品（純額）

81

72

その他（純額）

52

440

有形固定資産合計

738

1,130

無形固定資産

 

 

のれん

24

237

ソフトウエア

92

89

無形固定資産合計

117

327

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

688

626

敷金及び保証金

331

467

繰延税金資産

676

979

その他

549

541

貸倒引当金

△37

△53

投資その他の資産合計

2,208

2,560

固定資産合計

3,064

4,018

資産合計

14,422

12,948

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成30年９月30日)

当第３四半期連結会計期間

(令和元年６月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

1,238

1,344

短期借入金

730

830

1年内返済予定の長期借入金

362

362

未払金

439

476

未払法人税等

544

116

解約調整引当金

127

99

業績連動賞与引当金

311

136

その他

477

460

流動負債合計

4,231

3,825

固定負債

 

 

長期借入金

1,410

1,367

その他

209

215

固定負債合計

1,619

1,583

負債合計

5,851

5,409

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,189

1,189

資本剰余金

330

－

利益剰余金

6,140

5,302

自己株式

△710

△1,040

株主資本合計

6,949

5,451

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

95

△0

為替換算調整勘定

△0

△0

その他の包括利益累計額合計

95

△1

新株予約権

9

6

非支配株主持分

1,516

2,081

純資産合計

8,570

7,539

負債純資産合計

14,422

12,948

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

 前第３四半期連結累計期間

(自　平成29年10月１日

　至　平成30年６月30日)

 当第３四半期連結累計期間

(自　平成30年10月１日

　至　令和元年６月30日)

売上高

12,389

12,609

売上原価

6,036

6,195

売上総利益

6,352

6,413

販売費及び一般管理費

4,808

5,088

営業利益

1,544

1,325

営業外収益

 

 

受取利息

0

0

投資有価証券売却益

0

168

投資事業組合運用益

50

－

その他

4

8

営業外収益合計

55

177

営業外費用

 

 

支払利息

5

6

支払手数料

1

15

保険解約損

－

4

貸倒引当金繰入額

－

24

その他

0

1

営業外費用合計

8

51

経常利益

1,591

1,450

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

26

－

関係会社株式売却益

685

－

特別利益合計

711

－

特別損失

 

 

固定資産除却損

－

17

投資有価証券売却損

－

9

関係会社株式評価損

32

－

合意解約金

－

40

契約精算損

－

96

その他

－

8

特別損失合計

32

172

税金等調整前四半期純利益

2,270

1,278

法人税、住民税及び事業税

525

232

法人税等調整額

152

△260

法人税等合計

678

△27

四半期純利益

1,592

1,305

非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

△153

418

親会社株主に帰属する四半期純利益

1,745

887

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

 前第３四半期連結累計期間

(自　平成29年10月１日

　至　平成30年６月30日)

 当第３四半期連結累計期間

(自　平成30年10月１日

　至　令和元年６月30日)

四半期純利益

1,592

1,305

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

54

△96

為替換算調整勘定

△0

△1

その他の包括利益合計

53

△97

四半期包括利益

1,646

1,207

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

1,800

790

非支配株主に係る四半期包括利益

△153

417

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　第１四半期連結会計期間より、当社連結子会社である株式会社ブランジスタが株式会社CrowdLab（旧株式会社Dugong）の株式取得を行い、子会社としたため、同社を連結の範囲に含めております。

 

（追加情報）

　（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示しております。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成29年10月１日

至　平成30年６月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成30年10月１日

至　令和元年６月30日）

減価償却費

79百万円

88百万円

のれんの償却額

5　〃

30　〃

 

（株主資本等関係）

前第３四半期連結累計期間（自　平成29年10月１日　至　平成30年６月30日）

１．配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成29年12月19日

定時株主総会

普通株式

187

15

平成29年９月30日

平成29年12月20日

利益剰余金

平成30年５月９日

取締役会

普通株式

189

15

平成30年３月31日

平成30年６月４日

利益剰余金

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

当第３四半期連結累計期間（自　平成30年10月１日　至　令和元年６月30日）

１．配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成30年12月18日

定時株主総会

普通株式

189

15

平成30年９月30日

平成30年12月19日

利益剰余金

令和元年５月９日

取締役会

普通株式

259

20

平成31年３月31日

令和元年６月４日

利益剰余金

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

(1) 第三者割当による新株発行、自己株式の消却及び自己株式の取得

当社は、平成30年11月14日開催の取締役会及び平成30年12月18日開催の第29期定時株主総会において、第三者割当による新株式の発行を行うこと、会社法第178条の規定に基づき、保有する自己株式70万株を消却すること、会社法第165条第３項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定に基づき、自己株式70万株の取得を行うことについて決議いたしました。なお、当該決議に基づく第三者割当による新株発行及び自己株式の消却については平成31年１月４日付で実施しております。また、自己株式の取得については、平成31年１月７日から実施し、平成31年４月30日をもって終了しております。

この結果、当第３四半期連結累計期間において、資本金及び資本剰余金がそれぞれ0百万円、自己株式が1,387百万円増加し、利益剰余金及び自己株式がそれぞれ663百万円減少しております。

 

(2) 子会社株式の取得

当社の連結子会社である株式会社ネクシィーズは、平成31年４月25日付で、当社の連結子会社である株式会社ブランジスタゲーム（現株式会社ネクシィーズ・ワン（注））の株式を、当社の連結子会社である株式会社ブランジスタより取得いたしました。

この結果、当第３四半期連結会計期間において、資本剰余金が627百万円減少し、資本剰余金が負の値となったため、当該負の値を利益剰余金から413百万円減額しております。

 

　これらの結果、当第３四半期連結累計期間において、資本金が1,189百万円、利益剰余金が5,302百万円、自己株式が1,040百万円となりました。

 

（注）令和元年７月に商号変更しております。

 

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成29年10月１日　至　平成30年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

合計

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

ネクシィーズ・ゼロ事業

電子メディア

事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

10,196

2,193

12,389

12,389

－

12,389

セグメント間の内部売上高又は振替高

0

0

0

0

△0

－

計

10,196

2,193

12,389

12,389

△0

12,389

セグメント利益又は損失（△）

2,746

△348

2,397

2,397

△853

1,544

（注）１．セグメント利益又は損失の調整額△853百万円には、各報告セグメントに配分していない全社収益及び全社費用が含まれております。

なお、全社収益は主に連結子会社からの管理業務受託料であり、全社費用は主に報告セグメントに帰属しない持株会社運営に係る費用及び各報告セグメントに配分していない人件費であります。

２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成30年10月１日　至　令和元年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

合計

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

ネクシィーズ・ゼロ事業

電子メディア

事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

10,396

2,212

12,609

12,609

－

12,609

セグメント間の内部売上高又は振替高

0

－

0

0

△0

－

計

10,396

2,212

12,609

12,609

△0

12,609

セグメント利益

1,778

305

2,083

2,083

△758

1,325

（注）１．セグメント利益の調整額△758百万円には、各報告セグメントに配分していない全社収益及び全社費用が含まれております。

なお、全社収益は主に連結子会社からの管理業務受託料であり、全社費用は主に報告セグメントに帰属しない持株会社運営に係る費用及び各報告セグメントに配分していない人件費等であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

 

３．報告セグメントの変更等に関する事項

　第１四半期連結会計期間より、従来「エネルギー環境関連事業」としていた報告セグメントの名称を「ネクシィーズ・ゼロ事業」に変更しております。なお、この報告セグメントの名称変更がセグメント情報に与える影響はありません。また、前第３四半期連結累計期間のセグメント情報は変更後のセグメントの名称で記載しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目

前第３四半期連結累計期間

（自　平成29年10月１日

至　平成30年６月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成30年10月１日

至　令和元年６月30日）

(1）１株当たり四半期純利益金額

138円29銭

69円02銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（百万円）

1,745

887

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

1,745

887

普通株式の期中平均株式数（株）

12,624,292

12,858,194

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

132円27銭

66円10銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（百万円）

－

△4

（うち連結子会社の潜在株式による調整額

（百万円））

(－)

(△4)

普通株式増加数（株）

573,970

501,111

（うち新株予約権（株））

(573,970)

(501,111)

 

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

　第30期（平成30年10月１日から令和元年９月30日まで）中間配当について、令和元年５月９開催の取締役会において、平成31年３月31日の株主名簿に記録された株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議いたしました。

①　配当金の総額　　　　　　　　　　　　　　　　　259百万円

②　１株当たりの金額　　　　　　　　　　　　　　　　　 20円

③　支払請求権の効力発生日及び支払開始日　 令和元年６月４日