#### ④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自　2023年10月１日 至　2024年９月30日) | 当連結会計年度 (自　2024年10月１日 至　2025年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,534 | 2,134
| 減価償却費及びその他の償却費 | 123 | 124
| 解約調整引当金の増減額（△は減少） | 753 | 669
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △376 | △788
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 166 | △85
| 受取利息及び受取配当金 | △1 | △10
| 支払利息 | 31 | 59
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △398 | －
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 57 | 52
| 関係会社株式売却損益（△は益） | △36 | △476
| 売上債権の増減額（△は増加） | △360 | △9
| リース債権の増減額（△は増加） | △44 | △181
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 122 | △10
| 立替金の増減額（△は増加） | △83 | △164
| 破産更生債権等の増減額（△は増加） | 295 | 521
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 303 | 322
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △167 | 19
| 預り金の増減額（△は減少） | △138 | 28
| その他 | △242 | 81
| 小計 | 1,538 | 2,288
| 利息及び配当金の受取額 | 1 | 10
| 利息の支払額 | △31 | △59
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △480 | △499
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,028 | 1,740
投資活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 投資有価証券の取得による支出 | △199 | △22
| 投資有価証券の売却による収入 | 455 | －
| 有形固定資産の取得による支出 | △52 | △69
| 無形固定資産の取得による支出 | △35 | △54
| 非連結子会社株式の取得による支出 | － | △127
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △35 | △22
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 43 | 27
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | － | 67
| 非連結子会社株式の売却による収入 | － | 520
| その他 | △52 | △35
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 124 | 282
財務活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 400 | △1,000
| 長期借入れによる収入 | 1,700 | 3,950
| 長期借入金の返済による支出 | △1,809 | △1,804
| 配当金の支払額 | △262 | △260
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △277 | △479
| その他 | △35 | △32
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △285 | 373
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △0 | 1
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 867 | 2,397
現金及び現金同等物の期首残高 | 4,982 | 5,849
非連結子会社との合併に伴う現金及び現金同等物の増加額 | － | 200
現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 5,849 | ※１ 8,447